一、国有企业面临的环境分析

二、国有企业面临的困难

三、解决国有企业面临的理论基础

四、克服困难的措施

五、结束语

内容摘要

当前国家经济发展现状，我国国有企业的发展状况如何，牵动着世人的心，目前，我国的国企改革正处于攻坚阶段，要使国企摆脱困境，增强国企的市场竞争力，就必须重视和正视各项管理及人力资源管理中存在的问题，以便我们切实分析国企面临的现状及问题产生的原因，做到及时弥补，以期国企改革发展创设良好基础。

简论国有企业面临的困境及克服措施

目前国有企业的发展主要面临的困难主要是如下几个方面造成的：1）国有企业的政策性负担；2）国有企业产权不清晰；3）国有企业承受着内部的多重压力；4）国有企业面临的外部压力。因此必须针对目前国有企业面临困难和难题，继续推进国有企业的改革和发展，为国有企业走出困境做出贡献。

一、国有企业面临的环境分析

（一）历史原因

国有企业一直承担安置就业、离退休职工养老和举办社会福利事业等责任，企业背负如此深重的包袱，很难与其他企业在市场上平等竞争。同时作为国有企业所有者的政府，由于其并不直接参与国有企业的日常经营与管理，因此，当国企的厂长经理把自身的经营性亏损都归咎于政策性负担时，政府因信息不对称而无法分清政策性亏损和经营性亏损，只好把责任都包下来，使企业的预算实质上仅仅是软约束。部分政策性负担客观地造成国有企业不能健康地生存，被企业的管理者主观地与经营性亏损加以混淆，从而使企业丧失了内在的动力，造成国企效率低下，效益不高。

（二）国内市场的变化

企业开拓市场和生产经营的难度明显加大，产品结构不合理和改革滞后的问题更加突出，致使企业经济效益下滑。我国20多年的国有企业改革，已经取得了显著的成绩，积累了一些的经验教训。认真总结这些经验教训，对于大力推进国有企业的改革和发展，实现党的十五大提出的跨世纪目标，有着极为重要的意义，正确认识和处理国企改革中，我们采取了扩大企业生产经营自主权、利改税、拨改贷、工业生产责任制、承包制、分税制等各种措施，对国有企业改革进行了有益探索，才使我们逐步认识到，要从根本上解决传统企业问题，只在传统计划经济制下进行政府与企业之间放权让利、政策调整是不行的，必须进行制度创新，建立现代企业制度。

（三）政府投资决策与运营过程中存在矛盾

1、政府与企业行为目标差异的矛盾，按照国家国资委管理体制“三层次”的构架要求，国有资产经营管理公司或国有控股授权的经营机构，必须对国有资产的保值和增值负责。但是它的经营活动、投融资行为必须符合政府的意愿要求，体现所有者的权利。这样，如果这类投资公司要承担政府需要建设的投资项目，尤其是经济效益差的公益性项目，就必然影响企业的经营效益和长期发展的后劲。

2、行业改革滞后于投融资主体市场化运作之间的矛盾。由于长期历史的形成，在企业的发展中存在着比较严重的行业管理部门的矛盾，利益、权限、行业范围的纷争，造成政府公共资源的浪费，不能形成整体发展规划和整体经营效能的发挥，以及经济效益的体现。

3、体制改革的硬到位与相关政策支持体系不配套的矛盾。在国企改革中，充分发挥了政府作为出资人的权力和作用，将国有资产集中到授权的经营管理公司经营。由于相关的配套政策没有建立，使公司管理者感到很大的压力，在工作中对比较敏感但必须解决的问题，也只能延缓、搁置。

如何实现国企改革的目标，重要一条，就是正确认识和处理国有企业改革与经济体制改革的关系，即建立现代企业制度与建立社会主义市场经济体制的关系。一是国有企业改革 目标要以经济体制改革的目标为依据，即建立现代企业制度是建立社会主义市场经济体制的内容和要求，企业改革要服从、服务于发展社会主义市场部经济。只有明确经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制，才能提出国有企业改革的目标是建立现代企业制度。提出采取企业公司制改造、抓大放小等措施来进行企业改革，形成多元化的投资格局，变国家一元化投资主体为社会多元化投资主体，并以发行股票、建立股份有限公司为主要形式。二要改变国有资产在国民经济的存在范围与比重，战略性调整国有经济布局，把有限的国有资产集中到关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，保证战略重点，逐步退出大部分竞争性领域，适当缩小范围，降低比重，提高国有资产的整体质量。通过产权改革，理顺产权关系，使国有企业产权清晰化、人格化、开放性、流动性，使国有财产所有权与企业法人财产权、经营权相分离，把国有大中型企业改造为规范的现代公司。

　二、国有企业面临的困难

　国有企业在我国社会主义建设和国民经济发展中曾起到过决定性作用，但改革开放以来，国有企业对国民经济增长的贡献额逐年下降。同时，一大批民营企业及跨国公司的大量涌入，对国有企业形成了严峻的挑战。因此，国有企业必须改变其固有的几十年的经营理念与方式，但是我国大多数国有企业都没有建立起一套科学、完善的企业改革体系，在管理上存在许多问题。

 （一）产权关系界定不明，政企、政资还没有真正分开。国有企业产权不清晰不仅是因为所有者与经营者的关系没有界定清晰，在很大程度上也是因为所有者层次有问题。国有企业产权是全民所有，全体国民以委托代理制的方式使得归自己所拥有的财产进入经营过程。如果企业的产权不清晰产权，委托代理结构就不会规范。而委托代理结构不完善，委托代理者之间就不是一种责权利。

（二）管理体制落后，创新能力不强，组织结构模式化，国企在市场竞争中处于劣势。国有企业没有摆脱计划体制的影响，管理机制、经营机制和思想观念都不适应发展市场经济的要求，企业生产经营、劳动人事、收入分配、技术进步等没有形成有效机制，缺乏活力；国有经济战线过长、布局分散、整体素质不高以及资源配置不尽合理的矛盾日益突出，随着市场需求的变化，一些传统产业的生产需要压缩，一批技术设备落后、浪费资源、污染环境的企业需要淘汰，还有由于工作中盲目性而导致的重复晋升，致使一批企业陷入困境，有点企业和项目，虽然不是重复建设，但由于资本金严重不足，高负债经营，也难以生存。

（三）存量不动、动增量，是国企改革在特定的历史背景下，设置 一种措施。这一安排重要的考虑是担心国有资产的流失，经济学者对此称为“国企改革后遗症”，增量有限，国企发展后劲不足。而存量资产仅国有上市公司的流通股份约占整个上市公司总市值的三分之二。存量资产的流动性和资源的有效配置，是推进产业结构优化升级的基础。只有存量资产动起来，国企才在真正意义上有了一定的竞争力。

（四）激励机制和约束机制不到位，风险控制和管理有缺陷。首先表现在企业奖惩制度上没有具体、清晰、规范的要求。激励不足是目前国企中存在的最大问题。国企在工资、薪金等倾向性物质激励方面较外企或民营企业仍有很大差距，尤其是中高层管理人员和企业骨干人员的收入相差更加明显。国企不仅正激励不足，而且负激励也严重不足。国企经营者只负赢不负亏，没有建立起真正对国有资产负责任的机制。现有的一些制度由于缺乏标准，在实际中难于操作和执行。其次，政府的决策和企业的决策在一些问题上被混淆，造成一些职责无法区分。再次，企业自我约束和风险控制的意识不到位，制度建设上有漏洞。怎样建设科学的管理体系、风险防范机制，真正体现决策、谁负责的考核管理，是企业目前遇到的实际问题。

（五）企业人力资源管理与企业发展战略严重脱节。目前，我国国企人力资源管理仍处于传统的人事管理阶层，其职能多为工资分配方案的制定和人员调配、晋升、培训等，还没有完全按照企业发展战略的需要将员工包括管理人员作统一的规划。企业培训工作通常与人事部门分离，一般由业务部门负责进行短期培训。而且，这种培训多跟限于岗位培训，常着于眼前利益，存在严重的短期行为。

　三、解决国有企业面临的理论基础

经过多年来，积极探索、在国企改革方面也取得了巨大成就，主要表现在：

（一）从国企有企业改革本身看

1、明确了国有企业改革的主要目标是建立现代企业制度，提高国有经济的整体素质，实质是寻找社会主义市场经济体制下公有制的微观实现形式。

2、进行了国家100户、地方2343户试点，取得以产权改革的关键、以市场经济为依据等经验。

3、摸清并着手解决了产权改革、政企分开、国有资产管理体制改革、下岗职工再就业、企业家造就等一些重点难点问题。

（二）从国有企业本身机制来看

1、初步实现投资主体多元化，理顺产权关系，职业化企业家逐步成长，政府对企业的行政干预不断减少，企业拥有较大的经营自主权，企业经营机制发生了深刻变化，初步能适应市场经济的要求，一批企业在激烈的市场竞争中成长壮大。

（三）从国有企业在国民经济中的作用看

1、国有经济是社会资产中最重要最关键的部分，牢牢控制着关系国计民生、国民经济基础和命脉的部门，发挥着主导作用。

2、国有经济是非国有经济发展的坚强后盾，扩大对外开放的中坚力量，建设资金的重要源泉，社会经济发展的可靠基础，人们生活水平提高的重要保证，社会主义制度巩固发展的关键。

国有企业改革虽然取得了显著成绩，但改革的任务远远没有完成，目标还没有实现，我们面临困难是不少的，挑战是严峻的，进一步深化国有企业改革的工作是艰巨的。

（1）企业的市场属性：通过改革所有制结构进一步优化。产业结构也得到了进一步调整，国企活动力进一步增强，但随着改革的深入，改革遇到的阻力越来越大。企业改革资金严重不足，造成改革成本难以支付。进一步明确改制思路和目标，通过开放推进改制，积极引进外来资本参与国有企业改制，实现投资主体多元化，先进的企业管理观念、营销理念，引进产品技术和市场，提升企业竞争力，把企业进一步做大做强，促进企业实现更快更好发展。要坚持改一个做大一个、改一个搞活一个、改一个稳定一个的目标，确保改制把国企改革变成招商引资和对外开放的过程，通过企业改制规模企业和知名品牌，引进工作实现新突破。必须切实提高对企业改制工作重要性和紧迫性认识，加强领导，加大工作力度，加快改制步伐。

（2）企业的投入要素依赖性质：改革开放以来，中国经济的迅速发展决不是偶然的。这种主意源于思想观念、理论认识以及政策的突破。一是十一届三中全会后邓小平提出“以公有制为主体，发展多种经济成份”的思想突破，国企经济在解放和发展生产力大潮下兴起；二是1981年《关于建国以来党的若干历史问题的决议》明确提出：“国营经济和集团经济是我国的基本经济形式，一定范围的劳动者个体经济师公有制经济的必要补充”，1982年中共十二大又提出：“允许多种经济形式发展”，国企经济发展问题上取得突破性进展；三是1987年中共十三大进一步提出：“要在坚持公有制为主体的前提下，继续发展多种所有制形式和多种经营方式”，对国企经济发展在认识上取得进一步深化；四是1992年中共十四大又提出“坚持社会主义公有制的主体地位，坚持多种经济成分共同发展”，并把国有经济作为社会主义市场经济体制的一个基本特征和重要组成部分，国有经济的发展进入了新的阶段；五是1997年中共十五大把国企经济作为社会主义市场经济的有机组成部分，国企经济正式得到全面正名。

四、克服困难的措施

　 （一）激励方式创新，引入股票、股票期权等激励方式。一直以来国有企业与行政级别挂钩，对经理人的激励不是物质上的高待遇，而是“提拔升官”，在政企分开的大趋势下，改变这种激励方式，同时降低奖金、分红等在经理人收入中的比例，而主要通过股票、股票期权等长期激励方式使管理人的经营行为摆脱短期性，是其利益与企业长远发展相联系，只有这样才能培养出中国真正的企业家。

（二）改变股权结构，完善公司治理结构，加强对管理人的内部监控。1、在当前国有股份和法人股不能在二级市场上流通的情况下，通过协议转让引进民营资本或外资，实现国有股减持，实现股权的多元化，利益主体的多元化必然导致对经营者制衡力量的多样化；2、在上市公司中引进更大比例的独立董事，并建立一套使独立董事充分发挥作用的权责统一制度，约束经营者不合理行为；3、改变以前监事会在公司治理中的“弱势地位”，真正赋予其监督职权，并建立对监事会履行职责的问责制度。中国的公司治理结构是美国模式和德国模式的结合，但董事会的结构设计不如美国完善，监事会的职权又远弱于德国。鉴于经理与董事的重合问题和股东大会的作用难以令人信服，应考虑将股东大会和董事会的部分决策权移交给监事会，建立经营者同时对董事会和监事会负责的制度，对经理人员的招、解聘应由董事会和监事会的联席会议决定，并赋予监事会对董事的质询权和解聘权。从而在当前外部监督较弱的情况下，通过加强内部监督解决经营者约束问题。

（三）建立有效的管理人市场。经营管理是专业性很强的活动，国有企业的经营者不应当由政府部门指派或直接从政府部门中产生，应当在管理人市场上由企业和管理人双向选择产生，这样才能使稀缺的管理人资源得到最优化配置。

例如中国重汽集团公司的重组脱困和改革发展就是一个国有企业改革过程的缩影，值得深入研究。原中国重汽集团在10年前陷入困境不是偶然的。1994年的中国重汽集团除了存在传统国有企业发展动力不足、机制不活等普遍性问题外，还有两个严重的结构性问题：一是项目布局不合理。一个斯太尔项目拆开摆在三个省，距离远、矛盾多、难管理；二是产品单一、批量不足，难以维持一个大集团的生存。这时的重汽已经有10万人，而重型汽车的国内市场规模并不大，企业曾上报延长产品链但未得到批准。10万职工依靠批量有限的单一产品，显然是难以持续的。

到上世纪90年代末，原中国重汽集团的矛盾开始激化，外欠银行、内欠职工，生产经营陷于停滞，职工队伍严重不稳。在这样的形势下，国务院下决心解决原中国重汽集团的问题，具体措施是局部破产减债、分解下放地方。现在看，这套措施是完全正确的，是符合重汽实际的。当时重汽集团的资产负债率已经超过120%，严重资不抵债，债务不减企业无法翻身；富余人员太多，集团总共10万人，山东部分7万多人，现在减到2万人，不下放地方管理，富余人员的安置问题很难解决。应该说，国务院的正确决策为重汽的振兴创造了最基本的条件。

减债减人的条件具备后，企业能不能走出困境，还要看企业自身的努力。在这方面，重汽的领导班子非常出色地履行了使命，使企业一步一步摆脱困境，逐步走上发展的良性循环。一是克服重重困难，通过过细的工作，积极稳妥地完成了重组任务，尤其是完成了大量富余人员的分流安置工作。二是转变内部机制，加强企业管理，改革了用工制度、分配制度，加强了成本管理、质量管理及以后的信息化管理。三是成功实现了重组上市，向建立规范的现代企业制度迈进了一大步，同时募集了发展资金。四是以我为主，坚持走自主创新道路，不断提升企业的技术能力和水平，这一点也是重汽发展中最有远见、最值得学习的地方。正是这些扎扎实实的措施，使新重汽从重组脱困逐步走上了健康发展的道路，成为一家有活力、有竞争力的优秀企业。

五、结束语

目前，政府与国有企业的关系面临着调整，绝大多数国有企业面临强大的市场压力，企业的竞争进一步国际化，那些国际化程度高的国有企业在国内也面临强大的国际竞争对手的挑战；那些长期达不到国际水平的国有企业即国际化程度低的企业，将来在国内很难生存下去，最终一些国有企业将逐步退出市场。国有企业改革的重点应该放在结构调整与制度创新上，由政府直接干预搞好国有企业，改变为制度创新，用制度来管理企业，政企分开是重点，所有权与经营权应该分开，国有资本是一种特殊的宝贵资源，国有资本必须保持一定的数量，其目标是把经济总量做大。政府在新的市场环境中，应该为优势企业拓展空间创造条件，为劣势企业的退出找到通道。同时，必须强化产权保护，在市场经济中，明晰的产权是追求长远利益的动力之一，只有最求长远利益者才会讲诚信。

创新是一个民族进步的灵魂，是国家兴旺发达的不竭动力，当今国际经济竞争的核心是知识创新、技术创新和高技术产业化，技术创新对一个国家的经济发展起着举足轻重的作用。在经济全球化的背景下，由于诸多原因所致，目前与其他国际相比我国企业技术创新还很不足，中国的企业要取得长久的生存和更好的发展，唯一的出路是加强技术创新力度，发展高新技术，向市场提供丰富的新形式或新技术，求得生存和发展。伴随着资本市场的培育和发展，将使我国国企体制转轨发送一个质的进步。总之，国有企业改革中存在着许多困难，这些困难是长期积累起来的，解决起来不是那么简单、容易，必须清醒地认识到国有企业改革的艰巨性。但是，我们不能产生畏难情绪，丧失改革信。我们既要正视困难，又要看到并很好利用企业改革的有力条件，积极采取有效措施来克服这些困难，解决国有企业改革的深层次矛盾，不断总结经验教训，锲而不舍地努力，战胜艰难险阻，打好国有企业改革的攻坚战。

参 考 文 献

《邓小平文选》，《第三卷》，人民出版社，1993

李荣融，《大型国有企业的改革及政府对其管理》，经济要参，2002

李松森著，《国有经济战略调整对策研究》，东北财经大型出版社，2003

蒋黔贵，《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范》，中国积极出版社，2001

钱伟荣著，《国有企业产权改革研究》，经济管理出版社，2005

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