目 录

一、引言3

二、文献综述3

三、改革农村信用社小额信贷的相关建议 6

四、结论10

参考文献 11

内 容 摘 要

近几年来，农村信用社农户小额信贷业务成功运行不仅使其成为农村信用社发展的现实选择，而且成为广大农户脱贫致富的法宝。但是，贷款利率、缺乏监管、贷款品种单一、风险大等 一些新的问题开始浮现出来并成为进一步发展小额信贷的障碍，这些矛盾阻碍农村信用社农户小额信贷业务的发展壮大。文章针对目 前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重要的问题进行了分析总结，并根据 国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更 好地促进农村信用社农户小额信贷的健康发展。本文认为解决这些矛盾的出路在于合理的利率水平，构建完善的保障制度，加强监管农村信用社小额信贷。小额信贷是指为低收人阶层包括贫困户提供的一种贷款和存款服务。其中,贷款一般只能用于生产而不用于消费,通常具有以下一些特征:额度小、期限短、分期还款、不需担保或灵活多样的担保形式、市场利率水平、贷款群体成员的自我组织等等。

关键词：农村信用社; 农户小额信贷; 障碍; 对策

浅析农村信用社农户小额信贷

一、引言

（一）研究背景和意义

发展农村经济,帮助农民脱贫致富,需要资金的支持,而小额信贷则是为农民提供资金支持的重要方法,是农村金融服务的一种模式,目前被视为这个领域的一种制度创新。作为一项解决农村地区资金短缺状况的制度创新,小额信贷为广大低收入群体提供了多元化的金融服务,开辟了一种以市场经济方式减轻贫困的新渠道,也为全面推进我国社会主义新农村建设进程和农业经济发展提供了一条有效途径。

（二)研究目的和解决方法

目前，农户小额信贷已在全国各地推行，授信对象由原来只有农户扩大到城 市下岗职工等弱势群体。但从小额信贷的覆盖面和影响力来看，由农村信用社操 作的农户小额信贷已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷的发 展现状。正确地区分小额信贷和商业银行信贷不仅可以在理论上澄清各 种错误的认识，对小额信贷的实践起到正确的导向作用，而且在一定程度上还可 以完善我国的小额信贷制度，填补农村贫困阶层信贷服务体系的空白。本文针对 目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重要的问题进行分析总结，并根据 国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更 好地促进农村信用社农户小额信贷的健康发展。

二、文献综述

（一）我国农村信用社发展农户小额信贷的意义

1. 解决我国农村小额信贷矛盾的必要性 

我国城乡二元经济结构中以小农经济为主的农村经济，在农村信贷市场，存在着一些寻租、设租行为，变相地提高了贷款成本，使得农户虽然有巨大的资金 需求但是对小额信贷的需求却大大减少。农业生产如畜牧业，种植业等的发展都 和自然密切相关，一旦发生自然灾害农户就会减产造成损失。同时“谷贱伤农” 的市场规律也是小额信贷形成呆账、坏账的主要原因。有些农户认为小额信用贷 款的“支农、扶贫”性质决定其无市场硬约束，到期不用归还。因此他们不管自己有没有资金需要，就极力争取贷款，得到款项以后又怕还贷后难以再次贷出， 即使有偿还能力也采取各种手段来逃避还贷；同时，有的农户获得贷款却没有生 产技术，对于贷款的各种成本收益缺乏基本的权衡，往往盲目扩大生产投资以至 投资失败昀终造成无法还贷；还有些贫困农户的生产资金和生活消费资金没有分 开，得到贷款不是用于发展生产，而是挪作他用比如赌博、消费，没有形成还款 能力造成无法还贷。这些现象都严重说明我国农村小额信贷没有落到实处。

2.我国农村信用社发展的必要性 

农村信用社由农村信用社改制而成，这是一次重大的制度变迁，适应了农 村经济、金融环境的变化和农村信用社内在发展的要求。但是，股份制改革并非 是制度变迁的全部。实质上，股份制改革恰恰是破坏了原来的制度均衡，使改革 后的农村信用社处于一种制度结构非均衡状态，也就是表现为诸多与股份制商 业银行这一制度安排不相适应的困境和约束。因此，必需以农村信用社作为新 的起点，深化相关改革，调整有关政策，实现新的制度均衡，才能促进农村商业 银行实现可持续发展。而农户小额信贷留给农村信用社的又一条出路，从农户 小额信贷的实施效果看，农村信用社农户小额信贷促进了农村信用社资产的 优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村 商业银行已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因 此，如果农村信用社开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会 退出小额信贷市场。但是从现实的情况来看，农村信用社开展农户小额信贷的 热情不断高涨。 从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大 于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损 失这一风险成本因素在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率 高。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村信用社开展农户小额信贷业务不 仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身 新的金融业务点和盈利点的需要。

（二）农户贷款管理不善 

1.农户风险较大

小额信用贷款主要用于农业生产和农产品加工。由于农业是弱质性产业，存在靠天吃饭的状况。农民是典型的弱势群体，其防范自然风险，规避市场风险的能力较差，如一旦遭逢无法抵御的严重自然灾害，农户往往束手无策，丧失偿还能力。而这种无抵押无担保的贷款，不可避免地转由农村信用社来承担。如果出现大面积的拖欠，有可能会使农村信用社自身面临严重的财务危机。

2.农户贷款信用状况评估不实

农户小额信用贷款是以农户资信等级评定为依据的。由于农户小额信用贷款涉及千家万户，而基层信用社信贷人员少，在评定农户信用等级过程中，不是严格按照规定操作。对贷款人审查不严，尤其是借款主体资格、贷款用途、偿债能力以及信用状况的审查。再者，由于有的基层信用社信贷人员专业水准偏低，评估工作中“人情”的成分较大，加之缺乏相应的监督制度，　出现了有不良贷款记录的人又在同一农信社第二次甚至第三贷款或提供担保。使得一些信誉不好的农户加入到信用户的行列，造成信用贷款的信用基础“先天不良”。

3.部分小额信贷违规使用

农民思想认识存在误区，一些农户对小额信贷了解不清，认为现在农信社既然让贷款，不管是否用得着，都要借此机会贷一笔，“跟风贷款”现象严重。甚至把信用社发放的贷款当作政府的扶贫款或救济金，贷款将来由国家买单。还有部分人员把小额农贷当成融资渠道，发动亲朋好友，左邻右舍到信用社办理小额农贷，然后再向农户支付利差，把“小额农贷”变成“高利贷”。

4.贷后管理不严

当前，农村人口流动性大，迁徙频繁，有些农户把信用社资金当赌注，胜则荣，败则躲。有的举家外出，常年不回，使有些小额农贷诉讼时效难保。另一方面，政府贷后检查流于形式，未能及时预警风险，建立有效的贷后退出机制。实际工作中，由于司法程序管理漏洞多，司法执行中存在功利行为，法律　“白条”难兑现。信用社要么是“赢了官司输了钱”，要么是收回了一些无法变现的“固定资产”，要么是象征性地收回一些贷款本金，而大部分贷款本息却因此而“化为乌有”。其债权难以得到有效保全。司法部门对逃废金融债务打击不力，信用社债权难以得到有效保全。

5.小额信贷设置不合理

一是期限制定不合理。部分农业项目所需贷款的周期长，如林果、养殖、加工业等生产周期长达3-5年，而信用社一般将贷款期限定为一年或更短的周期，这种情况使农户确实没有能力及时还清贷款，不得已而倒约换据。二是信贷额度不合理。随着农村产业结构的调整和土地流转的加快，农民的生产资金日益增大，贷款的需求量也随之加大。农户小额贷款额度较小，多为1000元～5000元，难以满足农民购置大型农机具、投资高效农业项目等资金需求，难以满足农业产业化规模发展的资金需求。

应建立由政府部门、乡村干部、农村信用社等多方参与的信用等级评定机构，制定合理的实施程序、评定标准。在资信等级评定过程中，杜绝各种违章贷款、人情贷款、以贷谋私等行为的发生。按农户的信用状况、经营能力、家庭状况等评定多个农户信用等级标准。针对评定的农户信用等级，制定不同的信用贷款限额和优惠政策，满足农户的贷款需求。在信贷的审批过程中，逐步建立审贷分离、专业审贷、独立决策的贷款审批委员会。对贷款审批委员通过贷款决议，联社主任可一票否决，但贷款审批委员会不同意发放的贷款，联社主任不能同意发放。联社、信用社信贷人员不得既参与贷款调查又参与贷款审批决策，要严格执行审贷分离。

三、改革农村信用社小额信贷的相关建议 

（一） 合理的利率水平 

国际经验表明，合理的利率水平是小额信贷持续发展的重要条件之一。所谓 合理的利率是指能补偿管理费用、资金成本、与通货膨胀有关的资金损失及贷款 损失，因此小额信贷利率应该是商业化的利率。首先，要让参与小额信贷的金融 机构能赢利，这是这些金融机构愿意扩大并能持续提供小额信贷的根本保证。随 着我国金融改革的逐渐深入，银行商业化的程度提高，一个不可回避的现实是如 果农村信用社在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门的补助， 那么目前开展得轰轰烈烈的小额信贷工作就不可能持久，也不可能更大规模地深 入发展下去。世界上不少小额贷款项目半途而废的原因归根到底都是因为亏损，特别是由国际组织，国外资金所资助的小额贷款项目，往往是国际组织撤出之日， 就是小额贷款活动的完结之时。这与这些项目长期依靠国际上资金补助不无关系。 要使参与小额贷款的金融机构能赚钱，国际经验证明，最关键的是利率的高低。 小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同，有额度小成本高的特点。有较高的存 贷差才能弥补操作成本。不能用一般银行对工商业，甚至较大的农业项目的利率 水平来套小额信贷的利率。在国际上成功小额贷款的存贷差要高达 8%-15%左右。 在中国，由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，加之贷款的方式也较国 外简便，因此成本可能比国外同类贷款低一些，但可能也需要 5%-7%左右的利差。 在目前农村信用社资金成本在 3.5%左右的情况下，贷款利率在 8%-10%左右才能 使项目自负赢亏。当然各地的情况有所不同，应测算后确定赢亏平衡点，再加上 正常利润来算出小额信贷的合理利率水平来。 看似有这样一个矛盾。一方面开展小额信贷的目的在于支持农业帮助弱势群 体，一方面又要收高利率。其实不然，首先，我们应该指出农村信用社的小额信 贷是商业贷款，并不是政府的扶贫款，不亏损经营，是最起码的商业要求。第二， 国内外各种调查都几乎一致地显示，对于农民来说，他们更关心的是能否借到钱， 利率稍高一些是完全可以承受的。以 3000 元的小额信贷为例，高一个百分点的利 率，借款者一年要多付出利息 30 元。这一个百分点对借款者来说不算什么，但对 农村信用社来说都是愿不愿意大规模开展小额信贷的关键所在。最后，由小额信 贷利率造成的负担与对农民所加的税费负担是两个根本不同的概念。税费对农民 来说是强制性的，是没有回报的。然而，对贷款来说农民有选择的权力。他可以 贷也可以不贷。尽管贷款要付利息，但可以创造出更多的财富，当农民认为利息 太高，不划算，他们可以不借。关于小额信贷的利率问题，不仅在中国，在全世 界都是一个相当重要的课题。各国政府都十分关心农民贷款，特别是扶贫贷款的 问题。经过了多年的实践，人们也慢慢地领悟出合理利率对小额贷款可持续性的 重要性。到目前为止，除了个别国家之外，几乎所有的亚洲国家都已经放开了小 额贷款的利率限制。由执行小额贷款的机构来决定利率水平。制定一个较合理的 利率水平对农村信用社开展的小额信贷来说还有着特殊的意义。中国农村对小额 信贷的需求很大。从试点地区所揭示出来的趋势来看，当小额信贷比较成熟，群 众与信用社的积极性都充分发挥起来，信用观念也建立起来后，有 60%-70%的农民 都会有小额信贷的需求。如果经若干年后户均贷款达到 5000 元左右，那么一个成 熟的中国小额信贷市场的极限就可能达到 3500 亿-5000 亿人民币。如此大规模的 贷款完全靠农村信用社的现行的吸储方法与能力显然不行。而增加农村信用社的 吸储的竞争性或间接地通过其它金融机构的拆借(例如把邮政储蓄从农村吸取的 存款返回到农村)都需要农信社有一定的付息能力。这只有通过较高的贷款利率才能做到。  

（二） 构建完善的保障制度 

    农业的双风险性使我们在小额信用贷款的推广过程中，为保证小额信用贷款 的良性循环，应规定农户投资的农业项目向保险公司投保。这是一种将自然灾害 经济损失转嫁给了社会的有效途径，并且符合分摊风险的互助原理。当今世界上 许多国家都开展了农业保险业务，我国自 1992 年由中国人民保险公司开展农业保 险以来，在很多地方进行了试点，但由于商业保险机构的商业利润动机和实际政 策功能之间的矛盾，使其发展困难重重。实践证明，这种商业化的农业保险模式 是不符合我国农业发展形势的。这就要求我们建立起符合我国农村实际情况的新 型农业保险和农业保险制度。可以建立专门的政策性农业保险公司，明确界定农 业保险公司的性质，专门办理农业种植业和养殖业保险，确定农业保险的法律地 位，确定其主要经营目标不是盈利，其经营目的、方式和规则等都是与商业保险 不同。 给中低收入人口特别是贫困人口提供贷款具有社会性，能增加社会福利。研 究表明给穷人贷一美元比给富人贷同等数额的款能产生更大的社会效益。如果农 信社的农户小额信贷将服务群体扩大到贫困者或低收入人群，则不再是完全意义 上的商业行为，而且带有公共品性质。按照微观经济学的原理，由于存在搭便车 的现象，公共品的供给永远是低于最佳供应水平，即公共品的供给是不足的。因 此农村信用社在没有任何外部条件激励的情况下，向贫困者提供小额信贷显然 是没有动力的。作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给 已商业化的农村信用社，应通过减少税费或资金的优惠来帮助农村信用社发 展小额信贷。如在再贷款利率方面给以适当的优惠以降低农村信用社的资金成 本或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，或实行税收优惠政策，减免小额 信贷营业税与所得税，鼓励农村信用社多发放小额贷款。同时，进一步加大对 农村信用社的信贷资金支持，允许像邮政储蓄等机构进入农村小额信贷市场。 这样不仅可以减低因农户业务不断扩大而带来的资金压力，而且通过竞争，不断 完善我国农村小额信贷市场，提高其运行的效率和质量。 随着小额信贷的不断发展，其覆盖面会越来越大，单纯依赖传统的、基于定 性信息的风险防范措施必然会带来决策上的失误，导致风险放大。因此，可模仿 商业银行先进的风险防范手段，对小额信贷风险进行量化衡量与防范，比如使用 信用等级评分模型。目前，该模型已在一些国家使用，如玻利维亚、哥伦比亚等 国。实践证明，这一方法确实能够提高对风险判断的准确性，从而提高小额信贷 的成功率。但必须注意的是，等级评分需要详尽的历史数据，对我国来说，当务 之急是建立农户的征信体系。此外，等级评分模型也不是唯一的，由于借贷技术、 客户群、竞争和总体经济环境的不同，以一家贷款机构数据库为基础开发出来的 模型不一定适用于另一家，这也是小额信贷特殊性与复杂性的表现。  

（三） 加强监管 

首先，转变政府职能，优化小额信贷发展的外部环境。由于小额信贷本身具 有金融和社会双重属性，因此，我们在主张利率实施市场化的前提下，也不能忽 视政府在小额信贷运行过程中的所发挥的重要作用。从另一个角度讲，小额信贷 所具有的扶贫的社会属性使得其具有正外部性，这种外部性要求政府发挥应有的 调控作用，因此我们无法单纯依托市场机制来解决扶贫问题，必须依靠政府的调 控和监督来实现资源的最优配置。 我们在强调政府所发挥的重要作用的基础上，也要防止政府部门和机构对农户小 额信贷的干预和限制。政府应把调控的侧重点转向对我国广大落后农村地区的现 代化建设上来，一方面，加强优化农村地区信用体系和市场化建设，为贫困地区 的经济发展寻找商业机遇，使信贷资金实现价值增值的最大化。另一方面，政府 要增加对贫困地区的基础设施如道路、教育等方面的建设资金，加大新农村建设 的力度。总之，政府要把职能重点放在创造有助于我国小额信贷可持续发展的大 环境方面，推动构建和谐稳定的农村金融环境。 其次，加强小额信贷组织贷款利率监测管理。中国人民银行要利用自己在金融体系中的特殊地位，加强对小额信贷利率变化的监控，建立起畅通快捷的利率 信息反馈系统，使政府和金融监管部门能够及时了解小额信贷运行过程中出现的 问题，以便迅速采取相应有效的措施；另一方面，中国人民银行作为货币政策的 制定和实施机构，要及时有效地向小额信贷组织传达各种金融信息，通过对其进 行道义劝告，影响其小额信贷款的投入方向，从而达到引导小额贷款机构规避潜 在的经济风险，控制信用，使货币政策发挥最大的作用。将小额贷款利率纳入国 家利率管理体系，通过摸索和总结，我国的金融监管机构要逐步形成与我国的市 场化利率体系相适应的监管手段和调控能力，以期达到防范贷款风险、提高资金 运营安全性的目的

四、结论

总的来说，我国小额农贷的形式不能完全按照国外的模式、农信社应该根据我国各个地区的实际情况提出具体的发展策略，结合存在的实际问题，探索出一条真正适合我国国情的小额信贷发展之路。这样，小额信贷才能健康快速的发展并开拓出更广阔的发展天地。

参考文献 

[1]杜晓山，刘文璞.小额信贷原理及运作[M].上海财经大学出版社，2001 

[2]鲍静海，尹成远.商业银行业务经营与管理[M].人民邮电出版社，2003

[3]何广文.以金融创新促进农村信用社小额贷款业务健康发展[J].中国农村信用合作，2002） 

[4]殷红霞.农村小额信贷的政策效应及风险防范.[J].理论导刊，2004（9） 

[5]邓金炉.农村小额信贷利率探析.中国商界，2008;(9):18-19 

[6]黄艳艳.发展中国家小额信贷发展模式分析.银行家,2008;(3) 

[7]庞正阳.小额信贷的功能演进与发展创新.西部金融，2008;(11):67-68 

[8]沙瑛.浅析我国农村小额信贷.企业家天地:254-255 

[9]张丞，梁丽红.我国发展小额贷款业务的相关建议.科技创新导报,2008;33:131 

[10]曹凤岐，郭志文.我国小额信贷问题研究.金融市场:42-47

收费专业论文
汉语言文学论文
物理学论文
自动化专业论文
测控技术专业论文
历史学专业论文
机械模具专业论文
金融专业论文
电子通信专业论文
材料科学专业论文
英语专业论文
会计专业论文
行政管理专业论文
财务管理专业论文
电子商务国贸专业
法律专业论文
教育技术学专业论文
物流专业论文
人力资源专业论文
生物工程专业论文
市场营销专业论文
土木工程专业论文
化学工程专业论文
文化产业管理论文
工商管理专业论文
护理专业论文
数学教育专业论文
数学与应用数学专业
心理学专业论文
信息管理专业论文
工程管理专业论文
工业工程专业论文
制药工程专业论文
电子机电信息论文
现代教育技术专业
新闻专业论文
艺术设计专业论文
采矿专业论文
环境工程专业论文
西班牙语专业论文
热能与动力设计论文
工程力学专业论文
酒店管理专业论文
安全管理专业论文
交通工程专业论文
体育教育专业论文
教育管理专业论文
日语专业论文
德语专业论文
理工科专业论文
轻化工程专业论文
社会工作专业论文
乡镇企业管理
给水排水专业
服装设计专业论文
电视制片管理专业
旅游管理专业论文
物业管理专业论文
信息管理专业论文
包装工程专业论文
印刷工程专业论文
动画专业论文
环境艺术专业论文
信息计算科学专业
物流专业论文范文
人力资源论文范文
营销专业论文范文
工商管理论文范文
汉语言文学论文范文
法律专业论文范文
教育管理论文范文
小学教育论文范文
学前教育论文范文
财务会计论文范文

电子商务论文范文