一、农村信用社农户小额信用贷款是农村信用社盈利的方式也是方便农户借款，促进农村发展的方式……………………………………………………………1

（一）农户小额信用贷款——农村信用社发展的必然选择……………………1

（二）农村信用社农户小额信用贷款——方便农户借款，促进社会主义新农村建设发展的方式……………………………………………………………3

二、主要矛盾——腾冲农村信用社农户小额信用贷款发展的“绊脚石”………………………………………………………………………………4

（一）日益扩大的信用贷款资金需求与有限的信用贷款资金供给之间的矛盾4

（二）单一的金融服务和金融产品与多元化、多层次贷款需求之间的矛盾…5

（三）单一的金融服务和金融产品与多元化、多层次贷款需求之间的矛盾…5

三、有效措施——农村信用社小额信用贷款发展的对策…………………………6

（一）探索合理的运行机制——科学设计农户小额信用贷款的金额、利率和期限……………………………………………………………………………6

（二）小额信用贷款的扶贫性质与农村信用社商业化运作之间的矛盾………7

（三）提供合理的政策帮扶——给予优惠政策，引入竞争机制………………7

（四）建立合理的信贷制度——制定农户小额信用贷款管理办法…………… 8

内 容 摘 要

腾冲县农村信用

社农户小额信用贷款的思考

摘 要:从2002年来，腾冲县农村信用社农户小额信用贷款业务成功运行不仅使其成为农村信用社各项贷款项目中的一大支柱，而且成为广大农户奔小康、发展生产、构建社会主义新农村建设的一支重要力量。但是，仍存在一些矛盾阻碍着我县农村信用社农户小额信用贷款业务的发展壮大。解决这些矛盾的对策在于探索合理的运行机制，构建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

腾冲县农村信用社农户小额信用贷款的思考

为了方便农户借款，优化农村贷款环境，1999、2000年中国人民银行相继制定并颁布了《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》、《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，提出农村信用社要适时开办农户小额信用贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。这标志着中央银行决定在正规金融制度框架内开展过去主要由非政府机构或组织实施的贷款方式，并希望通过金融创新的方式改善缺乏抵押和担保能力的中低收入群体的金融服务。腾冲县农村信用合作联社本着以坚持服务“三农”的宗旨，坚持“以市场为导向，以农户为中心，以效益为目标”的经营理念；坚持“安全性、流动性、效益性”原则；坚持“贷前调查、贷时审查和贷后检查”制度；采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理方式，在全县试行并推广小额信用贷款活动在2002年得到了大发展。到2002年，全县共有22个基层信用社开办了此项目，占农村信用社总数的95.7%；小额信用贷款余额约为3487万元，发证农户34902户，占全县农户的28%，获贷农户23245户，占发证农户的67%，至2007年12月小额信用贷款余额约为1亿元，发证农户5万多户，获贷农户4万多户，腾冲农村信用社正以主力军的身份出现在小额信用贷款的舞台上。

一、农村信用社农户小额信用贷款是农村信用社盈利的方式也是方便农户借款，促进农村发展的方式

（一）农户小额信用贷款——农村信用社发展的必然选择

从市场营销的一般原理看，农村信用社农户小额信用贷款是农信社积极开展贷款营销活动的有效途径。市场营销学理论认为，要实现某一机构目标，关键在于确定目标市场的需求情况，能比竞争者更有效率地更快捷地为消费者提供其所需要的产品和服务。就农村信用社而言，贷款业务是其最主要的盈利来源，农村应该是其最主要的市场，因此能否抓住并赢得一般农户关系着各家农村信用社今后业务发展与竞争成败。农村市场主体——农民大多数以家庭为作业单位，进行小规模经营，资金需求额度较小，又无有效抵押物作担保品。因而，改变了过去金融机构追求抵押、担保，寻找大户的贷款方式，采取了分散、小额贷款形式，按照农户信用等级或采取联保方式发放的小额贷款是农村信用社为农村市场提供的最适合产品。若要不顾自身经营能力、经济实力和公共关系盲目去抢占城市市场，无异于舍本逐末，得不偿失。

从农户小额信用贷款的实施效果看，农村信用社农户小额信用贷款促进了农村信用社资产的优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村信用社已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因此，如果农村信用社开展农户小额信用贷款不能为其带来任何好处的话，其必然会退出小额信用贷款市场。但是从现实的情况来看，农村信用社开展农户小额信用贷款的热情不断高涨。这无疑源于农户小额信用贷款业务的成功实践。2002年，全国农村信用社各项存款比年初增加2 589亿元，各项贷款增加1 951亿元，不良贷款比例下降7个百分点，实现增盈减亏33.86亿元。通过对云南省某县农村信用合作社开展小额信用贷款与企业贷款的风险与收益进行实证分析得出的结论更是证明了这一点，其结论为：从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大于企业贷款；从农户小额信用贷款与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损失这一风险成本因素在内，农户小额信用贷款总体收益率反而比企业贷款总体收益率高8.254个百分点。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村信用社开展农户小额信用贷款业务不仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身新的金融业务点和盈利点的需要。

（二）农村信用社农户小额信用贷款——方便农户借款，促进社会主义新农村建设发展的方式

首先，农信社小额信用贷款极大地改善了农户贷款环境，而且有效降低了交易成本。由于村委会成员对本村村民的具体情况比较了解，农村信用社小额信用贷款业务采取与村委会成员合作组成信用评定小组 (有些地区信用社还建立了村信用贷款协管员制度)对农户进行全面的信用等级评定的方式，并采用“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款方式使农户在规定的信用额度范围内随时可以获得贷款。这种贷款方式对于农户来说，简化了贷款手续，免除了传统商业贷款活动中借款可能发生的公证费、资产评估费等，也不需要承担国际经典小额贷款模式所涉及的强制储蓄成本、缴纳小组基金的成本、频繁参加小组会议和频繁还款的交通成本及机会成本等；对于农村信用社来说，避免了因信息不对称而产生的“逆向选择”“道德风险”，克服了金融机构与农户贷款博弈中长期存在的问题，极大地提高了农户获取贷款的可能性。

其次，实践证明，农村信用社开展的小额信用贷款业务，在有效缓解农村金融抑制，促进农村产业结构调整，增加农民收入方面起到了支持“三农”中坚金融力量的作用。随着农村经济发展和改革的深入，尤其是中国加入WTO之后，农业发展有了新的要求——中国农业必须进行战略性结构调整。而农村信用社小额信用贷款无疑为支持农村产业结构调整和农业产业化发展提供了资金保障。云南省保山市腾冲县农户自2001年以来，在农村信用社的支持下，通过“公司+基地+农户”的模式，办起了几十个大小不等的茶叶基地、奶水牛养殖基地、山葵基地、亚麻基地、。通过企业建基地、小额信用贷款扶植农户进基地、基地带农户的方式，生态农业和特色农业得以发展，农业产业结构得到调整，农户也不会因贷款难而丧失追求农村新的经济增加点的机会，不断增加农民收入。2007年，全县小额信用贷款累计投放茶叶贷款4000多万元，奶水牛养殖贷款1400多万元，猴头菇、平菇、茶树菇种植贷款700多万元，山葵种植贷款680万元，石斛种植贷款420万元，林木改造贷款220万元。仅明光乡台茶基地投放贷款达400万元，接近40%农户得到了贷款支持，新增茶地1000多亩，促进了茶叶的健康发展，极大地推动了农业支柱产业的建设。通过调查，在当地通过贷款发展茶叶的农户，每户平收入增加800元，每人平纯收入达到了2 400元，比上年增加800元。腾冲县农村信用社在大力开展小额信用贷款使农户收入得到了一定的增加，取得了一定的效果，也为构建和谐社会下的社会主义新农村建设进到了一份应进的力量。

二、主要矛盾——腾冲农村信用社农户小额信用贷款发展的“绊脚石”

（一）日益扩大的信用贷款资金需求与有限的信用贷款资金供给之间的矛盾

从资金供给方面看，截至2007年底，全县信用社不良贷款13358元，占总贷款额的12%，已有4家基层信用社资不抵债，占机构总数的18%。巨额亏损严重削弱了信用社的资金投放能力。央行为弥补信用社贷款资金的不足，采取了输血型的再贷款和补血型的央行票据置换，但资金规模远不能满足，而且农户小额信用贷款对农村信用社来说毕竟还是个新事物，处于试行阶段要其把大部分信用贷款资金转向小额信用贷款对于一向具有“城市化偏好”的农村信用社来说确实还需要时间和勇气。从资金需求方面看，农村信用社小额信用贷款的成功运行，是解除我国需求型金融抑制的最佳途径。一方面说明农村信用社的借贷资金不再遥不可及，另一方面，许多由于获得了小额信用贷款资金支持而走上了脱贫致富道路的农户已经成为当地农民致富的活广告，在这种示范效应下，需要农村信用社信用贷款资金的农户肯定会有越来越多。随着该项业务的不断发展，农户的资金需求额也会越来越大。

（二）单一的金融服务和金融产品与多元化、多层次贷款需求之间的矛盾

1．期限。目前的农户小额信用贷款并未能建立起一种农村信用社向农户提供中长期贷款，满足农户多方面需求的有效机制。由于农信社自身资金实力有限，现阶段农户小额信用贷款资金主要来自于央行的支农再贷款，而支农再贷款的期限一般较短，为6个月、9个月，最长为一年，并规定不得展期。

2．利率。小额信用贷款的利率问题是其能否实现可持续发展的关键所在，也是借贷双方都比较关注的问题。如果利率过低，小额信用贷款会因成本过高，收益过低而打击信用社发放小额信用贷款的积极性，降低放发力度，中低收入农户又会面临再一次被边缘化的可能。如果利率过高，则会加重农户借贷成本，打消向农村信用社申请贷款的念头。比较合理的做法是根据自身的实际经营成本和农户的还贷能力实行浮动利率。

3．金额。由于农产品需求结构多元化，农户的生产也不再局限于粮食生产，还要进行经济作物、特色养殖、花卉种植等，因此农户的贷款需求与以往相比大大增加。但是农村信用社在设定农户小额贷款金额时，非但没能充分考虑到农户的实际贷款需求变化，而且从农村信用社或者信用贷款人员自身利益出发，为降低信用贷款风险，存在人为压低贷款额的现象。

（三）小额信用贷款的扶贫性质与农村信用社商业化运作之间的矛盾

从全社会的角度来看农村信用社小额信用贷款，其无疑是一箭双雕的好事喜事，即为中低收入群体提供了信用贷款服务，为其脱贫致富创造条件；又为农村信用社带来了新的可能的利润增长点。但是，但从农村信用社的角度来说，太多的利益外溢，因为其经济行为所产生的社会收益是无法体现在其收益表上的，也就是外部化了，而且在现有体制下又得不到合理补偿，甚至还有可能承担部分社会成本。因为在没有完善的保障制度，特别是农业保险和农业贷款担保制度尚未广泛建立的情况下，农村信用社可能会承担本应通过保险由社会共同承担的风险。这也就是为什么在农村信用社开展农户小额信用贷款的过程中仍出现严重的“扶富不扶贫”的现象。腾冲县有70%左右的农户小额信用贷款实际通过各种渠道上流向了高收入农户，在对中低收入农户发放贷款时，农村信用社仍然较为谨慎，中低收入农户可获得性仍然没有较大的改观。在经济发达地区更是如此，因为发达地区小额信用贷款资金机会成本会很高，农村信用社有更多的资金投向渠道。笔者对保山省某县的农村信用联社农户小额信用贷款业务开展情况进行了调查。就该信用联社发放农户小额信用贷款的总量来看，呈现出上升趋势，从2006年的3850万增加到2007年的4000万，增长率为3.75%。但从其所占该农村联社当年贷款总额来看，该信用联社2006年的贷款总额为11.0849亿元，2007年为12.922亿元，增长率为14.22%，明显高于农户小额贷款的增长速度，而且农户小额贷款所占总贷款的份额几乎是微乎其微的，分别只占3.47%和3.1%。

三、有效措施——农村信用社小额信用贷款发展的对策

（一）探索合理的运行机制——科学设计农户小额信用贷款的金额、利率和期限

一要确定符合农户资金实际需求的贷款额。农户小额信用贷款以“小”为特征，主要解决单个农户的资金需求，防止“垒大户”造成的信用贷款风险。但小额信用贷款也不是越小越好，发放的贷款额应至少能维持农户整个生产周期的资金投入量；二要本着为农户着想、为农民服务的宗旨，依据风险大小、信用高低和农户的偿还能力，适当控制贷款利率的浮动，实行差别贷款利率；三要根据农业生产的实际，合理确定贷款期限，使农业生产周期与农业资金周转速度相衔接，坚决克服人为缩短贷款期限和违背农户意愿安排贷款的做法。

（二）构建合理的保障制度——建立新型农业保险和农业贷款担保制度

农业的双风险性使我们在小额信用贷款的推广过程中，为保证小额信用贷款的良性循环，应规定农户投资的农业项目向保险公司投保。这是一种将自然灾害经济损失转嫁给了社会的有效途径，并且符合分摊风险的互助原理。当今世界上许多国家都开展了农业保险业务，我国自1992年由中国人民保险公司开展农业保险以来，在很多地方进行了试点，但由于商业保险机构的商业利润动机和实际政策功能之间的矛盾，使其发展困难重重。实践证明，这种商业化的农业保险模式是不符合我国农业发展形势的。这就要求我们建立起符合我国农村实际情况的新型农业保险和农业保险制度。可以建立专门的政策性农业保险公司，明确界定农业保险公司的性质，专门办理农业种植业和养殖业保险，确定农业保险的法律地位，确定其主要经营目标不是盈利，其经营目的、方式和规则等都是与商业保险不同。

（三）提供合理的政策帮扶——给予优惠政策，引入竞争机制

给中低收入人口特别是贫困人口提供贷款具有社会性，能增加社会福利。研究表明给穷人贷一美元比给富人贷同等数额的款能产生更大的社会效益。如果农信社的农户小额信用贷款将服务群体扩大到贫困者或低收入人群，则不再是完全意义上的商业行为，而且带有公共品性质。按照微观经济学的原理，由于存在搭便车的现象，公共品的供给永远是低于最佳供应水平，即公共品的供给是不足的。因此农村信用社在没有任何外部条件激励的情况下，向贫困者提供小额信用贷款显然是没有动力的。作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给已商业化的农村信用社，应通过减少税费或资金的优惠来帮助农村信用社发展小额信用贷款。如在再贷款利率方面给以适当的优惠以降低农村信用社的资金成本或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，或实行税收优惠政策，减免小额信用贷款营业税与所得税，鼓励农村信用社多发放小额贷款。同时，进一步加大对农村信用社的信用贷款资金支持，允许像邮政储蓄等机构进入农村小额信用贷款市场。这样不仅可以减低因农户业务不断扩大而带来的资金压力，而且通过竞争，不断完善我国农村小额信用贷款市场，提高其运行的效率和质量。

（四）建立合理的信贷制度——制定农户小额信用贷款管理办法

1．建立客户经理制

小额农贷客户经理（以下简称客户经理）主要是为农村客户提供综合金融服务的专职客户管理人员，具体办理小额农贷的前台业务，负责对农村客户和市场的调研分析，及时了解和掌握农户对支农服务的要求和资金需求, 加强对小额农贷业务的宣传，使农户了解农村信用社的产品与服务，帮助农户获取致富信息。客户经理应根据农村小额信贷市场的变化情况，从发展业务、控制风险的实际需要，提出新产品开发需求和提升信贷品牌建议，促进农村信用社创新金融产品及信贷品牌。要实行客户经理等级管理，依据客户经理的工作能力、工作业绩及小额农贷本金到期收回率和利息收回率情况，划分客户经理等级，按等级享受不同的待遇。对客户经理实行“绩效挂钩，多劳多得、动态考核”的激励机制，对有突出贡献者给予特殊奖励；对工作能力差、工作业绩不佳的，取消任职资格及待遇，通过考核，降低效益工资，违章违纪的，给予相应的经济处罚和行政处分。

2．建立农户信用等级管理制

以村委会为单位成立资信评定小组，负责农户资信等级的评定。资信评定小组由农村信用社负责人、客户经理、村委会干部和村民代表组成，农村信用社负责人为资信评定小组组长。农户资信等级的评定依据主要包括财产、收入、信誉状况、生产经营状况等内容。资信等级一般分为优秀、较好、一般、次级四个档次。具体评定依据和标准参照原人民银行相关小额农贷信用等级评定标准并根据当地实际确定。资信评定小组根据农户的家庭财产、收入、信誉状况、生产经营状况等情况和资信评定标准，集体讨论确定农户的资信等级，核定小额农贷限额，核发小额农贷证，一户一证，造册登记。农村信用社在小额农贷工作中，应充分依靠和发挥村党支部、村委会的作用，经常与村委会沟通交流，寻求工作上联动，形成合力；农村信用社要定期或不定期地召开小额农贷工作座谈会，征求村组干部和农户对农村信用社信贷服务的意见和建议。各村资信评定小组应定期召开例会，总结和研究小额农贷工作，对农户资信等级定期进行年检（审验）。

3．建立责任与考核管理机制

小额农贷业务实行责任制管理。经营机构主要负责人对小额农贷业务负总责，客户经理具体负责。信用社要按贷款管理的有关规定，制定包括明确责任、业务检查、绩效考核、工效挂钩、严明奖惩等主要内容的责任制管理办法。在小额农贷工作中，信用社应对成效突出的经营机构给予奖励；对贷款放得出、管得好、收得回、有效益、成绩突出的客户经理，应给予适当的精神和物质奖励，并按等级管理的规定晋升相应的客户经理等级。对工作业绩较差的客户经理，要降低其客户经理等级，直至调离信贷岗位。县级联社应加强对辖属机构小额农贷工作的指导、检查和监督，及时总结推广小额农贷好的经验和做法，并督促农村信用社创新工作思路，树立品牌意识，不断提升小额农贷业务效益。

参 考 文 献

1、《金融参考》2006年第5、6、11期，2007年第10、12期，中国人民银行总行金融研究编辑部刊物。

2、《中国农村信用合作》2007年第1、5、8、9、12期。 

收费专业论文
汉语言文学论文
物理学论文
自动化专业论文
测控技术专业论文
历史学专业论文
机械模具专业论文
金融专业论文
电子通信专业论文
材料科学专业论文
英语专业论文
会计专业论文
行政管理专业论文
财务管理专业论文
电子商务国贸专业
法律专业论文
教育技术学专业论文
物流专业论文
人力资源专业论文
生物工程专业论文
市场营销专业论文
土木工程专业论文
化学工程专业论文
文化产业管理论文
工商管理专业论文
护理专业论文
数学教育专业论文
数学与应用数学专业
心理学专业论文
信息管理专业论文
工程管理专业论文
工业工程专业论文
制药工程专业论文
电子机电信息论文
现代教育技术专业
新闻专业论文
艺术设计专业论文
采矿专业论文
环境工程专业论文
西班牙语专业论文
热能与动力设计论文
工程力学专业论文
酒店管理专业论文
安全管理专业论文
交通工程专业论文
体育教育专业论文
教育管理专业论文
日语专业论文
德语专业论文
理工科专业论文
轻化工程专业论文
社会工作专业论文
乡镇企业管理
给水排水专业
服装设计专业论文
电视制片管理专业
旅游管理专业论文
物业管理专业论文
信息管理专业论文
包装工程专业论文
印刷工程专业论文
动画专业论文
环境艺术专业论文
信息计算科学专业
物流专业论文范文
人力资源论文范文
营销专业论文范文
工商管理论文范文
汉语言文学论文范文
法律专业论文范文
教育管理论文范文
小学教育论文范文
学前教育论文范文
财务会计论文范文

电子商务论文范文