一、网上支付存在的问题及应采取的对策

二、票据风险及防范措施

三、大力加强中央银行的风险监管

内 容 摘 要

我国2001年加入了WTO五年以后，国内商业银行与外资银行将展开一场完全平等市场化的银行间竞争，这将大大促进我国国有商业银行全面走向国际化。国有商业银行如何面对挑战，增强我国银行的国际竞争力，以在国际大环境中保持自身的生存和发展。完善网上支付体系，防范票据风险，加大央行的风险监管，健全银行内部机制，提高银行管理水平，以适应WTO的银行制度和统一的监管制度，是摆在国有商业银行面前最为严峻的课题。在适应WTO银行的同时，我们还应积极开拓新的银行业务，不断创新、完善银行内部管理，对于发展中的我国国有商业银行就显得尤为重要

论银行监管存在风险及防范措施

我国2001年加入世界贸易组织（WTO）之后，中国作为成员国之一，将遵守日内瓦协议，开放自己的银行、证券、保险和金融信息市场，加入世贸组织5年过渡期结束后，国内商业银行与外资银行将在完全平行的市场条件下展开竞争，这将促使国内商业银行走向国际化。中国的银行业，告别是商业银行如何面对挑战，增强国际竞争力，以保证自身的生存和发展。从我国的实际情况看，最重要的是要尽快建立健全适应WTO的银行制度和统一的监管制度，为商业银行创造公平有序的市场竞争环境具有重要的意义。现从以下几个侧面浅谈一下当前银行监管中所面临的新课题及应采取的措施。

网上支付存在的问题及应采取的对策

近年来，各商业银行纷纷建立网银行，提供网上支付服务，发展网上银行业务已成为商业银行竞争的新热点，对中央银行的管理及现金支付清算体系提出了挑战。积极研究网上支付的变革，规范网上支付系统的发展，对促进电子商务和网上银行业务的发展尤为必要。

（一）网上支付存在的问题。

1、缺乏统一的网上支付清算体系。目前网上支付最为突出的问题是跨行资金无法实行清算，传统支付清算体系未能满足网上支付的需求。各网上银行只能接纳本行提供的支付工具，办理系统内开户的双方的资金汇划。这就使得在不同银行开户的收付双方无法完成跨行的网上支付。另一方面，也迫使商业银行不断增加与网站的连接，以方便更多客户实现网上购物，这不仅造成社会资源的严重浪费，也使银行业务处理的外连接口不断增多，风险系数不断增大。

2、中央银行对网上支付的管理未能适应网上银行业务的快速发展需要。电子商务和网上支付的发展，已经对中央银行实施金融管理产生了较大影响。但中央银行目前对网上支付和引导与网上支付业务的快速发展对中央银行的要求还有一定的距离。尽管中央银行已颁布了《网上银行的市场准入条件》和申报、审批制度，但是由于网上银行业务尤其是网上支付业务的专业性、操作性强，技术难度大，涉及面比较广，业务新，中央银行对于网上支付的研究、服务和规范，对网上支付清算体系的构建等与网上支付的快速发展相比还显得很不够，网上支付业务自我规划、自我发展，缺乏统一的局面。

3、网上支付的安全存在隐忧，网上支付的特点决定了其交易程度的复杂性和对安全问题的高要求。网上支付服务，要求网络上的数据和信息无论在任何地方、任何时候，也无论在哪一个过程中都必须是看不见的，能确认的，要保持准确可靠不受破坏的。网上银行一旦遭受攻击，损失将是巨大的，追索损失将比传统支付结算方式更困难。因此，确保交易是网上支付的首要课题。

4、网上支付还存在一定的法律风险。网上支付业务涉及到票据法、消费者权益保护法、账务披露、隐私保护等规定。当前，我国有关法律、法规对网上支付的权利和义务规定得不够清晰，缺乏相应的管理规划及试行条例。因此，办理网上支付存在着相当大的法律障碍。当前，最为突出的法律风险：一是电子票据和数字签名的合法性问题。当前我国尚无有关数字签名的法律，而票据法规定客户委托银行的支付依据是“预留银行印鉴”，因而一旦发生纠纷，银行将票据和“预留银行印鉴”转化成电子信息的法律责任问题将使银行处于非常被动的局面。二是电子身份认证问题。目前，我国尚没有对认证中心的性质、地位、作用、权利、义务等进行权威认定的法律，这使得网上支付面临一定的法律风险。

（二）完善网上支付体系。

网上支付是发展电子商务的核心环节，其成功与否关系到中国新兴的电子商务能否顺利发展和壮大，也关系到网上银行的安全、效益和声誉，关系到中国整个银行业的安全与发展。解决网上支付问题，不能简单地将传统支付工具、清算体系搬到网上，而必须借鉴国外的做法，结合我国实际，建立中国的网上支付工具和网上支付资金清算体系。具体可以从以下几个方面入手：

1、建设全国统一的网上支付资金清算中心。

由于网络本身具有无界性的特点，网上资金清算中心的建立应有别于传统的资金清算中心的设立，无须分区域设置中心，只需设立全国统一的中心。该中心主要跨行之间网上支付资金清算的职能，并实现信息资源的共享。

全国性网上支付资金清算中心的组建，应由中央银行牵头。因为网上信息的传递所涉及的安全性问题，需要一个权威性和公证性的第三方充当中介，而中央银行具有维护支付、清算系统正常运行的职责，因而中央银行是最佳人选。

2、建设全国统一的支付网关。

所谓支付网关，是指金融机构的内部专用网络与因特网之间的接口，是金融网的安全屏障。支付网点可以将从Internet上接收到的信息转换成银行内部业务自理系统能够识别的信息，然后送到目标银行的业务系统进行处理；支付网点能提供信息传送的安全通道和安全识别。

目前，已具备了建设全统一支付网关的一些基本条件，主要表现：首先，中国金融认证中心已以建成并开始应用，其发放的数字证书基本满足各类网上支付交易的安全需求；第二，中国各银行的银行卡系统经过近十年的联网联合发展，已经为银行向联合建立支付网点打下了良好的物质基础。在实践中，我们可以在中国国家现代化支付系统中，设立单独的网上支付清算系统，解决网上资金清算问题，最终将与网关发展成支持银行卡、电子现金、电子钱包、电子支票等多种网上支付工具的支付网关。

3、建立完善的网上支付规则。

对于网上支付业务，急需中央银行出台相关的规则，以约束网上支付的参与各方，规范其支付行为。

（1）规范网上支付业务的运行。网上支付业务的运行，应包括网上支付业务的发起、网上支付工具的使用、网上支付信息的传输、网上支付信息的交换及网上资金的清算等方面，其中重点应明确所有参与者可提供网上支付工具、参与者必须遵循统一的技术规范，建立全国的CA认证、支付网关和网上支付清算体系等问题。

（2）清晰界定网上支付业务结算责任。结算责任主要包括：结算责任人的界定及责任人所需承担的的责任；支付工具供应者宣告破产时，使用者权益的保护等。

（3）明确网上支付业务管理的范围。业务管理主要包括管理者的确定、业务纠纷的仲裁、银行网络的全球联结问题的处理‘网上支付业务的竞争循序对洗钱等犯罪活动的防范等。

（三）加强立法，确立网上支付的法律地位。

我们要借鉴国外的经验，加强立法，充分确立网上支付的法律地位。因为我国网上支付的法律仍显欠缺，即电子票据和数字签名信息作为支付指令的法律依据，以及金融中心的性质、地位、作用的权威认定等仍不够明确，依然制约着网上支付的发展。建议国家制定专门的《电子票据法》，对电子支付信息，尤其是电子支付票据的相关问题进行规范和高速制定《数字签名法》，对数字签名的不可更改、不可抵赖性予认定，确立电子数据作为网上支付信息的合法地位，使网上支付信息具有独立性和合法性，摆脱其作为纸凭证支付信息的替代物的羁绊。我们还应对金融认证中心的性质、作用、业务范围以及各方的责任、义务等方面作出相应规定，同时，修订《票据法》的有关规定，以适应电子商务的发展和网上支付的进行。

（四）大力推广CFCA认证。

由中国人民银行联合中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行等全国12家商业银行共同组建的中国金融认证中心（CFCA）已开通运行，其职责是给电子商务中各个实体颁发统一的、难以造假的电子证书，并负责检验、管理各方参与者身份的真实性。CFCA的开通运行对电商务、网上银行业务的顺利开展有着极大的促进作用，金融系统应尽快采纳安全认证体系，以统一认证标准，促进网上银行业务和网上支付系统的健康发展。

（五）加强安全管理，控制和防范技术风险。

采用新的安全技术来确保网上银行的信息流通和操作安全，要加大资金投入，尽可能采用国产核心安全软件和正版操作系统和数据库，如防火墙、过滤和加密技术等，防止非授权用户如黑客对网上银行所存储的信息的非法访问和破坏，防止电子扒手和计算机病毒。同时，应加强应用安全管理，建立业务和技术操作管理制度和权限制约原则是，明确系统操作员的操作过程和权限；建立和健全网上银行电子支付安全管理组织制度，加强对安全管理人员的安全技术规程培训，建立有效的灾难备份机制和数据恢复机制。

票据风险及防范措施

银行票据是现代经济生活中最重要的信用支付工具。随着社会主义市场经济的建立和发展，各种支付结算活动越来越多，银行票据已成为人们经济生活中不可缺少的重要组成部分。同时，使用票据作为犯罪工具的行为也比以前加剧，票据诈骗犯罪活动的日趋猖獗不仅对客户和银行资金安全构成了极大威胁，而且使银行票据结算工作面临着严峻的挑战。

（一）票据诈骗犯罪的特点。

票据犯罪是指以伪造、变造、诈骗及其他方法侵犯票据管理以破坏金融秩序，情节严重，依法应受刑法处罚的行为。新刑法中涉及票据的金融犯罪即票据犯罪有四个罪名。分别是：“伪造、变造金融票证罪”、“非法出具金融票证罪”、“票据业务渎职罪”、“金融票证诈骗罪”。而票据诈骗犯罪是指在票据流通过程中以欺诈方式侵犯票据管理、破坏金融秩序、非法占有他人财产，情节严重，依法应受到刑法处罚的行为。根据新的刑法第194条第二款规定，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单及其他银行结算凭证的，依照票据诈骗罪处罚。票据诈骗犯罪的特点主要有：

1、发案率高并呈逐年递增趋势。自1998年至2001年2月间，全国银行系统发生的票据诈骗案件占同时诈骗案件的98%。仅2000年公安机关立案侦查的各类票据犯罪案件就达7419起，涉案金额52亿元，其中票据诱骗案件占总数的95%以上。

2、金融巨大，银行、客户损失严重。票据诈骗犯罪的金额无论单笔还是合计数，均呈大幅上升趋势，且金额巨大。票据诱骗犯罪绷给银行、客户造成了巨大的损失，严重威胁了银行和客户的资金安全。

3、活动职业化和团伙化。许多票据诱骗犯罪活动都有比较密的组织和周密的策划，犯罪分子内部分工明确，相互掩护，精心设计，设置圈套，骗取银行和客户资金。

4、手段多样化和智能化。诱骗手段已从传统的办法向借助高科技手段转化，如使用“克隆”票据，采用计算机高清晰扫描技术伪造他人签章，部分犯罪分子还具有较高的文化程度，熟悉银行业务。

5、内外勾结案件较多。由于少数银行内部管理混乱，内控机制不健全，有章不循以及忽视对员工的思想教育和监督，有的银行工作人员与犯罪分子内外勾结，为犯罪分子提供虚假证明等。

（二）票据诱骗犯罪的手段多种多样。

1、使用伪造、变造的票据伪造是指非票据上记载的当事人假冒他人名义签章的行为。伪造有两种情况：一是在真实的票据用纸上伪造出票人签章并伪为出票行为；二是在起初有票据上伪造背书人、承兑人、保证人签章并伪为背书、承兑、保证等行为。实践中，第一种情况较多。变造是指没有改变票据权限的人非法改变除签章以外的记载事项的行为。变造是对真实、有效的票据内容的改变。实践中，变更票据金额的方式最为常见，多发生于支票和银行汇票。

2、使用仿制票据，仿制是指对真实、有效的票据式票据用纸的外观形式进行非法模仿制作的行为。使用仿制票据进行诱骗通常必须首先仿造出票人签章、伪为出票行为，故使用仿制票票据必然是使用仿造票据，实践中使用仿制票据进行诱骗以汇票为主，其中银行承兑汇票又是重点，“克隆票据”就是一种典型的仿制票据。

除了以上两条手段最为多见、常用和性质最为恶劣外，还有签发违法票据，使用作废票据，冒用他人票据等。

（三）票据诱骗犯罪的防范措施

票据诱骗犯罪性质恶劣，危害极大。中央银行、商业银行、单位、个人及司法部门必须相互配合，积极采取多种措施共同防范和打击票据诱骗犯罪。

1、广泛宣传票据知识，动员全社会力量防范和打击票据诈骗犯罪，要重视人民币反假工作一样重视防范，打击票据犯罪诈骗犯罪活动；要利用报纸，电视等媒体广泛宣传票据、结算知识、报道、剖析典型案例；向广大公众宣传票据知识，提高全社会防范票据诈骗犯罪的意识和水平。

2、完善内部控制机制，建立票据审核责任制。银行要强化内部控制，严密支付结算操作程序和手段，将空白汇兑凭证、汇票申请书等纳入重要空白凭证管理；加强对柜面人员的风险防范教育和票据防范工艺、防伪知识的培训；建立银企联防制度，对大额款项的支付，要主动与客户沟通、确认；建立票据审核责任制，固定专人审核票据，实行票据防伪暗记审核程序化。

3、采用高新技术手段，提高科技含量，加强技术防范。要进一步加强票据防伪技术的研究，增强票据国防伪性能，加大票据伪造、变造的难度，提高票据使用的安全手段；开发、研制、配备先进的防假识假技术和专用设备；开发、建立全国统一、联网的银行账户管理系统。

4、完善票据、结算法律、法规、制度，加强制度防范。要完善票据法，支付结算办法等有关法律、法规，完善支付结算业务处理手续；修订账户管理办法，明确银行在开立账户时对客户身份真实性的审查责任；规定银行间的跨行相互代理查询，查复义务。

5、强化部门协作，坚决打击票据诈骗犯罪。公安部与银行、企事业单位要密切配合，共同防范和打击票据诈骗犯罪；要建立工作联络制度、银行、公安部门应指定专人负责联络；借鉴海关设立走私侦查局，接受公安部和中央金融工委的双重领导，加强对打击金融犯罪的组织和领导。

大力加强中央银行的风险监管

在经济全球化背景下，在世界各国的产品服务、资本通过国际化大生产、国际贸易、国际投资等媒介进行跨国流动，各种资源逐步趋于在全球范围内实现优化配置，加速了金融全球化的历史进程。这种格局对我国中央银行监管工作提出了新的挑战。加入世贸组织后，随着金融业的逐步对外开放，如何进行进一步改进和加强金融监管工作，有效控制和防范金融风险，维护金融系统，已成为当前我国中央银行不容回避的重大课题。

1、中央银行监管工作面临的挑战

近年来，我国经济和金融业迅速发展，已成为参与经济、金融全球化的重要力量，加入世贸组织后，我国金融业更快，更深入地融入了金融全球化的历史进程。但金融全球化在给我国金融业带来快速发展机遇的同时，也加快了金融风险的传播，金融业不仅要防范内部风险，还要防范外部带来的风险，致使金融监管工作的难度大大增加。如何适应加入世贸组织后金融全球化的要求，确保我国金融体系成功抵御国际金融风险的冲击，提高参与金融全球化并获益的能力，已成为当前及今后很长一段时期内中央银行金融监管工作的焦点和首要目标。

2、目前我国金融监管体系的现状

资产质量风险是金融业深层次的风险，其产业和积聚将直接危及金融机构的安全。但长期以来，我国金融监管偏重于对金融机构经营的合规性检查，监管重点集中在规范经营和规范操作上，监管层面不够深入，对金融机构潜在以资产风险重视程度不足，难以实现真正有效的风险监管。与新形势下对金融监管的要求相比，目前我国的金融监管体系不很不完善，主要表现在：有关法律、法规还不健全，缺乏可操作性和必要的约束力；风险监管力度不足，对市场风险、操作风险等全面风险的监管还不到位；监管范围存在漏洞，对金融创新业务的监管比较滞后，监管方式单一、落后、与国际金融业监管水平还存在不小的差距；国内银行资本严重不足，远远达不到国际监管标准；监管人员的素质不能适应形势发展的需要。这些问题的存在，严重制约着金融业的稳健运行，威胁着金融体系的安全。

3、中央银行加强金融监管的可行性措施

适应金融对外开放的需要，为迎接金融全球化的挑战，从维护国家经济安全和人民群众切身利益的适应出发，必须加快金融体制改革，建立和完善金融监管体系，促进金融体系运行效益、抗风险能力和综合竞争力的长足提高。

（1）健全金融法律、法规体系，加大监管执行力度。

为使我国的金融法律、法规在新形势下真正发挥监管作用，必须与国际惯例接轨，要根据世贸组织对成员国金融业的有关要求重整金融法律、法规，废除、修改不适用的条例，订立完善的体系，并真正实现有法可依、执法必严，为维护公平、有效的金融市场竞争创造完善的法律环境。在金融立法中，一是要加强人民银行与证监会、保金会在金融监管方面的协调，合理划分各监管机构的范围和职责；二是尽快落实《人民银行法》的配套法规，建立以《人民银行法》为核心，《商业银行法》、《保险法》、《票据法》等业法规为主体的法律、法规体系，遵循国际惯例，尽快制定出实施细则，增加其可操作性；三是在金融法律、法规体系中完善监管内容，切实加强风险管理。在金融执法中，重点是加强对金融机构合规性现场稽核检查，严厉打击账外经营、高息揽储、乱提利率、公款私存等扰乱金融秩序的行为，制止金融行业的无序竞争。

（2）积极推行全面风险管理、有效防范化金融风险

在商业银行经营活动中，各种风险是相互联系，共同作用的。全面风险监管是由事后检查的事前监测，事后发现的事前预警，事后纠正事前防范转变，具有更强的风险监测，识别和化解能力，因此，是更有效的银行监管。随着外资金融机构的逐步进入，国内金融机构的竞争风险、流动性风险将更加出现；在操作风险方面，违规、帐外经营和适用会计科目等现象近年来也比较突出。因此，人民银行在监管工作中要加强对各类风险的识别，控制和化解，力求能反映潜在的风险，逐步推行包括市场风险、流动性风险、操作风险和利率风险等在内的全面风险管理。当前，人民银行监管工作重点应加强对金融企业法人的风险管理，在不断完善对传统业务监管的同时，要及时跟进和加强对创新业务的监管。

（3）建立资本金补充机制，逐步提高资本充足率，增强金融机构抗风险能力

资本金是商业银行生存的基础，是银行资产规模扩张的安全依据，是对社会负责的有效保障，加强对资本充足率的监管是人民银行监管工作的一项重要任务。由于国家财政压力较大，财政注资能力有限，所以金融监管应着重从挖掘金融机构自身潜力出发，努力扩大资本金的补充途径；一是提高金融企业盈利能力，通过增加利润留存进行资本积累，这是增加核心资本的主要方式；二是稳步推进国有独资商业银行的股份制改革，通过上市募集资本金；三是通过规范呆帐准备金计提，发行长期金融债券，部分债权转换为股权等方式有效增加附属资本。

（4）积极参与国际金融监管的交流与合作，不断吸收先进的金融监管技术和经验

在当前世界经济，金融趋于全球化发展的背景下，建立与国际惯例接轨的监管标准是有效防范金融风险的基本前提。目前在风险监管方面，我国与国际水平还存在相当大的差距，实际监管标准较低，大量不符合资产负债比例管理规定的金融机构，在被动保护下仍然维持正常经营，造成了金融风险在国家信誉的支持下被长期掩盖和不断积累。此外，我国在国际金融监管合作方面起步较晚，大量外资金融机构的涌入与我国金融机构开拓海外市场几乎是同步进行的，缺乏及时、有效的国际监管合作有可能带来致命性的后果。因此，人民银行要加强与国际金融监管的交流与合作，积极研究、借鉴国际上比较成熟的风险监管办法和经验。不断提高自身监管水平，增强应对金融风险国际化挑战的能力。

（5）建立人才培养激励机制，不断增强监管专业队伍实力

入世后，金融监管当局在人才市场上的竞争对手，除了各类中资金融机构，还有拥有科学、灵活、有效的人才管理机制的外资金融机构。尤其是后者，其优厚的待遇，丰富的业务培训机会，诱人的升职机遇等都是中资金融机构和监管当局短期内无法比拟的，而目前我国中央银行用人机制还比较僵化，缺乏灵活有效的激励机制，因此必将面临人才严重流失的巨大压力。如果不扭转在人才竞争上的被动局面，那么我国中央银行的监管就不可避免地长期处于被动落后状态，难以实现真正意义上的有效监管。因此，各级人民银行应尽快实施科学的监管、人力资源开发和管理，建立完善的培养激励机制，强化对金融监管人员职业道德的培养和知识的培训，努力提高全系统监管人员的综合素质。要努力培养一支精干高效的敬业监管队伍的实力，以加强和更好地服务于新时期的金融监管工作，提升监管工作层次，以此促进我国金融业的稳健高效发展。

参 考 文 献

1、孙娟晓、关欣、郑如忠、陈东海　著《网上支付清算问题》载于《金融会计》杂志出版社2003年第5期38页

2、黄浩著《票据诈骗及风险防范》载于《金融会计》杂志出版社2002年第2期43页

3、张南著》中央银行如何加强风险监管》载于《金融会计》杂志出版社2002年第11期28页

4、《支付结算制度汇编》新华出版社

5、《票据结算法律与实务》湖北人民出版社

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