目 录

第一章 绪论--------------------------------------------------------------------------------------------------3

1．1 选题意义-------------------------------------------------------------------------------------------------3

第二章 农村信用社改革30年历程-----------------------------------------------------------------------3

2．1农信社改革的发展阶段--------------------------------------------------------------------------------3

2．2农信社改革的争议--------------------------------------------------------------------------------------4

第三章 改革后的农村信用社体系现状-------------------------------------------------------------------5

3．1关于改革前后的对比-----------------------------------------------------------------------------------5

3．2农信社行业管理体制模式-----------------------------------------------------------------------------6

3．3改革后仍存在的不足-----------------------------------------------------------------------------------6

第四章 未来农村信用社改革展望-------------------------------------------------------------------------7

参考文献-------------------------------------------------------------------------------------------------------10

内 容 摘 要

农村金融改革走过了30年历程，在这30年中，农信社作为农村金融的重要组成部分，也发生了一些重大变化。第一个阶段：在改革调整中发展的阶段；第二阶段：信用合作社独立发展阶段；第三阶段：深化改革阶段。1979年开始的中国经济体制转型，也开启了中国经济金融领域内的改革。农村信用社的改革历程表明，这一过程是推动中国农村金融不断深化的重要力量，也在农村金融制度的建立、发展、改革与创新中发挥了积极的作用。可以说，这30年对于农村信用社而言，是历经坎坷的30年，也正是因为如此，农村信用社的改革还远未完成，任重而道远。在中国经济改革30周年之际，对农村信用社30年来走过的历程进行回顾与评论，无疑对于推进其进一步的改革具有重要意义。展望农信社的明天更辉煌。

关键词：农信社、改革、展望

第一章 绪论

1.1选题意义

我国农村金融改革已走过了30年历程。在这30年中，农信社作为农村金融的重要组成部分，也发生了一些重大变化。农村信用社以农村金融主力军的角色在改革的浪潮中历经多次变迁。30年改革历程，农村信用社的改革历程表明，这一过程是推动中国农村金融不断深化的重要力量，也在农村金融制度的建立、发展、改革与创新中发挥了积极的作用。 

1979年开始的中国经济体制转型，也开启了中国经济金融领域内的改革。农村金融的改革也始于此，其中，农村信用社以农村稳定地增长金融主力军的角色在改革的浪潮中历经多次变迁。30年改革历程，农村信用社从隶属于国家专业银行的“配角”逐步在农村金融领域内挑起了“大梁”，从过度依赖政府支持的“准国有”机构逐步向着商业可持续的独立市场主体转变，从颇具争议的单一合作制向着合作、股份合作、股份制等多元化产权方向发展，从残缺的“有脚无头”、城乡分离的机构分布不断在探索构建完整的组织体系，从提供单一的以贴息为主要特征的信贷产品基础上不断进行着业务的创新与发展等等。农村信用社的改革历程表明，这一过程是推动中国农村金融不断深化的重要力量，也在农村金融制度的建立、发展、改革与创新中发挥了积极的作用。当然，在农村信用社30年的改革历程中，有成功的经验也有失败的教训，功过与是非并存。可以说，这30年对于农村信用社而言，是历经坎坷的30年，是风雨兼程的30年，也正是因为如此，农村信用社的改革还远未完成，任重而道远。在中国经济改革30周年之际，对农村信用社30年来走过的历程进行回顾与评价，无疑对于推进其进一步的改革具有重要意义。 

第二章 农村信用社改革30年历程

2.1农信社改革的发展阶段

第一个阶段：在改革调整中发展的阶段(1980年-1996年8月)。主要体现在对于合作社“官办”体制的反思和初步调整。1979年10月，中国农业银行总行行长会议对信用合作社“官办”体制弊端作了认真剖析。1982年12月，中央政治局讨论通过《当前农村经济政策的若干问题》，重申信用合作社应坚持合作金融组织的性质。1984年8月，国务院批转了中国农业银行总行提交的《关于改革信用合作社管理体制的报告》。报告指出通过改革，恢复和加强信用合作社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性，实行独立经营、独立核算、自负盈亏，充分发挥民间借贷的作用，把信用社真正办成群众性的合作金融组织。1989年，信用社进入治理整顿阶段，主要开展强化内部管理、整顿金融秩序的活动。在这一阶段，通过清股、扩股，密切了信用社与社员的经济联系，经营管理体制有了明显改善，内部经营机制逐步向自主经营、自负盈亏的方向转变。 

第二阶段：信用合作社独立发展阶段(1996年8月至2003年6月)。1996年8月国务院《关于农村金融体制改革的决定》出台，农村信用合作社与中国农业银行脱钩，农村信用合作社按照合作制原则重新规范，标志着中国农村信用合作社重新走上了独立发展之路。此次改革的核心是把农村信用社办成由社员入股、社员民主管理、主要为社员服务的真正的农村合作金融组织。改革的步骤是农村信用社和农业银行脱离行政隶属关系，按照合作制的原则进行规范，其业务管理和金融监管分别由农村信用社县联社和中国人民银行承担。1996年的改革启动了农信社以产权明晰为主旨的产权制度调整，初步形成了农村信用社自求发展、自我约束、自主决策的经营机制；基本理顺了农村信用社和央行及农行的关系。 

第三阶段：深化改革阶段(2003年6月至今)。2003年6月27日，在江苏省农村信用社改革试点的基础上，国务院出台了《深化农村信用社改革试点方案》，决定扩大试点范围，将山东省等8省市列为试点单位，自此拉开了新一轮农信社改革的序幕。该方案明确指出：“按照‘明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适度支持、地方政府负责’的总体要求，加快信用社管理体制和产权制度改革，把信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济服务的社区性地方金融机构”。这次农村信用社改革，重点解决两个问题：一是以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构；二是改革信用社管理体制，将信用社的管理交由地方政府负责，成立农村信用社省(市)级联社。2003年银监会成立，农信社的监管职能转入银监会。 

2.2农信社改革的争议

1978年以来，农信社自身定位、业务功能、经营模式、管理体制等都在不断的频繁变动之中，学术界和决策部门对农信社改革的争议概括起来主要有三点： 

一是我国的农村信用社是否是合作制。合作制最核心的条件有四：自愿性、互助共济性、民主管理性、非营利性。尽管我国决策部门一直强调农信社要坚持合作制，但历史事实表明，农信社从来没有成为真正意义上的合作制。首先，农民加入和退出合作社并没有遵循自愿性原则。其次，合作社本来应该坚持互助合作的原则，但是农信社与社员之间的贷款程序与商业银行基本相同，非社员贷款占到50%左右。再次，农信社不符合民主管理的原则，从来没有实行过真正的民主管理，其内部人员配置和经营决策带有浓厚行政管理色彩。最后，信用社本来应该“主要为社员服务”，不以营利为主要目标，但是信用社已经明显地商业化，演变为一个追求营利目标的股份制金融机构。 

二是未来的农信社改革是否需要坚持合作制，重新回到合作制。这个争议涉及农村信用社未来改革的目标模式问题。在2003年之前，有关监管当局一直把农信社的改革定位于恢复真正的合作制，其内部治理结构和管理模式也是按照合作制的架构来设计。在学术界，主流的观点认为，由于历史上农信社从来没有实行过真正的合作制，因此回到合作制的目标模式成本极高，而且基本没有可操作性。 

三是管理体制的选择。一种意见认为应该建立全国性的管理机构，模仿供销合作社组织，全国联合统一管理全国信用社的经营方针；第二是全国协会模式，属于相对松散型的行业管理；第三个意见是主张模仿美国模式，存在独立的监管机构和独立的存款保险基金；第四个是省联社模式，属于紧密型行业管理和纵向管理。2003年后的改革，实际上采取了第四种意见。但是紧密型管理意味着权力的集中，而缺乏监督的集中意味着官僚主义、低行政效率和寻租行为。省联社的制度在实行后受到很多学者的批评。 

第三章 改革后的农村信用社体系现状

3.1关于改革前后的对比

目前农村信用社体系存在的问题可以归结为以下几个：一是农信社的历史债务包袱沉重。二是农村信用社产权模糊，官办色彩仍较浓厚。农村信用社产权不清，既不是真正意义上的合作制，也不是纯粹的股份制。名义上信用社为入股社员所有，由于社员股金数额很小，占资产总额的比重很低而且分散，难以体现社员对信用社的所有权。农村信用社从产权到管理，实际上掌握在农村信用合作联社主任手里，这违背了合作社成立的初衷。三是经营亏损普遍比较严重。相当大比例的农村信用合作社经营状况不佳，信贷资产质量差，亏损严重，一些已陷入资不抵债的境地，难以持续经营。四是农信社内部治理存在问题。农信社的产权结构分散，股东权益得不到保证，地方政府对农村信用社的过度干预导致董事会、监事会和社员代表大会流于形式，缺乏对管理人员的监督和制约，内部人控制现象十分严重。五是省联社的管理体制不合理。省级信用联社本来只是一个比较超脱的行业性的管理和服务机构，但往往直接从事业务经营活动。基层社、县级联社、省级联社之间形成了实质意义上的经济代理关系，联社既是行业管理者又是经营者，充当了裁判员和运动员的双重角色。

3.2农信社行业管理体制模式

在农村信用社行业管理体制问题上，一直存在条块争论，且“拉大条条”论占主流地位。目前基本有四种模式可供选择，其中三种属于纵向管理。第一是“供销合作社模式”。这是一种紧密型行业管理模式，总社相当于国务院直接管理的准政府机构。该模式套用到农村信用社的政策含义在于：建立直属国务院或由中央银行代管的全国联社，统一管理全国信用社的经营方针。第二是“全国协会模式”，属于相对松散型行业管理，但行业协会也类似准政府组织。第三是“美国模式”，存在独立的监管机构和独立的存款保险基金。1970年3月成立的美国全国信用社管理局独立管理信用社，操作全国信用社存款保险基金，并直接对国会负责。第四是“省联社模式”，属于半条半块的紧密型行业管理；就当前农村信用社的以乡镇为单位、联社以县为单位的布局看，省级组织属于纵向管理；就全国看，又具备地区性质；由于是联社，必然是紧密型的。

3.3改革后仍存在的不足

行业管理在农村信用社改革步骤中应服从于信用社组织体制选择。如果各地信用社组织模式实现多样化，甚至合作制不复存在，那么全国性行业管理组织又该如何?合理的顺序是实施低成本改革的关键，只有先确定信用社机构组织模式的基础上，才能考虑行业管理问题，要避免先设机构后改革(先污染后治理)的倾向。考虑到我国农村信用社松散、多特征、多样化的现实条件，全国性纵向行业统一管理模式不可能管好信用社的经营行为。国有银行在商业化过程中之所以要逐步收缩网点，问题就是在于信息双向传导过程中的失真、交易环节越多交易成本越高、以及指令传递环节越多失真的概率越高等三方面基本原因。因此，没有必要引进已经被事实证明不可行的机制。因此，我国的农村信用社是否有必要建立统一的全国性行业管理组织是值得继续讨论的；比较现实的方式是在信用社自愿基础上自行组建自律性行业协会，协调相互间竞争、资格培训、会计标准、收费标准等问题，证券业协会是个可资仿效的实例

第四章 未来农村信用社改革展望

从对农村信用社改革历程的回顾可以发现，农村信用社30年改革走过的道路，与中国经济渐进式改革的历史逻辑是一致的，也是在摸索中不断前行。这样的改革方式带来的动荡固然较小，然而这种“摸着石头过河”方式的改革也使得改革的整体推进性被忽视，不断进行着“下一步”或“新一轮”的改革。因此，在农村信用社历经30年改革之后，在2008年所谓的“二次改革”启动之后，农村信用社的改革不再需要“头痛医头、脚痛医脚”的方式，而需要从农村金融全局规划的角度来设计改革方案。

农村信用社经过多年的改革发展，从纵向上看成绩辉煌，局面喜人，实现新跨越发展的基础已具备；从横向上比，差距明显，竞争激烈，提高市场竞争能力和发展质量压力巨大；从总体上讲，优势明显，局势催人。差距本身就是动力，机遇与挑战同在，希望与困难同行。现阶段，农村信用社仍然拥有其它金融部门不可比拟发展优势和机遇，即拥有各级党政高度重视和各部门支持农村信用社改革发展的政策机遇，拥有其它金融机构还没大举进入农村金融市场时间机遇，拥有建设新会主义新农村、西部大开发良好的外部经济发展环境机遇。抓住机遇，就会赢得发展。只要坚持以科学发展观为指导，以又好又快又快发展为目标，坚持与时俱进的工作思路，正确认识形势，充分发挥优势，继续深化改革，努力打造核心竞争力，全面提高发展质量，农村信用社就一定能在竞争大潮中立于不败之地。

我国改革开放30年的经验证明，存量改革成功的关键在于正确的定位和多元化的产权构建。未来农村信用社改革的基本趋势，是鼓励各地区农信社寻找符合本地区发展特点的产权模式和组织形式，坚持产权制度改革模式的多元化和组织形式的多样性；同时，明确农信社的功能定位，承认我国农村信用社的商业化和股份化趋势，不再执著于“合作制”的原教旨主义观念。农信社应定位于建立真正的社区银行，吸引民间资本参与，扩大投资股的比重，改善内部治理结构，使农信社真正成为独立经营的市场主体。同时，未来的农信社还要加强跨区域的资源整合和竞争，打破地区垄断局面，进一步提升其竞争实力。

农村信用社现代化进程就是金融服务多领域和服务产品多样化不断开发过程。工业化、城市化是现代化建设的必由之路，农村经济结构调整和农村人口转移加速了城市化、工业化进程，农村信用社面临着支持社会主义新农村建设和城乡统筹发展，以及区域经济发展多重重任，这要求农村信用社必须进一步开发农村金融市场业务，满足农民金融服务需求，努力提高对三农贷款覆盖面和满足度，加快农村低收入群体脱贫致富奔小康步伐，这是农村信用社不能丢失的市场。适应城镇化潮流，必须开发城区金融业务市场，转变服务方式、开发适销对路的金融服务产品，以满足城镇居民、个体私营业主的金融服务需求，以扩大经营规模，提高市场占有率，夯实农村信用社可持续发展基础，这是农村信用社目前应大力拓展的市场。农村信用社市场化、商业化改革取向，与现代金融企业接轨，必须开发高效益的银行间同业市场，依托自身网络系统、结算系统和资金系统平台，高效运用资金，提高经营效益，这是农村信用社不得不探索的市场。同时，围绕三大市场大力开发负债业务、资产业务、中间业务三大类产品，由主要经营资产为主向走资产、负债、中间业务多元化经营之路转变。

在新的阶段，农村信用社要按照推进新一轮思想大解放、机制大转换、实现业务大发展要求，以服务地方经济发展为己任，坚持社区银行、小企业银行等的发展定位，以现代金融企业制度为标杆，进一步推进优化组织架构、劳动用工和分配制度三项改革，着力转换经营机制，全面建立激励与约束相结合充满生机与活力的经营管理机制，着力打造“两个”核心竞争力，加强企业核心文化建设,力争三年之内使农村信用社资产、效益、队伍实现根本好转，为商业化改革打下坚实基础。

农村信用社历经半个多世纪风雨锤炼，已深深扎根广袤农村大地，伴随城乡经济繁荣发展而不断壮大，历史上已经形成了资金、网点、市场、人才四大优势。随着建设社会主义新农村投入加大、农村经济发展和农民收入提高，为农村信用社存款稳步增长提供了源泉，加之农村信用社服务手段的改善，融资功能增强，农村信用社资金优势将更加突显。其营业服务网点遍布全市所有乡（镇），信贷业务涉足城市金融和农村金融两大市场，服务触角延伸到村社农户、社区居民，网点和市场优势是其它金融机构无法比拟。长期以来，农村信用社有一支热爱农村合作金融事业、有吃苦耐劳精神、与农村、农业、农民结下深厚感情的员工队伍，相信广大信合员工在新一轮农村金融竞争中一定会不断进取、大有作为。同时还有通过多年的培养和引进了一大批专业技术和经营型管理人才，他们掌握了过硬本领，有积极进取的顽强意志，是实现跨越发展最直接的内在动力，这些构成了农村信用社独特的人才优势。只要充分利用这些优势，整合这些资源，创造更多的优势，农村信用社就一定能驶上跨越发展的快车道。我国农信社正以高昂斗志，迎接新的挑战，推进新的的跨越，走向新的辉煌。

参 考 文 献

1、2008年《中国信合》谈农信社改革30年

2、《中国农村信用合作社》农村信用合作社30年改革历程及回顾

3、2008年《中国经济时报》谈农村信用社改革

4、《财经快报》农村信用社改革成果

收费专业论文
汉语言文学论文
物理学论文
自动化专业论文
测控技术专业论文
历史学专业论文
机械模具专业论文
金融专业论文
电子通信专业论文
材料科学专业论文
英语专业论文
会计专业论文
行政管理专业论文
财务管理专业论文
电子商务国贸专业
法律专业论文
教育技术学专业论文
物流专业论文
人力资源专业论文
生物工程专业论文
市场营销专业论文
土木工程专业论文
化学工程专业论文
文化产业管理论文
工商管理专业论文
护理专业论文
数学教育专业论文
数学与应用数学专业
心理学专业论文
信息管理专业论文
工程管理专业论文
工业工程专业论文
制药工程专业论文
电子机电信息论文
现代教育技术专业
新闻专业论文
艺术设计专业论文
采矿专业论文
环境工程专业论文
西班牙语专业论文
热能与动力设计论文
工程力学专业论文
酒店管理专业论文
安全管理专业论文
交通工程专业论文
体育教育专业论文
教育管理专业论文
日语专业论文
德语专业论文
理工科专业论文
轻化工程专业论文
社会工作专业论文
乡镇企业管理
给水排水专业
服装设计专业论文
电视制片管理专业
旅游管理专业论文
物业管理专业论文
信息管理专业论文
包装工程专业论文
印刷工程专业论文
动画专业论文
环境艺术专业论文
信息计算科学专业
物流专业论文范文
人力资源论文范文
营销专业论文范文
工商管理论文范文
汉语言文学论文范文
法律专业论文范文
教育管理论文范文
小学教育论文范文
学前教育论文范文
财务会计论文范文

电子商务论文范文