一、商业银行中间业务概述

二、商业银行中间业务的特点与种类

三、我国商业银行中间业务的现状及发展建议

内 容 摘 要

 

随着社会经济的发展、金融自由化和电子化的出现，现代商业银行开展中间业务的规模在不断扩展，已经成为了现代商业银行竞争的焦点。中间业务是社会经济和信用关系发展到一定阶段的必然产物，是商业银行适应市场经济发展的必然结果。从某种程度上讲，中间业务的发展是商业银行现代化的一个重要标志，当代西方商业银行业务经营的突出特点之一就是中间业务的迅速扩张。与西方发达国家商业银行相比，我国商业银行中间业务发展起步较晚，起点也比较低，加入世界贸易组织后面临较大的冲击。因此，我国银行业要增强紧迫感、危机感，及时更新经营理念，积极进行金融创新，学习借鉴国外的先进经验，抓紧研究中间业务，开发中间业务市场，完善中间业务风险管理，提高银行的综合竞争力。

本论文在阐述商业银行中间业务概念的基础上，重点介绍结算、代理、信托、银行卡、咨询及表外业务、资产证券化等中间业务，并结合该项业务在我国当下经济社会的发展做出相应阐述及分析

商业银行中间业务的概念特点及在我国的发展

商业银行典型特征是信用程度高、信息高度集中、代理关系普遍且稳定、安全性和可靠性都有保障。这一优势为商业银行以代理人或中间人身份替客户开展金融服务提供了可能，这些金融服务即为中间业务。

商业银行中间业务概念

1、基本内涵

中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金和信用等方面的优势，在不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人（代理人）的身份接受委托为客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托业务事项，提供各类金融服务并收取手续费的经营活动。

商业银行在办理中间业务的过程中，不直接作为信用活动的一方出现，不涉及自己的资产与负债的运用，发生的业务一般不在资产负债表中反映，商业银行的资产、负债总额不受影响。中国人民银行于2001年6月21日出台的《商业银行中间业务暂行规定》中明确了中间业务的概念，即不构成商业银行表内资产、表内负债，行成（商业）银行非利息收入的业务。总之，中间业务是商业银行办理资产负债业务过程中衍生出来的，作为一种资产负债之外的或不直接占用商业银行资产、负债的业务，它在商业银行资产负债表上一般不直接反映出来。

2、中间业务与表外业务比较

表外业务，指那些不会引起资产负债表内发生变化，却可为商业银行带来业务收入或减少风险的业务活动。是商业银行在表外科目记载或在资产负债表外附列，并形成或有资产及或有负债的业务。从业务内容上看，表外业务主要指银行充当中介者提供的一些非资金服务，通过这些银行服务，能保证某些交易能够顺利完成，同时银行也获得一定的手续费。表外业务不等于中间业务，它只是中间业务的一部分，即与信用业务有关的那部分中间业务，除可为银行创造中间性服务业务收入外，还可直接改善银行表内资产负债业务的质量，降低银行经营管理中的风险，因而成为商业银行提高经营管理水平，防范各类风险的重要手段和方法。

二、商业银行中间业务的特点与种类

 商业银行的中间业务与传统业务相比具有以下特点：

1、不运用或不直接运用商业银行自有资金

商业银行办理中间业务时，通常不以商业银行资金买卖为手段，只是利用自身的银行信用、金融信息、服务网络和管理技术等方面的优势，特别依靠自身强大的流动资产作后盾，通过付出一定的人力、物力和承担一定的经济责任，为客户提供服务。

2、必须接受客户委托办理业务

中间业务通常是以接受客户委托为起点，随着客户委托事项的完成而结束。中间业务主要当事人由委托人、中间人（代理行）、受益人三部分组成，商业银行没有接受客户委托而办理的业务不属于中间业务范畴；只有商业银行以中间人身份接受客户委托，才属于中间业务。

3、不承担或不直接承担经营风险

通常商业银行办理中间业务时如果不运用或不直接运用自己的资金，就不会形成或不能直接形成商业银行资产负债，商业银行就不直接承担中间业务的经营风险。但商业银行在办理部分中间业务时，却间接承担一定的风险。如商业银行利用自身信用办理担保类业务时，如果客户由于种种原因不能按时履约，商业银行将间接承担因客户违约造成商业银行损失的风险。

4、以收取手续费的方式获得收益

商业银行办理中间业务需要消耗一定的人力、物力和财力，还部分承担一定的风险，商业银行只能通过采取收取手续费的方式得以补偿。

5、种类多、范围广

随着社会经济生活的变化和金融创新的不断涌现，商业银行中间业务规模得到迅速发展，特别是商业银行中间业务已经走出了传统的结算、代收代付范畴，出现了占用客户资金、代客户垫付资金、出售银行信用和承担业务风险等信用行为，使中间业务的品种迅速增加，覆盖面快速扩大。目前商业银行中间业务种类主要包括以下几种。

 1）支付结算类中间业务。该类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。

2）银行卡业务。银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡；依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务；按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡；按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（IC卡）；按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡；按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡；其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡/认同卡。

3）代理类中间业务。代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。

4）担保及承诺类中间业务。担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

5）交易类中间业务。交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。

6）其他包括投资银行业务、基金托管业务、咨询顾问类业务、保险箱业务及其他不能归入以上几类的业务。

三、我国商业银行中间业务的现状及发展建议

大体来讲，我国商业银行中间业务发展经历了两个阶段，1995-2000年为存款导向阶段，发展中间业务的目的主要是为了维护客户关系、稳定和增加存款。主要是汇兑、结算、代理、信托、保管、咨询等传统的中间业务。2000年后逐步过渡到收入导向阶段，以防范风险、增加收入为主要目的，以代理保险、资产托管等高收益业务为重点。

1、银行中间业务创新存在的问题

1）银行中间业务产品品种少、质量低、范围小、收益低，并缺乏拳头产品和支柱产品。从西方发达国家商业银行的发展历程看，其中间业务创新取得的收入占银行收入总额的比重日益增加，美国银行业居前列的花旗、美洲等五大银行集团90年代末中间业务收益占比达50%以上，而德国由于推行全能银行制，其几大银行中间业务收入占全部业务收入的60%—70%，而我国各大商业银行中间业务收入占比不到10%，工商银行更低，有些分行甚至仅占2%—3%。而且由于我国推行分业经营管理模式，限制了很多种中间业务的发展，目前银行中间业务品种少，主要局限于国际业务中的对外担保业务，如担保鉴证业务、备用信用证、保密业务和一些低档次代理业务，如代收代付各种管理费、水电费、电话费、交通罚款、代保管业务，而银行为了抢占市场份额，对很多代理业务实行免收费服务，有的还“倒贴”。再加上传统的定价方式，造成某些表外业务及中间业务成本投入收益低，有些行说起来中间业务已有几大类40、50项，但很多都局限于拉存款阶段，还远远谈不上向增效益手段的转变，再加上所在地域经济发达水平的限制，更缺乏高收益的支柱产品——比如高收益高智力型的一些投资银行业务，企业购并设计、配套的融资安排、证券代理、基金托管等等。 

2）缺乏中间业务创新激励机制，创新动机模糊。西方发达国家金融机构进行金融创机关报的动机不外乎两个，一是追求利润最大化，二是规避管制，基于此，西方商业银行每推出一项金融创新，都会经过系统的策划和研究，充分考虑其成本和收益，需要的技术条件、市场需要程序、推广的经济规模等，而我国由于创新主体错位，行政驱动下的微观创新动机模糊，再加上整个社会群体的思维方式与西方不同，还未完全建立“服务也应是一种有报酬行为”的观念，鉴于传统的定价方式，出现了许多不计成本甚至是负效益的金融创新。 

3）缺乏创新人才。金融创新需要一大批高素质人才。尤其是那种既懂计算机又懂银行经营管理，既懂货币市场业务又能融会贯通资本市场业务，既能开发设计新金融产品又懂市场营销的复合型人才。

 2、对我国商业银行发展中间业务的建议

1）提高发展中间业务必要性的认识，建立“以效益为中心”的新的经营机制。现代商业银行是经营金融产品的特殊企业，应成为自主经营、自负盈亏、自担风险、自我给、自求平衡、自我发展的企业法人，应以追求利润最大化为主要目标。应把发展表外业务以及其它中间业务当成一项关乎银行生存与发展的大事来抓，注重发展“市场有需求、自身的能力、效益有保障”的业务品种，在开办新业务中重视成本核算，在科学预测和市场检验相结合的前提下，建立新业务品种“进退机制”，实行有所为、有所不为，只有能够降低市场交易成本，提高金融效率，并能带来经济效益的金融创新才应得到开发与推广。 

2）“借脑”，坚持走引进、改造和研究开发相结合的创新道路。西方发达国家商业银行发展有着几百年的历史，形成了一套行之有效的管理体系，创新机制。而创新本身既是一种新的东西的创造发明，也可以是传统要素的重新组合，“综合即创新”，西方发达国家商业银行很多金融产品我们没有，对于他们是传统产品，但对于我们即是创新，因此，我们应充分借鉴、吸纳西方发达国家的创新成果，充分利用最新的科技成果，节省成本，少走弯路，从而大大缩短新业务开发的进程。 

3）坚持“以市场为导向，以客户为中心”的新产品开发战略，以满足客户多元化的需求。通过对客户市场的不断延伸，根据不同客户群的特点，以“量身定做”的方式，充分利用银行内部资源，发挥中介作用，开发一些高智力型、高收益的新业务品种，建立新业务开发合作协调机制和激励机制，引进一批高素质的复合型人才，从而勇立于金融改革的潮头，在同业竞争中立于不败之地。

 

参 考 文 献

1、《商业银行实务》，才凤玲，清华大学出版社。

2、《商业银行学》，王晋忠，西南财经大学出版社。

3、《商业银行全面风险管理》，陈德胜，清华大学出版社

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