通过表2-2可以发现，二种模式在明晰产权关系、完善所有权控制结构和法人治理结构等主要方面作用趋同，均能起到较好的效果，但在支农作用、金融服务和创新能力、增资扩股能力、抗御风险能力以及获取利润能力等方面却差别较大。

因此，在对待二种模式这一问题上，关键是要树立科学的发展观，辩证地看待改革中出现的各种新情况、新问题，找出适合于二种模式生存和发展的土壤，最大限度发挥各种模式的优势，尽可能避免各种模式负面影响的产生。

2. 2选择适宜产权模式的重要性和必要性

由十产权不清晰而给农村信用社的发展带来了很多问题，这些问题的存在直接影响了对“三农”支持的效应，因此，见证了中国农业经济发展几十年的农村信用社，如今成为了中国金融改革的聚焦点，这是在特定历史条件下的特殊产物，同时也是农村信用社自身发展的必然结果。

在国有金融撤离农村市场的真空下，资金的有效融通是农村经济发展和农村产业结构调整的一个前提条件，而农村信用社作为农村金融的主力军，其合理、有效的资金供给成为了农村资金融通的关键。

虽然农信社在农村金融市场上处于垄断地位，但其严重的“规模不经济”现象的存在并没有带来良好的经济效益。农信社作为一个低效的市场主体越来越难以提供农业生产发展所需要的金融支持，已成为农村金融市场发展的一大瓶颈。

所以可见选择适宜产权模式的是非常重要。

2. 3产权模式选择的原则

预期收益大于预期成本，由于“任何一项制度变迁，只有在预期收益大十预期成本的情况下，行为主体才会推动直到最终实现制度的变迁”(诺斯，1981)，农村信用社在进行产权模式的选择之前必须对其将会带来的成本和收益做出合理的估计，从而决定采用转换成本相对较低、收益相对较高的产权模式。

综上所述，农信社产权改革的成本是相当巨大的，但不可否认的是，其改革也有很大的收益。最后的产权模式探索与路径选择，取决于成本与收益的对比。改革应当是利益增加的过程，也应是成本最小化的过程。然而改革的成本是预付的，收益是预期的，中间存在着时滞。农信社产权改革因为存在大量的不确定因素而可能引致成本的剧增，从而使得预期的收益难以完全得到弥补，出现暂时性的偏离轨道的局面。从这个意义上讲，农信社产权改革的进展取决于对成本的控制，成本最小化的改革模式较易深入，也是目前最佳的选择。

三 .因地制宜发展“多样化”产权模式

我国农信社当前产权模式的选择应该根据各地的经济金融状况、金融需求的不同特点、各农信社的经营状况及服务对象的不同，在坚持“预期收益大于预期成本”原则的基础上，“因地制宜”地选择有针对性的、适宜的产权模式，并可以结合当地的情况进行制度创新，开发出新模式。因而“多样化”模式并存就应该是当前农信社产权模式的现实选择，只存在“最适合的模式”，而不存在所谓的“最优模式”。

3. 1经济发达地区、基础好的农信社采取股份制

对城乡一体化程度较高的沿海经济发达地区和省会等大城市郊区、资产规模较大且已商业化经营的农信社继续采取股份制模式，组建县市农村商业银行。

在经济发达地区，随着农业产业结构的调整，对金融的需求也发生了较大的变化，农业产业化经营组织与民营企业要求获得更多的信贷资金支持，享受多样化的金融产品服务，而原有的农村信用社由于资本总量少，融资渠道狭窄，主要投放小额贷款，提供的金融产品单一，已不能满足其需求。从对江苏省常熟、张家港、江阴市的农村信用社改组成农村商业银行的实证分析可以看出，股份制是解决这一矛盾的有力尝试，取得了较大绩效。

但是，在农信社的股份制改造中应注意以下几个问题:一是设立农村商业银行要严格按照《农村商业银行管理暂行规定》(银监发2003[10])中限定的条件，在未达到条件的传统农业生产区和经济欠发达地区不适宜采取这种模式。二是农村信用社股份制改革后，应真正走向商业化运作，积极引入“多样化”的股东，让所有者、董事会和管理层拥有基本决策权。二是商业银行“盈利性”的经营原则决定其资金更倾向于房地产、电信、烟草等高利润行业，农村商业银行势必在这些领域与其他商业银行争夺客户，同时由于股本中吸取了来源于城市的资本，也可能进一步导致农村资金倒流城市的问题。农村商业银行是地方性的金融机构，要坚持为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的宗旨，促进农业产业化经营和城乡一体化进程。

3. 2 暂未达到股份制要求的地区实行股份合作制

地区经济发展水平较高，农村信用社经营状况良好的，暂不具备进行股份制改造的农村信用社可以实行股份合作制。

股份合作制是现代股份制和传统合作制的结合，既坚持了合作制民主管理、为民服务的原则，又具有股份制产权清晰、考虑投资人利益的优点。同时，农村合作社转变成股份合作银行仍保留了“合作”的称呼，容易被农民接受，如加上“银行”二字，直观上提高了农村信用社的信用层次。因此，股份合作制符合合作金融自身发展的规律，也适合现阶段我国农村相当一部分地区的生产力发展水平，因而，目前在各省市被大力推崇。

但股份合作制这种鱼与熊掌兼得的美好愿望有可能陷入非驴非马的尴尬境地，有向合作制及股份制两头转化的倾向。因此，农村合作银行在发展中迫切需要解决的问题是合理安排投资股和资格股持股，既要防止自然人持股分散，又必须控制单个自然人与单个法人及本行职工持股比例，对某些同时又是企业法人的自然人，应合并计算持股额，并计算其关联企业入股金额，杜绝个人大股东和核心人员控制型合作银行的出现。与股权结构相关，农村合作银行在经营中，追求一定盈利和为社员服务并举的经营目标之间也存在冲突，应妥善处理好双重经营目标之间的关系，坚持为农民、农业和农村经济发展提供金融服务的发展方向，在服务“三农”的基础上，追求利润回报。

3. 3 中西部传统农业区在继续保留合作制的基础上重组

对十经济欠发达的广大中西部传统农业地区，建议继续保留合作金融组织形式，对符合条件的进行以县为单位统一法人的重组。

中西部农业主产区商品化程度低，以生产传统农副产品为主，生产规模小，该地区的农户和农村经济组织对金融服务的需求主要是对小额信贷资金的需求，资金需求周期和农副产品生产周期相一致，农村合作金融有其生存的经济基础。若这些地区的农村信用社选择股份制或股份合作制的产权模式，农民和农村中小型企业，将难以获得必要的信贷支持。《指导意见》提出在人口相对稠密或粮棉基地县(市)，可以县(市)为单位，将信用社和县(市)联社各为法人改为统一法人，截至2005年3月25日，全国已组建统一法人社172家，另有273家已批准筹建。

在统一法人社的组建工作中，一是要按照“成熟一个，报批一个，组建一个，成功一个”的原则，把好市场准入关，提高准入质量。确保全辖农村信用社统算，账面资产能抵债，统一法人后其核心资本充足率在任何时点都不低于2%,原则上应能够满足机构开业后两年内风险资产扩张对资本的要求。二是要按照股权“多元化”、科学化原则，并结合当地经济发展情况，合理设置内部职工、企业法人与其他社会自然人的入股比例，优化股权结构。

3. 4 对问题严重或老少边穷地区的农信社实行市场退出或改革

为政策性银行基层网点对于资产质量低下、亏损严重的农村信用社，则建议根据其所在地区支农

服务的需求差异，采取不同的组织形式。

对那些城市郊区严重资不抵债、支农服务需求较少的信用社，可由国有商业银行直接收购或按照《金融机构撤销条例》予以关闭，让其退出市场;把老少边穷地区的农村信用社改组为政策性银行。在中西部贫困、偏远地区，农村信用社业务主要是支农扶贫，带有明显的政策性业务色彩同时，这些信用社长期亏损， 若要继续存在就必须补充资本金，如亏损后的扩股增资非常困难。所以，这类信用社只能改组成政策性银行一一中国农业发展银行的基层网点，专门从事扶贫开发工作。这样既可以改变现有信用社历史包袱沉重无法维持发展的困境，又可以解决国家政策性银行因缺乏基层网点不能行使职能的问题。

3. 5 尝试引入新模式

农信社入股村镇银行等，农信社应该充分利用当前农村金融新政(农村地区银行业准入条件的全面放开)的大好形势与政策，积极进行产权模式的创新，在条件和时机成熟时积极尝试入股村镇银行、对信用代办社进行重组以及由农村商业银行成立专营贷款业务的全资子公司等模式，努力构建适合自身特点的新的产权模式。为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，中国银监会按照商业可持续原则，于2006年12月20日发布《中国银行业监督管理委员会关十调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》(简称《意见》)，适度调整和放宽农村地区银行业金融机构准入政策，降低准入门槛，强化监管约束，加大政策支持，促进农村地区形成投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系，以更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设。

《意见》在准入资本范围、注册资本限额，投资人资格、业务准入、高级管理人员准入资格、行政审批、公司治理等方面均有所突破。其中，最重要的突破在于两项放开:一是对所有社会资本放开。境内外银行资本、产业资本、民间资本都可以到农村地区投资、收购、新设银行业金融机构。二是对所有金融机构放开。在新设二类银行业金融机构提高机构覆盖面的同时，还增强了农信社、农村银行机构和商业银行二类现有银行业金融机构的服务功能。所有银行业金融机构，特别是大型商业银行有责任、有义务到农村地区设立分支机构，通过各种形式向农村地区提供金融服务。这在我国农村金融的历史上是具有突破性和开创性的一步。

为做好试点工作，银监会又于2007年1月22日制定了《村镇银行管理暂行规定》(简称《规定》)，以向农村最贫困、最需要扶助的弱势群体提供小额贷款支持为目的的村镇银行正式宣告农村地区新型中小金融机构试点的启动。

截止目前，首批试点的二家村镇银行四川仪陇惠民村镇银行、吉林东丰诚信村镇银行、吉林磐石融丰村镇银行已经正式挂牌营业，另有四家正在筹建阶段，估计不久也将正式运营。

村镇银行的出现将很有可能一改我国农村地区金融服务由农信社垄断的局面，有效刺激我国农村金融机构有效竞争的展开与农信社新一轮改革的启动。

由于《意见》中明确规定:“鼓励各类资本到农村地区新设主要为当地农户提供金融服务的村镇银行”、“也可将管理相对规范、业务量较大的信用代办站改造为银行业金融机构”、“村镇银行应采取发起方式设立，且应有1家以上(含1家)境内银行业金融机构作为发起人”，这就意味着农信社有资格作为发起人新设村镇银行或者将效益好的信用代办站改造为村镇银行。因此，村镇银行的出现也就为农信社提供了一种新的可供参考的发展模式一一农信社入股村镇银行。

虽然村镇银行自身前途未卜，目前还不能对农信社形成实质上的威胁，但其至少在不久的将来有可能成为农信社一个有力的竞争对手，其在制度上的一些明显优势仍然值得农信社借鉴和学习。所以，农信社应在现有产权模式基础上，充分借鉴村镇银行模式的优势，努力克服该模式的缺陷和弊端，努力构建适合自身特点的新产权模式。在深化自身改革、提升核心竞争力的同日寸，切实加强对广大农村地区金融服务的广度和深度，努力成为支持我国新农村建设的金融中介中坚力量。

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