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论商业银行经营“三性”原则

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毕业论文范文题目：论商业银行经营“三性”原则，论文范文关键词：论商业银行经营“三性”原则
论商业银行经营“三性”原则毕业论文范文介绍开始：

3、大力开拓中间业务。我国商业银行的现状是中间业务品种少、层次低、业务面积较小，占银行收入比重还较低。在我国的各大商业银行中，该项比例很少有超过20％的；而在西方发达资本主义国家的主要商业银行中，其中间业务收入占银行收入的比重基本都在70%以上，由此可见我国中间业务发展的前景十分广阔，值得大力开发。

所以在我国商业银行的实际经营中，前两者很明显并不是可以随意进行的，它们受到监管制度和金融市场的限制和制约；况且，盈利水平的高低还要受到资产收益、其他收入和经营成本等诸多因素的影响。在现有条件下要提高商业银行的效益，除了努力拓展存贷款业务、尽可能地降低经营成本外，更要加大中间业务的创新力度，要利用好商业银行的网点优势、传统的资产负债业务等条件，更要进一步利用银行信誉、信息、技术、人才优势以开展高层次高质量的中间业务服务，开发出高知识高收益的中间业务品种用以有效的增加收益。 (二)安全性原则

商业银行在进行业务活动时，应充分考虑按期收回贷款本息的可靠程度，确保资产的安全。由于商业银行资产中自有资本所占比重很小，其发放贷款、进行投资的资金主要来源于吸收的存款或其他负债，而吸收存款必须保证客户随时提取的需求，其他负债到期也要归还本息；这使得银行必须要保证资金安全，管理好各种风险，这不仅是为了保证银行的的安全经营，而是为了保护客户的利益，保证金融市场和社会的稳定。商业银行的安全性主要是通过对各种风险的防范和控制来实现的。为了更好的保证商业银行经营的安全性，我们又必须了解一下银行业所面临的各种主要风险。所谓“风险”是关于银行预期收入不确定性的程度，是影响资产安全的不利因素。大体而言，对资产安全形成威胁的主要风险有五个：

1、信用风险。当债务到期，借款者因生产经营状况发生变化，或信用状况恶化，不能完全归还贷款，银行只能收回部分贷款金额而承受的风险损失。因此，商业银行在决定贷款时，必须对申请者作信用调查，信用是以申请者过去偿还贷款的记录为基础的，银行据此判断是否给予贷款。在美国，如果借款者有较高的违约风险，银行就要求付给较高的利率，以满足违约的预期损失。同时，银行为保证贷款的安全，可要求借款者以资产等进行抵押，一旦借款者违约，银行对这些资产享有优先受偿权，这些做法就较好的降低了银行产生损失的可能。

在2007年次贷风波的演进过程中将此类风险表现的淋漓尽致。2000年以来美联储连续13次的降息政策支撑了美国市场的高房价、高销售量，但是金融机构无视风险，仍然大力扩张住房贷款业务的行为更加促成了房地产泡沫的形成；在这样激烈的市场竞争中，很多金融机构放松信用审核，以“低担保、低首付、低门槛、低要求”为特征的各类“四低”住房抵押贷款吸引了大量的低收入购房者，这些贷款的偿付保障是建立在房价不断上涨的假设之上的，而不是建立在客户本身的还款能力基础上，从而埋下了极大的风险隐患。在房地产价格飞速上涨的过程中的确给金融机构带来了丰厚的利润回报；而当信贷市场环境出现逆转、银行业助推起的房地产泡沫开始破灭之时，银行业又作为直接的受害者就只能自食其果了。

2、利率、汇率变动风险。市场利率和外汇汇率发生变化时，可能给商业银行的资产带来的损失。如银行持有的以外币表示的债权或者债务在汇率变动时，其价值就会随着汇率的变动而变动，从而产生了发生损失的可能性。

3、流动性风险。商业银行因缺乏变现能力，不能及时地、充分地满足存款者提取存款和发放正常贷款的需求，引致银行信誉受损，出现挤兑、甚至破产倒闭的风险。克服流动性风险要求银行预测客户对资金的需要，以及决定如何提供足够的流动性资金。对于具体的流动性风险对银行的影响可以在流动性原则分析中看到。

4、社会、政治风险。因社会、政治、经济形势的重大变化而给商业银行可能带来的预期收益的损失。如战争、动乱、自然灾害、经济衰退、通货膨胀等等。

5、操作风险：是由内部程序、人员及系统或者外部事件给银行造成损失的风险。在我国金融创新业务不断增加的趋势下，无疑也是对加强我国商业银行的管理水平和内部控制的完善程度提出了更高更严格的要求，并继续加强业务系统建设和业务流程的风险控制，用以有效减少商业银行的操作风险。

此外，商业银行除保证资金的安全，保证贷款和其他投资的本息能按时、足额地收回外，还需要保持足够的自有资本。《巴塞尔新资本协议》也明确规定了银行的资本充足率不得低于8%；在过去的20年里多次银行危机都表明雄厚的资本金实力是银行防范风险的必要条件，尤其在此次次贷危机中资本金的作用日益凸显，无论是核销坏账还是像旗下亏损机构注资均需大量的资本金。据资料显示2008年，我国四大行资本充足率均超过了11％，在全球银行市值排行榜上占据前列，这都证明了雄厚的资本金实力也是银行防范风险的必要条件。 (三)流动性原则

商业银行的资金运用必须保证可以随时变为现款，以便及时地、充分地满足存款者提取存款和发放正常贷款的需要。流动性对于商业银行来说非常重要，一般的企业如果无法及时支付工资或其他费用不会立即导致破产，但是银行如果不能满足客户的提款需求，就有可能导致挤兑，引发银行破产；所以在法律上也明确了商业银行满足流动性原则的义务。我国《商业银行法》明确规定：“商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。”

商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个方面：

1、资产的流动性。商业银行的资产在不发生损失的前提下迅速变现的能力，并及时满足存款者取款和贷款者贷款的需求。这就要求商业银行手头总是持有一定比例的现金资产及变现能力强的其他资产，如短期票据和短期债券等。

2、负债的流动性。商业银行能以较低的成本随时获得所需的资金。这就要求银行发展主动型负债，向中央银行、同业或国际金融市场借款，发行金融债券、大额可转让定期存单等，以保持负债的流动性。分析来看，流动性原则主要是指资产的流动性。资产的流动性要通过资产结构和负债结构的适当安排来实现，使放款的各种不同到期日的贷款和存款人资金的到期日以及数额相适应。

二、商业银行经营“三性”原则的分析

在商业银行经营“三性”原则中，安全性是商业银行第一经营原则, 流动性既是实现安全性的必要手段, 又是盈利性和安全性之间的平衡杠杆, 维持适度的流动性,是商业银行经营的策略手段; 安全性是盈利性的基础, 而盈利反过来又保了安全性和流动性。因此, 稳健经营的商业银行总是在保持安全性、流动性的前提下, 追求最大限度的利润。为了寻求最佳的管理原则，我们必须了解三者之间的具体关系：

(一)从总体上来看，效益性与流动性、安全性存在此长彼消的对立关系，而流动性和安全性却存在较为一致的关系

“三性”原则不是抽象的概念，而是一些具体的要求，这些要求反映在资产负债经营的每一个环节上。如安排资产结构时，效益性要求尽量提高资金运用率，增加贷款和证券资产，而流动性和安全性要求降低资金运用率，增加现金资产；在资金利用率一致的情况下，效益性要求降低证券资产的比重，提高贷款资产的比重，而流动性的要求却恰好相反。

在银行存款结构上，效益性要求倾向增加活期存款，而非定期存款，但从流动性看，活期存款提存的可能性较大，比定期存款需要更多的流动性资金准备，不利于流动性的管理。

在金融危机中，活期存款比重较高，银行受到的挤兑压力也就越大，而定期存款比重高，则压力越小，所以从银行安全性考虑，应提高定期存款的比重，降低活期存款的比重。

一般说来，流动性与安全性是较一致的，流动性强的资产，安全性也较高，流动性作为实现安全性的必要手段是显而易见的，通过保持适当流动性高的资产，安排好资产与负债的规模、期限结构的搭配，以便保持银行的清偿能力和满足客户合理的资金需要，这是避免风险、安全经营的必要措施。

(二)在一定条件下，效益性与流动性、安全性是一致的

从效益性与流动性的关系看，流动性是效益性的前提，如失去流动性不能保证存款提取和必要的贷款发放，银行便会失去客户，收益便失去来源，在一定程度上收益性提高并不会降低流动性，银行存款并不需要100％的现金准备，只要银行保持适当的准备，多运用存款就多收益，并不会影响银行的流动性，一些增加流动性的措施并不一定减少收益性，在一定条件下还会增加盈利。如通过同业拆借解决资金的临时不足，可以使其他资金用于高收益的资产上。

从收益性与安全性的关系看，安全性是盈利性的前提，没有资金的安全，也就没有资金收益，只要切实加强资金风险管理，收益性高的资产也可以是安全性高的资产。

商业银行的“三性”原则既有相互一致的一面，又有相互矛盾的一面；三者矛盾性增加了银行经营管理的难度，一致性又为银行协调这些矛盾，提高经营管理水平创造了条件和可能。

三、关于商业银行经营“三性”原则的思考

综上所述，商业银行经营中的“安全性、流动性和盈利性”的最优配置就是商业银行的基本经营原则。经过对“三性”原则的详细说明及“三性”之间即一致又矛盾的关系分析后，可以明确的看出它对商业银行经营的重要意义：

(一)“三性”原则是商业银行的经营基础

随着金融业务发展的国际化，金融体制改革的不断深化，商业银行尤其是国有银行的一个重要变化就是金融创新产品越来越多,如资产并购贷款、不良贷款资产证券化、金融理财业务等；这些创新业务的出现和发展使得银行的风险意识明显增强。我国商业银行正在加强从资本充足率、资产质量、经营管理能力、赢利能力和质量及资产流动性等五个方面进行风险防范和风险管理，以保证银行的安全性、流动性和盈利性。

(二)多渠道筹集和运用资金使得商业银行能较好地协调配置资金的安全性、流动性和盈利性三者之间的关系。

与西方国家商业银行经营相比较而言, 我国商业银行的资金使用就显得既缺乏经济效率且不够灵活机动, 这虽与我国金融市场与经济货币化程度有关, 但就商业银行自身管理而言,是对于资金的“三性”关系尚缺乏全面协调的观念。商业银行今后发展的一个最基本取向就是继续寻求资金三性的最佳配置途径, 力求三者间的平衡，力争实现利润最大化目标。

(三)在市场经济条件下商业银行经理一般会注意高风险高收益的一面, 而往往疏忽由于逆向选择和风险激励行为导致银行风险增大收益降低的一面。

这一点, 对我国商业银行尤为重要。商业银行是国家的经济“主动脉”, 倍受社会关注；因而, 商业银行的安全性及盈利性随着市场经济制度的完善、银行业竞争的日益激烈而逐渐难以平衡。为了角逐利益, 商业银行可能要冒较大的风险, 选择信誉和效益前景并不乐观的客户为之服务, 但这可能会引起商业银行的安全性降低, 盈利性下降。所以我国商业银行管理人员必须从一开始就高度重视和警惕逆向选择和风险激励行为可能引发的风险，防患于未然, 实现安全性和盈利性互相促进的目标。

总而言之，对商业银行“三性”关系的深刻理解和认识本身就要做到一种认识上的创新。随着经济全球化、金融自由化，商业银行将面临更多外部和内部的挑战。这就要求我们转变传统观念认识，结合实际设计出适合本国国情的金融创新产品，充分运用资产-负债-表外联合管理等策略，使商业银行在保证安全性和流动性的同时获得最大的盈利。只有这样，商业银行才能在激烈的竞争中保持住自己的地位，为国民经济建设发挥出应有的作用。

参考文献

1、《信贷市场》2009年第4期，2009年第6期，2010年第2期；

2、工商银行年报

以上为本篇毕业论文范文论商业银行经营“三性”原则的介绍部分。

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