目 录

内容摘要···········································································2

一、中央银行产生的经济基础······················································3

（一）银行券的发行问题···························································3

（二）票据交换问题································································3

（三）“最后贷款人”问题··························································3

（四）金融管理问题································································3

二、中央银行形成的的必要性·······················································3

（一）维持政府财政的需要·························································3

（二）维护金融主权的需要·························································4

（三）调剂战时金融的需要·························································4

（四）金融发展的需要······························································4

三、中央银行的筹备和成立·························································5

（一）宋子文、陈行筹备时期·······················································5

（二）中央银行的正式成立·························································5

（三）中央银行的制度分析·························································5

四、中央银行的后续发展····························································6

参考文献············································································6

【摘要】：

中央银行是一个国家最高的货币金融管理机构，是国家金融体系的核心，在各国金融体系中居于主导地位。

近代中国，随着银行业的发展，以及国外先进银行理论知识的传入，特别是中央银行思想的传播，开始出现了自己的中央银行制度。从清末的户部银行到大清银行，再到北洋政府时期的中国银行和交通银行，或定位为中央银行，或发挥了中央银行的一些职能，但职能均不健全，南京国民政府建立后，为了改革币制，整顿金融，更为了支持财政，巩固政权，于1928年正式在上海成立了中央银行。南京国民政府的中央银行，是近代中国存在时间最长、影响最大的中央银行。而且，中央银行几乎与国民党政权在大陆的统治相始终，与这一时期的货币金融、财政税收，乃至派系斗争，都有着密切关系。

从1928年到1937年的抗日战争爆发前这一时期，是国民政府中央银行创立并取得快速发展的上升阶段。中央银行的业务部门，由简到繁；中央银行的分支机构，由少到多；中央银行的实力及其在金融市场中的地位，突飞猛进。中央银行的主要职能，在这一时期则取得了程度不同的发展。其中，作为“政府的银行”，中央银行在代理国库、经理内外债等为政府财政提供服务方面，成效最为显著，职能也较为健全。作为“发行的银行”，中央银行在这一时期的币制改革中发挥了重要作用，货币发行取得了令人瞩目的成就，并为统一发行奠定了一定基础，但是，独享发行权的目标未能实现，统一发行的职能终未完成。作为“银行的银行”，本应是中央银行最重要的职能，但由于各种因素限制，中央银行在这一方面泛善可陈，职能最不完善。

【关键词】：中央银行 国民政府 宋子文 上海资本家 新条例 

论国民政府中央银行的组建及角色定位

【正文】：

中央银行是人类社会经济发展过程中的产物，更是信用制度和银行制度发展到较高阶段的产物。同时，中央银行制度的建立及其完善制度，又是一个国家货币信用制度和银行体系发展水平的标志。“一国之金融稳固与否，与夫币制之良善与否，均以中央银行之制度为转移。”

一、中央银行产生的经济基础

18世纪后半期到19世纪前半期，资本主义在西方世界的发展，造成了社会生产力的迅速发展和商品流通的迅速扩大，也带来了货币信用业务的迅速扩大。近代银行业随之迅速建立起来。但是，随着银行家数的增多，资本的扩大，以及银行破产倒闭的出现，给金融市场带来了一系列问题。

（一）银行券的发行问题

由于最初每个银行都有发行银行权的权利，因而随着银行家数的增多，市场上银行券的流通日益增多，从而带来两个问题：一方面银行竞争激烈，或因经营不慎，或因经济危机影响，甚至同业恶意挤兑，使得一些银行的兑换券无法兑现，因而经常引起社会混乱；另一方面，一般银行限于资力、信用和分支机构等问题，所发银行券只能在当地和较近地区流通，较远地区难于行使，给流通造成许多困难。这在客观上要求有一个资历雄厚并且有权威的银行，发行一种能在全国流通的统一货币。

（二）票据交换问题

随着银行业务的扩大，银行每天收票据的数量也一天天扩大，各银行之间的债权债务关系日趋复杂，由各行自行轧差结算也日益困难。不仅异地结算矛盾突出，即使是同城结算也很困难，因而客观上要求有一个统一的票据交换和债权债务的清算机构，从中主持。

（三）“最后贷款人”问题

随着社会经济发展，对贷款的要求不仅是数量扩大，而且期限延长，商业银行如果仅以自己吸收的存款进行放款，远远不能满足社会经济发展的需要，而自己的银行券发行有受到地区和信用的限制，且存款用于贷款过多，还会发生偿付力不足的问题，补充新的资金来源就显得很有必要。同业透支、拆解都只能解决销量的临时困难，所以常常由于支付能力不足发生挤兑和破产的事情。于是有必要适当集中各家银行的一部分现金准备，在某家银行发生困难支付时，予以必要的支持。这在客观上要求有一个后台，能够在普通商业银行发生困难时，作为“最后贷款人”给予贷款支持，以免在信用危机中遭遇破坏的厄运。

（四）金融管理问题

随着银行事业和金融市场的发展，需要政府对全国的货币金融活动做必要的管理和监管。由于这方面技术性强，因而政府对金融事业的管理，不能依靠专门机关来进行。

由于金融业发展过程中，出现了以上问题和需要，在克服这些弊病的经验积累中，便有一些银行或因历史悠久，或因实力雄厚，或因政府支持等原因，逐渐从普通银行群体中分离出来，而承担起上述所需要的职能，从而成为各国的中央银行。

二、中央银行形成的的必要性

国民党在广州、汉口所建立的中央银行，仅具有中央银行之名义，规模不大，影响有限。而且，经过多次军阀混战的冲击和挤兑风潮，信用严重丧失，“已无资格被承认为南京国民政府之中央银行”。因此，南京国民政府建立之初，中国并无真正的中央银行，蒋介石政权也没有能够直接掌握的金融机构。但是，新成立的南京国民政府却急需要建立自己的金融机关。

（一）维持政府财政的需要

南京国民政府建立之初，财政极为窘困。为了建立和巩固政权，并完成军事行动，蒋介石政府东挪西借，依靠借债度日。由于没有自己所能够直接控制的银行，借债过程很不顺利，经常受到上海金融界的威胁。因此，“财政问题之应及早解决，殊无疑义”，而“中央银行实为理财施政之要”，国民政府将设立中央银行视为整理财政的最大法宝。不但要建立中央银行，还要避免北京政府时代金融界控制财政，甚至控制政府的被动局面，因而必须建立由政府完全控制的中央银行。同时，中央银行也是实行孙中山“钱币革命”思想的主要工具，因此，“欲贯彻钱币革命，以解决财政问题，此设立中央银行之急不容缓着一也。”

（二）维护金融主权的需要

外国在华银行，发行货币，代理国库，控制财政，操纵金融，严重破怪了中国的金融主权。中国“金库之制度不完，银行之信用未立”，成为外人“肆行攘夺”关税保管权之借口。难进国民政府建立后，即开展了关税自主运动。“关税问题解决后之关款存放，若非有正式稳固的中央银行保管此款项，一般普通银行必竞思染指，徒滋纷扰，亦且意外人以口实，重启其贪婪侵略之野心，掠夺存放权。”因此，无论是取缔外商银行的发行权，还是收回其对关税、盐税的保管权，要挽回被外商银行所攫取的金融全力，都需要强有力的中央银行。

（三）调剂战时金融的需要

1928年5月3日，为阻止国民党的北伐，日军制造了惨绝人寰的“济南惨案”，这一事件给国民党人士造成了极大的震动，并认识到日本侵华野心未已，有进一步扩大侵略的可能性。“一旦发生战事，财政金融若无中央银行先为调剂活动，而普通商业银行负此巨任，恐为事实所能，结果将祸及眉睫，彷徨莫措”。

（四）金融发展的需要

晚清北洋以来，中国金融业发展处于一种无序的混乱状态，缺乏真正的中央银行以为枢纽。然而，无论是建立完善的银行制度，还是废两改元，统一货币，都离不开健全的中央银行。南京国民政府上台后，也决心建立一健全完整的货币金融体系，而中央银行则是这一体系不可缺少的核心。因此，设立中央银行，以建立金融之枢纽，成为金融业发展必不可少的条件。

三、中央银行的筹备和成立

出于对中央银行重要性和必要性的深刻认识，南京国民政府成立后，及立刻开始着手筹建新的中央银行。中央银行筹备工作起步很早，但却迟迟未能成立，而且筹备过程“三易其人”，“所经艰难挫折，纸不胜书”。

（一）宋子文、陈行筹备时期

1928年1月，宋子文重任财长之后，“即出其全力筹备中央银行，促其实现”，并任命陈行为中央银行行长，负责具体筹备工作。其后，国民政府多次强调“中央银行应从速营业”，但在1928年6月二期北伐完成之前，陈行所主持的中央银行筹备工作，进展缓慢，以致毫无建树，其“所以不能进展着，大半因时局关系，而资本筹集之不易，要亦为其原因之一。”二期北伐完成后，国民政府“当务之急除裁兵外，厥为理财”，中央银行的筹建工作才开始加快进展。

1928年6月20日，财政部长宋子文召集组织全国经济学家，银行家和实业界知名人士，在上海召开了第一届全国经济会议，讨论经济治国方略。经济会议分为金融股、公债股、税务股、贸易股、国用股，五股分别讨论。其中，金融股主要负责讨论银行制度和货币制度。在金融股的讨论中，国家银行制度问题讨论的首要焦点，也是分歧较大和争议激烈的问题。当时的讨论和分歧主要集中在三个方面：1.要不要设立国家银行；2.设立什么样的国家银行；3.就原有银行改设，抑或新设。

1928年7月，财政部又在南京召开全国财政会议。财政会议再次讨论和强调了设立国家银行的必要性和重要性。在财政会议通过的《整理财政大纲案（审查修正报告）》中，明确提出要组织国家银行：“倘我国要实行金汇兑本位由需有最巩固、最完备、最信用国家银行。宜将国家银行从速组织，所有发行纸币，整理金融，代理国库等事，统归经理，业务既增，势力自厚”。

（二）中央银行的正式成立

1928年10月5日，国民政府公布了宋子文主持制定的《中央银行条例》，新条例共20条，非1924年“在广州颁布之中央银行条例，及去年在沪所拟中央银行条例草案等等，其内容之简陋，不可同日而语也”。

10月8日，国民政府任命中央银行理事、监事人选，并于当日下午举行理监事联席会议第一次会议，各理监事就职，并共同讨论中央银行章程及兑换券章程。10月20日，国民政府特任宋子文为中央银行总裁，并于当日午后开第二次理监事联席会议，讨论各项重要问题。至此，“该行内部，已大体布置就绪，重要职员，均经内定”，“其他一切筹备事务，亦均进行，不遗余力”，并确定于11月1日开幕。

在中央银行正式成立前夕，宋子文领道胜银行清理处将上海外滩华俄道胜银行旧址地产作价140万两，扣除江海关以前在道胜银行所存税款，另以十七年金融短期公债81.4万元发交改清理处，遂收买该行址，拨交给中央银行。

1928年11月1日，中央银行举行开幕典礼及总裁、副总裁、理事、监事就职典礼，中央银行正式宣告成立。

（三）中央银行的制度分析

南京国民政府中央银行，从酝酿筹备到正式成立，历时近一年半。期间，未选择和确定中国中央银行制度，筹备负责人对英、美、德、日等当时世界主要国家中央银行制度进行了分析、比较和取舍，结合中国国情，尤其是国名政权的需要，最终确定了国民政府的中央银行制度。其主要内容是：

1.中央银行为国家银行，由国民政府设置经营；2.中央银行资本总额定为国币2000万元，由国库一次拨足。中央银行因业务上必要时可以增加资本，并召集商股，但商股额不得超过资本总额的49%；3.中央银行总行设于上海；4.国民政府授予中央银行四项特权：遵照兑换券条例发行兑换券；铸造及发行国币；经理国库；募集或经理国内外公债事务；5.中央银行内部业务；6.中央银行不得有投机性质营业；7.中央银行设理事会、监事会、总裁副总裁，均有国民政府指定或任命；8.中央银行每年提50%以上为公积金。

从上述条例可以看出，中央银行制度设计具有如下特点：

1.性质定位：实行国营制度的最高金融机关。条例规定中央银行为国家银行性质，是最高国家金融机关。国民政府通过提供开办中央银行的全部资本，不仅使该行成为名副其实的国家银行，而且成为国有银行，实行国营制度。

2.组织制度：三权分立的组织结构。在中央银行的组织结构设置方面，条例规定，中央银行最高权力机构由理事会、监事会和总裁组成，采用立法、监督、行政三权分立之意。其中，理事会是决策机构，监事会是监察机构，总裁为全行代表，总理全行事务，并执行理事会决议的一切事件，总裁同时任理事会主席。

3.地位安排：与财政部的地位平等。在中央银行与财政部关系方面，1928年条例取消了1927年条例规定的中央银行处理一切业务，受财政部长指挥等条款，而是规定中央银行直辖于国民政府，不受财政部干涉。重要章制法规均由国民政府核准，干部人员有国民政府特派。

4.职能设置：中央银行与普通银行的双重职能。对于中央银行成立后应发挥什么样的职能，是各界最为关注的问题，也是政府当局阐述较多的问题。宋子文曾说，创设中央银行的目的为统一国家之币制、统一全国之金库、调剂国内之金融。它们分别体现了当时先进国家中央银行所承担的三大职能，即“发行的银行”、“银行的银行”和“政府的银行”。

条例规定与宋子文不以盈利为目的的表述之间，以及金融界期望之间的矛盾，体现了理想中的中央银行与现实所需要的中央银行之间的差距，也体现了金融界所期望的中央银行与国民政府所需要的中央银行之间的不同。对金融界而言，期望的是一家能够发挥“银行的银行”职能，能够调剂金融，扶持普通中央银行发展的中央银行，而且最好能够控制在金融界手中。对于成立之初的南京国明政府而言，急需设立一家自己完全控制的，并具有各种特权，尤其是能够发行钞票、代理国库的中央银行，以便中国发钞来尽快缓解政府的财政压力。南京政府对中央银行职能的规划虽然是多方面的，但最为重视的还是中央银行作为“政府的银行”服务财政的职能。同时，中央银行还需扮演普通银行的角色，以使南京政权摆脱在金融业务上受制于其他行庄的困境，相应的利益损失减少到最少。

四、中央银行的后续发展

随着银行业的发展，以及国外现金银行理论知识的传入，特别是中央银行思想的传播，是人类社会经济发展过程中的产物。同时，中央银行制度的建立及其完善制度，又是一个国家货币信用制度和银行体系发展水平的标志。中央银行的形成既维持政府财政和金融主权的需要，同时调剂战争时期金融的需要，以及金融发展的需要。中央银行成立统一了性质定位，组织制度，稳定了地位安排以及职能设置。中央银行在币制改革中发挥重要作用，货币发行取得了令人瞩目的成就，并为统一发行奠定了一定基础。

【参考文献】

［1］卓遵宏.《中央银行之初建发展（1927-1935）》

［2］吴靖平.《宋子文评传》

［3］裕孙.《中央银行现制之解剖》

［4］谦益.《中国银行国营论》

［5］宋士云.《中国银行—历史、现状与发展对策》

［6］贾士毅.《民国续财政史》

［7］洪葭管.《中央银行史料（1928.11-1949.5）》

［8］《上海中央银行筹备处成立》.《申报》1927年6月5日

［9］《财政部咨发行中央银行券》.《银行周报》1927年9月6日

［10］朱镇华.《中国金融旧事》

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