一、我国农村信用社的历史发展3

（一）初创时期3

（二）严重挫折时期3

（三）农行代管时期4

（四）规范发展时期4

（五）深化改革时期4

二、我国农村信用合作社的现状分析5

（一）人力资源丰富，人才资源匮乏5

（二）金融产品创新能力弱，业务品种单一5

（三）客户拓展与维护意识不强，缺乏激励机制6

（四）人缘优势突出，优质客户资源不足6

（五）历史包袱重，涉政不良贷款比较多7

三、我国农村信用合作社改革方向探讨7

（一）风险防范不到位8

（二）金融服务水平不完善8

（三）自助金融服务水平低9

（四）农村信用社网点多，难于统一管理9

四、我国农村信用合作社未来发展的政策性建议10

（一）严密风险防控体系10

（二）实施“农信进万家”政策10

（三）对农信社网点进行升级改造，加大投放自助金融服务11

（四）争取完成全国数据大集中11

内 容 摘 要

本文首先介绍了我国农村信用社历史的发展与变化，并分析了其目前的发展状况和所要面临的改革问题。农村信用社由原来连年亏损的状态，逐渐转向盈利，其中经历了漫长的改革路程。伴随农村金融市场的扩大，农村信用社现阶段面临的问题主要是风险防范不到位，金融服务水平不完善，数据分散等。文章对农村信用社的现状存在的问题进行分析及未来发展提出政策性建议，农村信用社必须加快发展方式的转变，增强风险防控体系，提高农村信用社整体素质、提升金融机构的核心竞争力、提高自主创新能力，推动内部结构的大调整、大变革、大重组。农村信用社应争取完成数据大集中来实现自身的蜕变，提升综合实力，树立农村信用社良好的品牌形象，加快推进农村信用社在金融机构中的市场化改革，推进农村信用社持续健康发展。

关键词：农村信用社 发展状况 改革方向 发展构思

论农村信用社存在的问题及政策建议

农业对于我国来说意义重大，我们常说中国是一个农业的大国，所以，农村的经济发展对于国民经济的发展是有十分重要的意义的。农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，是农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。农村信用社问题，不是一个单纯的金融问题，而是事关农业发展、农民增收和农村稳定大局的重要问题。想要更好的去激活农村的经济，关键的一步就是要把农村的信用社作为我国农村金融的一个基础，这我国的农村经济发展中发挥了重要的作用。但是，由于长期的经营漏洞和政策上的不完善，使得我国的农村信用社在发展有一定的困难。这就对农村的金融形势的稳定造成了不利的影响。在2010 年1 月，中央颁布的第7 个“一号文件”中就再次强调了要提高农村金融服务的质量和水平。伴随着农村金融市场的不断扩大，农村中的村镇银行和贷款公司等不断的涌现出来，农村信用社不能再像从前一样一家独大局面。再加上农村居民对于投资渠道的不断增长，使得在未来的一些年中农村金融的竞争更加激烈，这就需要农村信用社更加的关注自身的改变以及怎样可以持续的在农村的金融大潮中立于不败之地。

一、我国农村信用社的历史发展

我国合作金融的实践，最早是1923年6月由“中国华泽义赈救灾总会”在河北省香河县成立了第一个农村信用合作社。1927年2月中国共产党在湖北省黄冈县建立了第一个农民协会信用合作社。新中国成立后，合作金融事业由于种种原因，走过了一段曲折的发展道路，大体经历了五个重要阶段：

（一）初创时期

以1951年全国农村金融工作会议决定大力发展农村信用社为起点，到1957年，全国共建立农村信用社10.3万家。期间，农村信用社由人民银行管理，资本由农民入股，干部由社员选举，信贷 为社员提供，合作制性质明显，是扶持农业生产的重要金融力量。

（二）严重挫折时期

1958年至1979年，由于极左路线影响，农村信用社先后下放给人民公社、生产大队管理，后 来交给“贫下中农”操作，“文化大革命”后又受两重性困扰，合作金融事业遭到严重破坏。

（三）农行代管时期

1980年至1996年，农村信用社交由农业银行管理，合作制“三性”基本恢复，期间设立了县级联社，合作金融获得较大发展，但实际上成了农业银行的基层机构，逐渐丧失经营自主权，走上了 “官办”道路，留下大量风险隐患。

（四）规范发展时期

1996年底，农村信用社与农行脱钩，实际上接受人民银行（2003年银监会）的金融监管和行业管理，并按合作制原则进行了规范化改革，强化了支农服务功能。1999年到2000年，全国还试点组建了65家市(地)联社、6家省级联社和5家省级信用合作协会。2000年，江苏省开始在以县(市) 为单位统一法人、试办农村商业银行以及组建省级联社等方面进行了有益探索。

（五）深化改革时期

2003年6月，国务院下发了《关于深化农村信用社改革试点方案》，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，以组建省级联社和改革县级联社产权制度为主要内容，在中国银监会指导和具体组织下，率先在全国8个省(市)开展了深化农村信用社改革试点工作。2004年8月,在总结试点经验基础上开始向全国其他21省(区、市)全面推开深化农村信用社改革工作。至2007年底，全国共组建省级联社26家、农村商业银行17家、农村合作银行113家、县（市）统一法人联社1824家。这个阶段，由于把农村信用社交由省级政府管理，政府出台了保值贴补、央行票据、税收减免返还等有效的扶持政策，特别是成立了省级行业管理机构，加强了对农村信用社的管理、指导、协调和服务，使农村信用社管理体制进一步理顺，管理创新全面展开，业务发展速度明显加快，经营风险得到有效控制，对三农和地方经济贡献度显著提升。

透视农村信用社曲折的发展历程可以发现，虽然其管理体制和经营机制几经变革，几度浮沉，但历史最终还是造就了中国最庞大的金融体系。时至今天，中国农村信用社及其衍变的农村合作银行、农村商业银行，已经成为中国金融体系中最重要的一支力量。其人民币存款总额已达到6万亿元，占全国市场份额的七分之一，拥有机构网点8万多家，相当于其它银行所有机构网点之总和，从业人员近50万人，占全国银行机构从业人员的1/3；其发放的信贷量，占全国涉农贷款的80%以上，中小企业贷款的1/3强。特别是在50多年的发展过程中，农村信用社始终与“三农”保持着一种相互依存的鱼水关系，长期以来在支持“三农”和地方经济发展中的成绩不可低估，作用不可替代，功能不可缺失。

二、我国农村信用合作社的现状分析

党的十六届五中全会提出了构建社会主义新农村的宏伟蓝图，作为一直以农村市场为主阵地的农村信用社，如何抓住机遇，迎接挑战，从战略的高度做好农村市场的布局，全面提升自身的综合竞争力，不断巩固和扩大农村阵地，真正实现农村金融主力军的作用，已成为当前农村信用社的首要任务。而近年来，农村信用社虽然在改革中不断发展壮大，却仍然存在着一些不足：

（一）人力资源丰富，人才资源匮乏

人员结构性矛盾影响监管效能提高。目前基层监管机构存在“第一学历高的人少，进修学历众多；高级技术人员少，初中级技术人员多；年龄逐年增大的多，新鲜血液补充少”的“三多三少”现象。近三年来，基层监管机构新进员工仅占职工总数的0.1%，人力资源及后备力量严重不足，同时，随着员工年龄的增长，一些员工的学习热情有所下降，个人结构老化，跟不上银行业金融机构业务发展的速度，限制了个人监管能力的发挥。大多数农信社的网点都有4人以上，各营业网点一线人员年龄结构相对偏大，对新鲜事物的适应能力明显滞后，真正精业务、懂技术、高素质、富有开拓精神的人才屈指可数。

（二）金融产品创新能力弱，业务品种单一

农村信用社由于受地域、经济、政策等多种因素影响，业务经营创新性不够，服务手段落后，信用工具落后，金融业务单一，品种较少，产品创新与客户需求有差距，无法满足不同阶层的客户需求。如结算渠道单一，未开办股票、外汇、基金等理财产品，未开办外币存贷业务，中间业务也仅限于代收代付。比起其他的商业银行，农村信用社在资金实力、人才资源及经营管理上存在着很大差距，其创新能力、硬件配置、结算手段和科技运用等也明显处于劣势。

（三）客户拓展与维护意识不强，缺乏激励机制

科学、合理、完备的制度是实现工作目标的基础。农信社目前缺少维系客户成文的管理办法。农信社宣传方式单调，力度不足，客户对农信社推出的新金融产品认知程度不高，这也成为了农信社新业务推广的一大弱势。目前农信社对新产品的宣传方式仅限于客户前来办理业务时作推广，宣传方式单调，力度不足，没有渗透到社会各阶层。在拓展客户方面仍然以“坐门等客”为主。从业人员没有经过系统的培训，缺乏业务创新意识、营销技巧。虽然行长、主任每天奔走于各客户之间，也很重视客户的拓展，但在思想上仍没有清晰的客户拓展与维护概念，缺少系统性、综合性的营销措施。同时，当前微少营销的激励机制，没有明确提出客户拓展与维护的考核奖惩，不能充分调动各支行、分理处客户经理的积极性。

（四）人缘优势突出，优质客户资源不足

长期以来扎根农村，农信社与地方建立了深厚的人缘亲和力，培育起一支以广大农民、个体工商户、农村集体经济组织为主的客户群。但面对弱质产业的农业、弱势群体的农民，农信社现有客户群中，优质客户比重极低。也由于放宽农村金融市场准入条件后，新型农村金融机构作为后起之秀，必然采取“非常”手段，吸纳部分本地优秀人才、挖掘农信社的部分黄金客户。新型农村金融机构背靠商业银行大股东，能够复制出大股东的部分制度、管理和科技等优势，起点高，机制灵活，并且注重服务和金融创新，这将对农信社留住优质客户和优秀人才造成现实的压力。现时段，农信社都是以中小企业为主，利润贡献度小，忠诚度低。这部分客户群体发展的阶段，有着强烈的资金需求，但他们规模小，抗风险能力弱，往往是“存款不多，贷款不少“，一旦出现经营风险，很容易造成贷款损失。而且当企业形成一定规模以后，往往脱离农信社的支持，投向其它大的商业银行，忠诚度不高。基本账户少，客户群体不稳定，对公客户在农信社开户主要是办理代理业务或是为了办理贷款，真正以结算为主的基本账户很少。即使有贷款业务的客户大多数基本账户也不在农信社，大部分存款及结算业务仍在其他银行办理。也是因为，银监部门对农信社单户授信监管比例的规定，严重束缚了对大客户业务的开展。在实践中，常常出现农信社一手扶植起来的企业发展到一定的程度，因无法得到进一步的资金支持而无奈流向国有银行的令人痛心的现象。

（五）历史包袱重，涉政不良贷款比较多

长期以来，受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始终困扰着农村信用社，已成为制约农村信用社快速健康发展的根本因素，也是农村信用社扭亏增盈的最大障碍。农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的，从某种意义上讲，是几十年来我国农村经济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的反映。作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的制度不健全，形成的大量的不良贷款形成。贷款风险识别和筛选机制不健全，对新的、资本不充足的、而且尚未开发的业务融资、贷款不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是基于对借款人成功完成某项业务的预测；贷款管理机制设置不合理，在贷前信用分析阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高。借款企业经营机制不健全，经营管理不善，缺乏市场观念、竞争意识、健全机制和发展能力，形成高负债、低效益、软约束、超分配的局面，致使企业经营困难，甚至倒闭。给信用社贷款造成损失，形成不良贷款。行政干预因素，主要表现为地方政府压，地方财政挤，迫使农村信用社发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。特别是1999年关闭农村合作基金会，政府为保社会稳定，将农村合作基金会的借款划转给农村信用社，其中有90%以上的借款难以收回，形成不良贷款。据了解，各地政府及部门在农村信用社都不同程度存在借贷业务，部分政府借款虽已逾期多年，却不能保证按季付息和逐年归还本金。对于这类贷款，农村信用社感到左右为难。

三、我国农村信用合作社改革方向探讨

伴随着农村金融市场的不断扩大,农村中的村镇银行和贷款公司等不断的涌现出来,农村信用社不能再像从前一样一家独大局面。再加上农村居民对于投资渠道的不断增长,使得在未来的一些年中农村金融的竞争更加激烈,这就需要农村信用社更加的关注自身的改变以及怎样可以持续的在农村的金融大潮中立于不败之地。

（一）风险防范不到位

农村信用合作社是我国面向农村的主要合法金融机构，在农村具有广泛的群众基础和强大的经济实力，但在经营过程中，其所面临的制度风险、信用风险、市场风险、内部管理风险等风险极大地影响其功能的发挥，为应对风险，农村信用合作社应该不断完善内部管理制度，建立完善的社会信用管理体系，完善农村信用社产权制度，建立内部员工培训机制。农村信用社改革试点工作虽然取得了一定的成绩，但还存在很多风险，主要体现在：

其一、内控制度不完善。现阶段农村信用社系统普遍存在着制度更新慢，内部控制管理体系不健全，造成了操作风险。内部制度不完善，管理落后是造成农村信用社风险的一个重要原因。农村信用社的内控问题主要表现在：一些员工职权的滥用，责任分离制度也不完善，信贷管理混乱等情况，导致农村信用社的经营存在很大的风险。

其二、风险管理意识淡薄。农村信用社一些职工缺乏遵守制度观念和风险防范意识低，往往无章可循，有章不依，不按规定办理业务。甚至会出现第一手材料就存在虚假、谎报、瞒报等不真实反映的行为。内控措施缺乏或者落实不到位。而一些管理者素质不高，风险管理意识差，管理不严，管理不善，将自己凌驾于制度之上，无视法律法规、规章制度，这些都加大了农村信用社的操作风险。

其三、抗风险能力差。相对于其他的国有商业银行，农村信用社的抗风险能力较弱，主要表现在：缺乏方便、快捷的系统结算网络，人员素质也相对较低，服务手段落后，服务功能单一等原因，使得农村信用社与商业银行之间的竞争有一定的差距。其次，农村信用社是独立的法人，各种风险只能独立承担，而其他商业银行是全国统一核算的，因此防范化解资金风险、流动性风险、损益风险的能力较强。

（二）金融服务水平不完善

在金融业竞争日趋激烈的今天，金融机构的服务范围、服务内容、服务效率和服务态度直接影响其所能吸引的客户数量，因此，提高银行的服务水平，关系到银行经营的规模，关系到银行的竞争能力，决定了银行的经营效益和长远发展。随着近年来我国农村金融体制的不断完善，农村金融在促进农业和农村经济发展、提高农民收入等方面发挥了重要作用。但与社会主义新农村建设要求相比，农村金融体制还存在诸多问题有待完善。

支农服务网络不完善。在当前我国“三农”领域，不缺政策，缺的是服务意识；不缺信贷资金，缺的是良好信用；不缺银行机构，缺的是金融产品创新。伴随着经济体制改革市场化进程的加快，当前新农村建设呈现出的多元化金融需求，进一步提高金融支农综合服务水平已迫在眉睫。近年来，国家高度重视改进农村金融服务工作，强调涉农银行业机构要将一定比例的资金投放在农村，但在我国许多地区至今都没有得到有效落实，农村资金继续大量外流。农户小额贷款基本满足，但由于农村金融机构贷款条件比较苛刻，贷款过分强调抵押和担保，农业大户和农村中小企业由于缺乏可抵押资产，难以获得贷款。农业大户和农村中小企业贷款难问题比较突出。同时，农村企业和农业大户办理抵押、担保、评估等费用较高。

（三）自助金融服务水平低

现阶段，自助服务已经成为商业银行的重要服务渠道之一，并引领商业银行从传统的柜面服务向多渠道业务转变，农村信用社对于自助服务还刚刚到起步的阶段，还没有广泛应用于市场中。就算有个别的信用社已安装了自助服务，群众还是选择到柜台办理账户查询、转账、付款等服务，客户的自我服务水平低，增加了营业网点的业务压力，也提升了客户服务成本。各营业网点没有全面地做到宣传与指导工作，没有鼓励和增强客户自我服务能力，现在中小企业对于服务态度和服务质量的需求逐步提高，同时其他银行的服务门槛降低，导致中小企业对农信社的满意度有所下降。

（四）农村信用社网点多，难于统一管理

从我国农村信用社来分析，从内部来说，农村信用社是其他金融机构中营业网点最多、服务面最广的金融机构；长期以来，农村信用社计算机中心分散，只以市县为中心，没有全省到全国统一集中；各联社综合业务系统版本众多，难于兼容；重复建设严重，造成效益不高；各中心系统功能、业务应用水平参差不齐。从外部用户需求角度看，我国农村信用社是农村中最活跃的金融机构，广大农户和落户乡镇的中小企业更需要灵活和创新的金融服务，以支持当地的生产生活和经济发展；随着农户和企业的流动性加强，不论是这些客户，还是农村信用社都需要更加标准化、便捷和创新的金融服务。全国各省联社又缺少统一、完整、公开、公平的信用评估机制，这使得贷款和放贷非常困难，不利于控制金融风险。

农村信用社的营业柜面一直采用复核制服务模式，这种模式的主要特点在于，对所有柜面业务实行换人复核，出纳、记账、复核等岗位严格分离，难够确保业务处理过程中的实时监督，较好地防控柜面操作风险。在客户数量较少的情况下，复核制较好地满足了防控风险和服务客户的需要。但随着业务范围的拓展，客户数量迅速增加，特别是近年来随着银行卡业务的推广，多元化的客户群体不断扩大，复核制显得不适应。在这种分散式模式下，逐步演变成难以控制的分散式架构，也会带来许多负面效果：降低了农村信用社办公的效率，分散的数据难于管理，分散的扶力量也不足。农村信用社的管理人员增加，数据安全性、完整性的风险提高，企业内部无法形成数据集中及应用集中，因此无法快速有效地为企业整体的经营管理者提供管理辅助信息。

四、我国农村信用合作社未来发展的政策性建议

近年来，农村信用社通过股份合作制造实现了自身蜕变，综合实力不断壮大，但是，面对金融市场越来越普遍的同质化现象，也碰到了前所未有的发展瓶颈。作为具有传统地缘优势的农信社，如何在越来越激烈的市场竞争中加快转型升级，凸显自身优势，实现持续、健康、快速发展，是其面临的重要课题。

（一）严密风险防控体系

防范风险与实现有效发展相结合，要把防范风险作为永恒主题，竞争越激烈，越要严守风险底线，绝不能突破。但同时还必须实现有效发展，在改革和发展中解决和问题。因此，要在防范风险的前提下，加大经营力度，推进经营机制改革。具体来说，就是要继续优化调整资产结构、负债结构、信贷结构、客户结构、产品结构和收入结构，建立经济资本管理和更加严密的风险防控体系。

（二）实施“农信进万家”政策

农村信用社深入开展“农信进万家”活动，全面提升支农服务水平。活动的核心内容是“四进三送”即“进农户、进基地、进企业、进社区”，给广大客户“送信用、送产品、送服务”。多渠道巩固农信社与农户的关系；研究区域农业产业发展状况与趋势，依据特色农业资源分布特点和当地党委与政府的农业产业化定位，确定支持重点，研究支农切入点；农信社与企业对接贴心服务，建立常驻重点企业的客户经理队伍，积极贷款企业的实际困难；农信社大力推广进社区活动，以拓展城区金融业务；全力推进农村“信用工程”建设；全方位满足“三农”金融服务新需求;全力打造“便民银行”。

（三）对农信社网点进行升级改造，加大投放自助金融服务

进一步加快电子渠道整合步伐，使电子渠道在资金归集、信息分析、业务处理等方面满足市场要求，并进一步加大企业客户营销服务力度，提升网点服务层次和水平。随着金融竞争日趋激烈和对外开放步伐不断加快，网上银行、消费终端、电话银行以及客户服务中心等新型服务工具将得到更加广泛应用。以自助设备为中心、在线服务为特征、客户自助打印为辅助机具组成的“无人银行”将在一定程度上取代现有以营业网点为载体的现金配送和账务处理系统，成为全天候服务银行。电子渠道不仅为客户提供账户查询、转账、付款等服务，还提供贷款以及股票、外汇、基金等投资服务。引导客户利用自助银行办理现金业务，利用网上银行、电话银行等渠道办理转账和支付业务能有效分流网点柜台业务压力。人工座席服务提供了一个与客户互动的平台。手机短信服务功能突出了对客户资金的实时沟通和管理。这些渠道之间是相互结合、相互促进和相互补充的。电子银行渠道具有的网上广告、实时缴费、在线理财等增值服务功能，将进一步加快中间业务发展，促进经营方式的转变。 

（四）争取完成全国数据大集中

将数据大集中后的网络优势转经营竞争优势变为业务和电子渠道品牌优势。实现数据大集中后，农信社可以通过信息技术创新进一步提升核心竞争力，促进经营管理模式，推动“以客户为中心”的金融产品和服务渠道体系建设。数据大集中系统的专业化、平台化、产品化、参数化等以及省联社数据中心高可用性、高可维护性，有利于培养管理者先进的商业银行经营理念，推动农信社从粗放经营向集约化经营笥精细化管理转变;有利于实现稳健经营和尝试效益挖掘，提高农信社资金使用效率，有利于集中、引进和保持优秀的技术资源；有利于促进业务处理的标准化、规范化和电子化，缩短金融产品的创新周期，树立农信社良好的品牌形象。数据大集中后的信息技术创新直接有利于管理能力、市场敏感度指标的提升，进而可以提升农信社资产质量、收入及盈利性、流动性等指标的改善与优化。

参 考 文 献

[1]谢平.中国农村信用合作社体制改革的争论[J].金融研究,2004,(4);1.1-1.5

[2]楼海淼.再论农信社深化改革——对农信社管理体制的战略思考[J].浙江金融,2009,(9);2.1-2.2

[3]李爱喜.农户金融合作行为及其影响因素研究[J].农业经济问题,2009,(8);2.3-2.4

[4]谭琳琳.农村信用社治理结构与风险控制机制研究[D].东北农业大学,2008,(9);3-1

[5]徐思新.重构农村信用社内控机制[J].中国农村信用合作,2005,(10);3-2

[6]周霆.中国农村金融制度创新论[M].中国财政经济出版社, 2005-06;4-1

[7]关于进一步深化农村信用社改革试点的意见.国办发[2004]66号;4-2

[8]林琦,黄五洲,万静.浅析我国农村信用社管理体制改革[J].各界文论,2007,(4);4-3

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