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我国中小企业融资难问题研究

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毕业论文范文题目：我国中小企业融资难问题研究，论文范文关键词：我国中小企业融资难问题研究
我国中小企业融资难问题研究毕业论文范文介绍开始：
XCLW129881 我国中小企业融资难问题研究

摘要 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（2）

论文正文目录：

第一章研究背景┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（3）

第一节中小企业界定┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（3）

第二节中小企业作用┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（4）

第二章中小企业融资现状┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（5）

中小企业融资难的原因┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（7）

第一节中小企业融资难的内部原因┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（7）

第二节中小企业融资难的外部原因┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（8）

解决中小企业融资难问题的对策和建议 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅（9）

第一节完善中小企业自身机制 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（10）

第二节不断完善银行等金融机构 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（12）

第三节加大政府对中小企业支持 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（13）

参考文献 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅（14）

内容摘要

摘要:中小企业问题是经济领域内一个重要的问题。世界经济发展和我国改革开放的经验表明，虽然大企业是国民经济的支柱，但中小企业同样具有广泛的发展空间，在扩大就业、活跃市场、增加收入、社会稳定以及形成合理的国民经济结构方面起着难以替代的作用。然而，我国中小企业普遍存在融资困难的问题，严重制约了企业的进一步发展。

文章首先从中国实际出发探讨有关中小企业的分类标准，接着分析了中小企业融资的现状。然后从内因和外因两方面，详细分析了中小企业融资难的原因。最后从三方面，提出了解决中小企业融资难问题的对策和建议：一、深化中小企业改革，提高企业管理水平，通过提高自身的实力来提升自身的融资能力；二、改进各商业银行对中小企业信贷服务的模式，提高其质量，并进一步加强完善非银行金融机构的功能，使其更好的为中小企业服务；三、加大政府对中小企业的支持，不断完善中小企业金融支持方面的法律法规建设。该文重点强调，影响我国中小企业融资难的最主要原因是中小企业自身问题，并着重介绍中小企业如何不断完善自身机制，提升自身融资能力。

关键词：中小企业间接融资直接融资信用担保

研究背景

第一节中小企业界定

世界各个国家或地区划分中小企业的标准虽然各不相同，但一般都是从“质”和“量”两个方面进行规定。质的指标主要有企业的组织形式、企业在行业中的地位以及企业的市场定位等；量的指标主要有企业的雇员人数、实收资本、总资产及年营业额等。

美国规定制造业1500人以下为中小企业；德国和加拿大的标准是300人；英国的标准是25人以下为小企业，25—100人为中型企业；日本的规定是制造业300人以下，批发商业100人以下，零售商业50人以下。

我国中小企业的界定是在不断变化的。1999年11月，参照一些国家的标准，结合我国的实际情况，由国家计委牵头，国家统计局、国家经贸委和财政部共同参与制定《大中小型企业划分标准》。新的标准将不分各行业分别使用的标准，而是统一按销售收入、资产总额和营业收入水平的多少归类。各类企业的界定如下：

*特大型企业：年销售收入和资产总额均在50亿元及以上

*大型企业：年销售收入和资产总额均在5亿元及以上

*中型企业：年销售收入和资产总额均在5000万元以上

*其余的均为小型企业

中小企业作用

据1995年工业普查结果表明，我国中小企业的总数约为7335101家，占全部企业总数的99.25%（表1—1）。

表1—1

中小企业在国民经济中的比重

单位:%

企业类型

数量

工业总产值

就业人员

应收税金

大型企业

0.75

27.1

16.8

47.8

中小企业

99.25

72.9

83.2

52.2

从中我们可以看出中小企业在国家经济生活中占据着极其重要的地位,在解决就业、推动经济增长等方面具有大企业不可替代的作用。

（一）、中小企业是社会就业的主要承担者, 社会稳定的基础。就业问题是伴随着我国现代化建设进程始终的最大制约因素，是解决发展与稳定关系的关键因素。中小企业是劳动力就业的主要承担者，全国工业企业中85% 以上的职工就业于中小企业，而中小型零售商业企业则占据了90% 的就业份额, 在建筑工业企业中有65% 以上的人员就业于中小企业。在过去20年里，我国从农业部门转移出来的2. 3 亿劳动力，绝大多数在中小企业就业。随着市场化改革的深入, 就业问题愈益成为困扰我国发展的重要问题。劳动力供给压力较大：未来若干年内城乡新增劳动力数量年平均在800—1000 万人之间。

（二）、中小企业是大企业健康发展的保证, 中小企业发展为国有大型企业发展提供支撑。大企业是由中小企业发展而来的, 大企业的发展是靠中小企业的发展来维系和支持的。中小企业能发挥拾遗补缺的功能作用, 一定程度上弥补了大企业的“空白”。从而, 在总体上与大企业形成配套, 保持和调节产业的合理布局和产品的有效供给。中小企业发展了, 有利于大企业进行合理的产业、产品结构调整, 改变“大而全”的生产格局, 使大企业专门从事大规模工业的生产。同时, 中小企业还是科技创新的重要源泉, 是推动科技尽快转化为生产力的重要力量。资料显示, 美国70% 的技术创新来自中小企业。新产品、新技术一般由中小企业试产和首先使用, 再通过大企业来上规模, 形成产业化。

（三）、中小企业发展有利于活跃市场。社会需求的多层次性决定了商品市场的多层次。与大企业相比, 中小企业具有贴近市场、贴近顾客、机制更为灵活、更加富于创新的优势。尤其在企业外部环境变化迅速的情况下, 大企业应变能力比较薄弱, 中小企业则船小易掉头, 对经济形势反应迅速。中小企业的存在和发展, 可以保证市场活力, 促进竞争, 避免少数大公司对市场的垄断。

（四）、中小企业成为国民经济的支柱。据1995年工业普查结果表明, 中小企业数量占到99%；中小企业产值占到整个工业产值的73%；实现的利税总和占到52%；安排就业比重占到83%；在每年的1500 亿元的出口创汇中, 中小企业占60% 左右。

（五）、中小企业发展有利于缩小社会成员间的贫富差距。一个理想的经济发达国家不仅要有稳定的高速度经济发展, 还要有较为平均的收入分配。如果有了高速度经济发展,而社会分配趋于两极分化, 这往往会造成社会的动荡。中小企业发展吸收了大量的劳动人口和流动人口, 减少了工人失业人数, 降低了国家的劳动力失业率, 大大减少了依靠社会救济生存的人口。同时, 由于中小企业生产占整个GNP近一半以上, 随着中小企业的成长, 其普通员工的收入水准也不断提高, 增加了大多数低收入者的收入, 有利于缩小社会成员间的贫富差距, 有利于社会稳定。

中小企业融资现状

鉴于中小企业在我国今后经济和社会发展中具有的重要地位和作用，大力发展中小企业已经成为当务之急。但我们也不能不看到由于企业规模小，产品市场占有率低，技术装备水平低，劳动生产率总体水平偏低等原因，中小企业在与大企业的激烈竞争中往往处于劣势，存在“强位弱势”的巨大反差，因此要求社会各界对其发展予以特殊的关注和扶持。资金是一个企业必需的最基本的要素，它涉及到企业的设立、设备购置、技术更新、经营管理、规模扩张和人员培训等方方面面，因此资金的缺乏会限制企业的生存和发展。而资金短缺恰恰是我国，以及世界各国(地区)企业面临的一个普遍问题。相对而言，我国中小企业面临的资金短缺更加严重。据统计，现有中小企业中，有59.5%的企业资金短缺（表2—1）。

（一）、自身积累

中小企业一般自有资本和自有积累较少。企业内源融资缺乏，扩大再生产和简单再生产所需资金主要都依靠外源融资，特别是负债融资。这不仅使企业融资成本过高，债务负担过重，而且使企业自我积累的融资机制难以形成，企业抵御风险的能力极为乏弱。1998年全国独立核算大中型工业企业平均资产负债率为62.9%,小企业为66.5%，个别地区小企业的负债

率达到80%以上。可见中小企业在经营过程中，自有资金较少，负债较重。

表2—1 企业目前面临的主要问题单位：%

总体情况

中型企业

小型企业

产品滞销

9.5

10.4

9.2

原材料紧张

6.5

6.2

5.8

设备老化

5.4

5.0

9.0

设备落后

12.3

13.4

18.7

政企不分

13.7

12.8

10.4

内部管理不善

6.5

7.3

资金短缺

59.5

60.5

58.2

市场适应力差

10.2

9.8

13.0

其他

7.8

6.7

11.2

（二）、银行借款

目前我国中小企业融资很大程度上还是依赖银行贷款。中小企业技术落后，产品竞争力弱、资产负债率高，难以符合银行的贷款条件；中小企业数量众多，情况复杂，银行现有的信贷管理体制滞后，造成中小企业与金融机构的信息不对称，致使为数众多的中小企业难以申请到贷款，出现中小企业所获银行贷款增量趋缓的局面。同时，银行的贷款结构不尽合理，贷款向国有和集体中小企业倾斜，对其它所有制形式的中小企业贷款市场开拓不够。据1998年中国统计年鉴统计，集中了全国90%信贷资金的四家国有商业银行90%的贷款投向了只提供30%工业增加值的国有企业，而提供70%以上工业增加值的中小企业每年能从银行等金融机构争取到的贷款却不到其总信贷量的10%。

（三）、有价证券

我国资本市场目前尚没有为中小企业融资做出安排，主要还是向国有企业改组倾斜。在全国所有的上市公司中，非国有中小企业所占比例目前还不到3%。据统计我国通过有价证券融资在企业外部融资来源中仅占10%左右。而在美国，企业通过发行股票、债券等融资方式的融资占企业外部融资的比重高达50%以上，在日本也占30%左右。而在我国，中小企业上市和发行债券都极为困难。虽然香港的二板市场提供了新的融资渠道，已有多家境内企业上市，但真正能借助其获取资金的中小企业毕竟是少数。

事实上，由于中小企业在发展中融资渠道不畅通，直接导致企业缺乏资金，资金周转不良，造成企业经济效益差，资产利润率下降。因此，中小企业融资困难已成为制约中小企业发展的瓶颈。

中小企业融资难的原因

第一节中小企业融资难的内部原因

（一）、中小企业的产权关系混乱。

1、财产关系不清。许多中小企业创办初期没有与创办单位及出资职工明晰投资、借贷或扶持关系，产权意识淡薄，集体权益得不到保障。

2、投入性质不清。多数企业对于劳动投入和资本投入、扶持投入和投资入股等没有明确界限，投资权和受益权得不到保护，影响了社会其他法人和职工投入的积极性。在企业产权关系混乱的情况下进行商品生产和商品销售,不仅无助于公司管理水平的提高，还会加剧这方面的混乱，成为长期影响这类企业发展的障碍。

（二）、缺乏自我积累机制和自我积累意识。许多中小企业不注重自我积累，在利润分配中普遍存在“重消费、轻积累”倾向，甚至有些企业“生产靠贷款，留利发奖金”。

（三）、中小企业产业结构不尽合理，经济效益较差。许多中小企业集中在传统产业，技术设备落后，产品质量较差，竞争力不强，低水平重复建设问题较为突出，其中很多企业的产品还属于国家产业政策明令淘汰或禁止发展的对象，不符合贷款条件。

（四）、中小企业财务管理水平低下，财务制度不健全。有相当一部分中小企业报表账簿不完善，存在做假账现象，经营信息的透明度不够，直接导致其融资困难。

（五）、企业资信等级较低。中小企业人才匮乏，特别是决策者的综合素质偏低，缺乏建设自身信用的意识，“骗贷”或恶意拖欠贷款的现象时有发生，增加了其对外融资的难度。

（六）、中小企业的生存风险高。一般而言，企业的负债能力是由其资本金的大小决定的，中小企业资产少，相应的负债能力比较低，生存风险也就较高。

（七）、中小企业信用担保难。中小企业普遍存在诚信度不高的问题，企业财务制度不健全，财务报表不真实的多，完全真实的少，这种以企业财务报表真实性为前提的道德信用，不具备获得银行贷款的基本条件。因此，企业也很难找到担保单位和担保人。中小企业担保难，贷款难的一个重要因素是企业抵押物不值钱。抵押物变现率一般也只有30％左右，有的抵押物实际上根本就不能变现。即使把这些不值钱的抵押物作了抵押，银行从思想上也不愿意接受。

第二节中小企业融资难的外部原因

（一）、政策法规不健全

我国目前的经济、金融政策主要还是依据所有制类型、规模大小和行业特征而制定的。因此，大多数社会资源都通过政府的“有形之手”流向大企业。银行的大部分贷款也是贷给大企业。近几年，针对中小企业贷款难、担保难的问题，虽然颁布了一些新的政策，但是还未形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系，致使中小企业的融资和贷款仍然受到束缚和影响。

（二）、间接融资受到限制

1、银行为中小企业提供服务的单位成本高。由于金融业务的性质，银行为中小企业提供服务的单位成本要比为大企业提供服务的单位成本高得多。因此，当银行规模较大从而足以为大型企业提供服务时，银行就不愿为中小企业提供更多的服务。

2、国有商业银行与中小企业在融资体制安排上的不对称。第一，国有商业银行与中小企业在机构设置和管理权限上严重错位，按照金融体制改革总体方案，国有商业银行网点向大城市收缩，服务对象向大中企业转移，信贷管理权限向总行、省级分行集中。而中小企业量大、面广，主要分布在县市级以下，要求国有商业银行县分支机构有更多的信贷管理权，这与国有商业银行的机构设置和管理权限配置产生矛盾。第二，所有制偏好难以形成统一的支持中小企业的政策体系。第三，贷款程序不符合中小企业资金周转快的特点。中小企业在资金使用上有需求小、要求急、周转快的特点，单纯沿用对中大企业的贷款品种和贷款审查方式，难以满足中小企业生产经营的需要，往往会使企业贻误良机。

（三）、直接融资难

直接融资体系不完善，阻碍了中小企业融资。第一，股票、债券发行存在政策性歧视，中小企业融资的门槛较高；第二，创业板迟迟不能推出，风险投资制度不发达，使中小企业不能有效地利用资本市场；第三，租赁等其他非银行金融业务不发达，众多中小企业难以得到租赁融资；第四，保险、非正式股权和非正式借贷等非银行金融的功能长期被压抑，中小企业难以利用其正式功能实现融资。

（四）、缺乏担保机构

从社会中介的担保功能发挥的情况来看，存在着较大的局限性。第一，担保机构本身的运作机制存在一些问题，既限制了资金的扩充，使民间社会资本无法进入，又使这一市场化的产物在行政管理的方式下运行不畅；第二，缺乏应对担保风险和损失的措施，政府财政资金一次下拨而没有定期的损失补偿机制和来源，基金风险只能简单地分担摊派，而不能有效地分散风险；第三，由于财政、发改委、银行三方面的协调配合还不够密切，使一些具体操作性问题无法及时有效地解决，影响了担保功能的正常发挥。

解决中小企业融资难问题的对策和建议

我国中小企业普遍存在融资难的问题，严重制约了企业的进一步发展,其原因主要有内外部两方面。而在影响中小企业融资的外部障碍中，银行实行”慎贷原则”，主要是由于中小企业自身存在财务制度不健全，资信等级较低，贷款风险较大等原因；中小企业的这一系列自身问题又导致单位或个人不愿意为中小企业作担保。因此，中小企业融资难主要还是由于企业存在问题。只有首先从企业自身入手，才能有效解决中小企业的融资难问题。

完善中小企业自身机制

中小企业要想充分利用各种融资方式以获得发展，最首要的前提就是要建立现代企业制度，通过提高自身的实力来提升自身的融资能力。在此基础上，还要树立守信的行为准则，只有这样，中小企业才谈得上到资金市场或资本市场上去筹集资金，去满足资金提供者的不同偏好。而要做到这些，就必须深化中小企业改革，提高企业管理水平，使之成为真正的市场竞争的主体。

（一）、构建产权明晰的企业制度

在市场经济中，政府的作用是掌舵而不是划桨，“抓大放小”是我国从战略上调整国有经济的重要原则，通过出售、拍卖等有偿转让的方式，使国有经济逐步退出小型企业和部分中型企业，使中小企业真正建立起适应市场经济竞争要求的、具有自我积累能力的企业制度。我国中小企业产权关系解决得较早较好的浙江省，中小企业充满生机，市场开拓和新产品开发都走在全国的前列，多年来经济增长较快、发展质量较高、出口势头也一直很好，就是一个鲜明的例子。

（二）、创建和重组

改革传统企业的体制必然要对既定的利益格局进行大的调整，即使存量部分，经过破产、兼并、重组等途径，中小企业也可以以新的面貌重新出现。一些发达市场经济国家，中小企业更新的速度非常之快，例如，在1998年,美国的580万家中小企业中，每年倒闭和破产的占4%左右，而新增和重组的企业大约占16%，年净增比例约为2%。中小企业的这种成批量产生和消失，不但构成了美国经济结构调整和升级的主旋律，也为企业制度创新开辟了广阔的空间。

（三）、建立适应市场经济竞争需要的组织形式

重组和新建企业采取何种组织形式，要分别按照《公司法》、《合伙企业法》、《个人独资企业法》的形式进行组建。从产权关系合作的难易程度来看，独资易于合伙，合伙易于有限责任公司。因此，我国的中小企业首先应把独资企业、合伙企业这类传统的自然人企业制度办好，然后才是有限责任公司、股份公司等各种公司形式的法人企业制度。很难设想连简单形态的产权关系还处理不好，却能够处理好复杂形态的产权关系。而各种产权关系的巩固和顺利发展，还有赖于民法系统在整个社会经济运行中发挥基础性的调节作用，这显然不是一朝一夕就能完成的。

（四）、加强内部建设，提高信用水平

1、在会计资料处理方面，要严格按照会计准则和具体规则办事，保证会计资料的真实完整、准确无误，会计报表的编制要实事求是，严禁弄虚作假、违背会计准则的违法犯罪事件发生。

2、在企业财务管理方面，要建立财务预算决策制度，按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法。

3、在资金占用上，要求各项资产与占用的资金相互配套，兼顾两者之间的关系，既保持资产有一定的流动性，又保持资产有一定的盈利。

4、在资金往来方面，对于从银行等金融机构取得的各项贷款要按期还本付息，即使在资金紧张的情况下，也要尽一切努力确保还款，在与其他企业或者单位的经济往来中形成的应付账款也同样要求讲求信用。

（五）、创新融资手段，增加企业融资渠道

对中小企业而言，即使国家设立专项基金、提供信用担保、建立投资基金、设立证券市场、银行贷款等融资形式，能够取得资金支持的企业也是少数。况且这些融资方式的实现也需要一个过程，近期内难以达到。在当前的市场机制下，中小企业应考虑到自身发展的现状，并结合国家财政、金融、信用等实际，充分发挥各方优势，利用一切可能的路径，不断地创新出切合自身发展实际的融资手段。

1、票据贴现融资。即票据持有人将商业票据转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。在我国，商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。这种融资方式的优势在于银行不按照企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销售合同)来贷款。企业收到票据至票据到期兑现之日，往往是少则几十天，多则几百天，资金在这段时间处于闲置状态。中小企业若能充分利用票据贴现融资，往往比申请贷款手续更为简便，而且融资成本很低。

2、发展融资租赁。所谓融资租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出租人代其购进或租进所需设备，然后再将它租给承租人在一定期限内使用的一种租赁方式。它侧重于对项目未来资金流量的考察，对承租人的资产负债历史要求不高，使一些未在银行建立起信用的中小企业可获得发展所需要的中期设备融资。与银行贷款相比，融资租赁具有能提高资金使用效率、规避经济风险、延长资金融通期限等优点。

总之，中小企业自身实力的提高是解决其融资难问题的基本前提。在激烈的市场竞争环境中，要想得到广泛的资金支持，中小企业必须不断地优化自己的产业结构，增强自己的市场竞争力，这样才具备进行外部融资的条件。

第二节不断完善银行等金融机构

要完全解决融资难的问题，显然又超出了中小企业自身的能力范畴，需要银行等金融机构来参与解决。银行实行的谨慎原则，不利于风险性较高的中小企业的融资，且融资手续繁琐、耗时耗精力，影响了中小企业的融资积极性。股票、债券发行存在政策性歧视，创业板迟迟不能推出，租赁等其他非银行金融业务不发达，保险、非正式股权和非正式借贷等非银行金融的功能长期被压抑，都影响了中小企业的融资。因此，要改进各商业银行对中小企业信贷服务的模式，提高其质量。而且要进一步加强完善非银行金融机构的功能，使其更好的为中小企业服务。

（一）、改进各商业银行对中小企业信贷服务的模式，提高其质量

提高银行工作人员对产业发展趋势的判断力，增强对有发展潜力企业的鉴别力。另外，有必要改变现行的信贷机制，简化贷款审批程序，适当下放审批权限，并根据中小企业的特点，开发相应的金融服务品种，在开户、结算等方面提供灵活便捷的服务。

（二）、设立专门的中小企业银行

中小企业经营规模小、抵御风险能力差、资本运作能力低, 客观上需要国家予以融资支持。要促使中小企业全面发展，在政策银行体系中加设中小企业开发银行, 或者在某政策性银行中设立专门的中小企业信贷机构, 是必不可少的金融支持条件。

（三）、尽快建立创业板市场

二板市场最大特点就是降低企业进入门槛,它为有潜力的中小企业提供直接融资的机会。二板市场的上市公司规模较小,企业发展具有不确定性,与主板市场相比,其技术风险、市场风险和经营风险较大,而市场监督则是二板市场正常运作的必要条件。在国内,证券法规建设日趋完善,现行的证监会监管体系在制度上为二板市场的监管提供了保证。

（四）、逐步放开民间借贷市场，拓宽民间融资渠道

目前，民间借贷和私募资本都是非法集资行为。但现有的融资体制既不能满足投资者的投资欲望，也不能满足融资者的资本需求。资金的供求双方只能自己开辟市场，在法律和制度的规范之外从事投融资活动。对于民间主体进行的融资活动，应加以规范，将其纳入正式的金融体系。通过对融资主体信用度、风险控制能力和还债能力的监管，既可将金融风险控制在一定程度之内，又能大大促进民营经济和我国资本市场的发展。

第三节加大政府对中小企业支持

解决中小企业融资难的问题是一个系统工程，更离不开政府的支持，在间接融资渠道中政府最可发挥的作用就是为中小企业融资提供信用担保,这也是世界许多发达国家的经验。同时，政府还要不断完善中小企业金融支持方面的法律法规建设。

（一）、完善中小企业金融支持方面的法律法规建设

应根据《中小企业促进法》，加大对中小企业资金支持的力度，抓紧制定《中小企业发展基金管理办法》和《中小企业信用担保管理办法》等法律法规，尽快出台中小企业信用担保管理工作暂行办法,依法推进融资环境的改善。

（二）、加大政府资金支持

各国政府对中小企业资金援助的方式主要包括：税收优惠、财政补贴等，综合各国的情况来看，政府的资金支持一般能占到中小企业外来资金的10％左右。我国政府在《中小企业促进法》中对中小企业发展的资金来源也有明确规定，即：在中央财政预算中设立中小企业科目，安排专项资金，并以其为基础设立中小企业发展基金，重点支持中小企业的创立、信用担保、技术创新、专业化协作与发展，以及服务体系建设等。

（三）、建立健全中小企业信用担保体系

应该建立健全多层次的中小企业信用担保制度，发挥担保机构的综合效能。建立以政府为主体的信用担保体系。由各级政府财政出资，设立具有法人资格的独立的担保机构，实行市场化公开运作，不以营利为目的。同时，成立商业性担保体系。以法人、自然人为主出资，按公司法要求组建，享有独立法人资格，实行商业化运作，以营利为基本目的。

总之，不提高中小企业的地位和市场竞争能力，就不可能改变其在市场经济中的不平等状况，融资难的现实亦无法得到根本的解决。要改变这个现实，用传统的金融方式或手段，既难以满足中小企业融资的需求，也不能有效的防范金融风险。唯一的出路是以中小企业机制转换为主，辅以银行为主体的金融机构业务创新和政府政策的扶持，这才能有效地缓解和解决市场经济条件下中小企业融资难的问题。

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以上为本篇毕业论文范文我国中小企业融资难问题研究的介绍部分。

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