一、小额信用贷款的理论基础和现实背景

 二、基本做法和指导原则

 三、工作中存在的主要问题

四、完善小额信用贷款的措施及建议

内 容 摘 要

作为农村金融主力军的农村信用社，在小额信贷组织体系中举足轻重，从数量和产品上讲，农村信用社是提供农村小额信贷的主体，为促进地方经济发展发挥了积极作用。本文从农村信用社小额信贷的理论基层和背景、基本做法和原则、发展中存在的问题，以及对完善小额信贷提出了建议措施。

【关键词】 农村信用社；小额信贷；问题；措施

农村信用社小额信用贷款之初探讨

农村信用社是主要为农业、农民和农村经济发展服务的地方性金融机构。为适应新时期农民和农村经济发展的需要，中国人民银行和农村信用社推出了适合农村特点的小额信用贷款方式。这是我国农村信贷管理制度的重大改革，对解决农民贷款难、促进农民增加收入、改进信用社业务经营发挥了重要作用。随着社会主义新农村建设的大力推进，农村经济社会发生了深刻变化，农村小额融资需求呈现出多元化、多层次特征，原有的农户小额信用贷款规定已经无法满足日益增长的融资需求。为全面落实科学发展观，提高对发展农村小额贷款重要性和迫切性的认识，农村信用社应进一步转换经营理念，切实加强农村小额贷款的营销和管理，为“三农”发展提供强有力的信贷资金支持。

 一、小额信用贷款的理论基础和现实背景

农户小额信用贷款是指信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。农村信用社小额信用贷款其产生的理论基础和现实背景是：

（一）我国是一个发展中的农业大国，农业人口占比大，收入低，分布广，规模小，发展小额信贷十分必要。

1、以农户家庭承包经营为主的生产方式，是开办小额信贷的客观经济基础。

2、有效解决农民贷款难和信用社难贷款的两难问题，是开办小额信用贷款的现实需要。

3、变革服务方式，防范信贷风险，是农村信用社开办农户小额信用贷款的内在要求。

（二）围绕如何解决好农村千家万户农民的信贷服务问题，在中国人民银行指导下，农村信用社进行了不断探索和实践。

在总结各地经验的基础上，借鉴国际通行的农户小额信贷做法，中国人民银行在1999、2000年相继制定颁布了《农村信用社农户小额信贷管理暂行办法》，提出农村信用社要适时开办农户小额信用贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。

二、基本做法和指导原则

（一）小额贷款的基本做法

1、首先在乡、镇信用社以农户为单位，建立农户的贷款档案，将农户家庭经济情况、主要从事的经营活动等内容记录在内。其次，农村信用社成立农户信用评定小组，对农户的信用等级进行评定,一般分优秀、良好、一般三个档次。第三，在信用等级评定的基础上，农村信用社根据不同农户的信用等级，对农户颁发贷款证。持有贷款证的农户在需要小额信用贷款时，可凭贷款证及有效身份证件直接到信用社营业网点办理限额以内的贷款。

2、对超过小额信用贷款限额的更高层次的资金需要，实行多户联保贷款。农户小额信用贷款主要满足的是农户一般性的种植和养殖业的资金需要，一些规模较大、层次较高、期限较长的资金需求，靠小额信用贷款已经满足不了其需要。对这类情况，可以采取3－5户农户组成联保小组的办法，发放联保贷款。

3、开展农村信用村镇创建活动。在评定农户信用等级、发放小额贷款的基础上，各地农村信用社与地方基层党组织共同开展信用户、信用村和信用乡镇的创建活动。对整体信用程度较高的村和乡镇，可以评定为信用村和信用乡镇，对这些信用村和信用乡镇的农户，信用社在同等条件下实行贷款优先、手续简便、额度放宽、服务优先。

（二）推广农户小额信贷的几项原则：

一是尊重农民意愿，维护农民利益。小额信用贷款由农户自愿申请、自主使用，并自觉按期归贷款本息。二是充分依靠地方党政部门，特别是村党支部和村委会介绍、推荐贷款，参与农户信用等级评定，监督贷款发放和使用，协助回收贷款。三是实事求是，量力而行，循序渐进，讲求实效。在全面推广农户小额信用贷款过程中，注意做到因地制宜 ，制定计划，分步实施。四是加强管理和监督，防范贷款风险，提高小额信用贷款的使用效果。小额信用贷款既要有足够的信贷总量和覆盖面，又要有较高的质量和回收率。特别要加强贷后检查，确保贷款正常运行，防止形成风险。

三、工作中存在的主要问题

（一）信用评定流于形式。由于事先信用社都没有建立农户家庭收支帐目和经济活动档案，信用社对农户经营活动、收入状况、家庭资产、信用记录等底细不清，仅据当地村干部一张证明和其他一些外在因素，致使农户信用等级评定存在较大的主观性和随意性，导致农户小额贷款信用评定失真。有的信用社为追求比例，授信面和发证面降低标准执行，评定工作实行“按需授信制”，平时不下乡、不进村、不上门、不调查，当农户有贷款需求时，需要多少贷款，就授信多少金额；有的评定根据关系亲密度授信，关系近授信等级高，额度也高,从而形成农户的信用评定等级虚假。

(二)贷款金额偏低，难以满足生产经营需求。由于农产品需求结构多元化，农户的生产也不再局限于粮食生产，还要进行经济作物、特色养殖、花卉种植等规模较大的种、养殖业，因此农户的贷款需求与以往相比大大增加。但是农村信用社现行的农户小额信用贷款操作办法难以满足大额农户、农村农产品加工企业、规模农户等大额农贷的资金需求。甚至有的信贷人员从自身利益出发，为降低信贷风险，人为压低贷款额的现象。如：有的信用社小额信用贷款金额最高限仅1万元，很难满足农民的生产资金需求。

(三)小额信用贷款利率偏高，加重农民负担。人民银行出台的《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》规定：“ 农户小额信用贷款按人民银行公布的贷款基准利率和浮动幅度适当优惠”。另外，人民银行制定的《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》也规定，农户小额信用贷款利率可以按中国人民银行公布的贷款基准利率和浮动幅度适当优惠。但由于利率的上浮没有具体规定，农村信用社从自身利益出发，目前发放的贷款利率一般都是在基准利率的基础上上浮20%-50%，甚至更高，没有体现出小额信用贷款的优惠性。而另一方面，其发放的住房贷款则按是基准利率的8.5成执行，目前有的机构已执行基准利率的7成。 “三农”的贷款利率不降反升，这一规定不适合我国作为一个农业大国应给予的政策优惠，更不符合农村信用社的定位，不但加重了农民的负担，不利于“三农”的发展，也与其服务宗旨相悖。 

(四)贷款期限偏短，不适合“三农”生产特点。中国人民银行出台的《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》规定：“农户小额信用贷款期限根据生产经营活动的周期确定，原则上不超过一年。因特大自然灾害而造成绝收的，可延期归还”。这一规定虽然考虑了传统农业生产周斯短的特点，以及自然灾害对“三农”造成的不良影响，但没有考虑到“三农”范围之广、生产周期各有不同的特点，如：林业种植、特种水产等生产周期就在1年、甚至3年以上，如果硬性规定小额信贷的贷款期限，违反了“三农”生产规律，影响了生产，最终伤害了农民。

（五）扶持政策不到位，易造成“惜贷”现象。农户小额信用贷款业务作为一项国家信贷支农的重大政策措施，涉及面广、政策性强，受自然条件的影响明显，具有较大的政策风险，由此带来的呆帐贷款核销由谁承担或分担等问题。虽然部分“三农”生产项目保险部门已开设了险种，但效果不尽人意：风险大的项目无此险种，风险低的项目农户又不愿投保。一遇到自然灾害，损失的是农民和农村信用社。另外，这几年以来，中央已免收农业税，初步建立了发展粮食生产专项补贴机制和对农民收入补贴机制。但相对于农民生产的风险来说，只是杯水车薪。而某些信贷员为避免风险产生，其从自身利益出发则可能出现“惜贷”的现象，给农民的生产留下了后顾之忧。

四、完善小额信用贷款的措施及建议

（一）完善信用评级，建立有约束力的信誉制度。农村信用环境建设是信用社、地方政府、广大农民共同的责任，进一步完善信用评级制度，建立健全农户经济档案，最大限度地防范信用户评估失实的风险，加强农村信用体系建设才能使农村小额信贷业务健康发展。在信用评定工作中要注意做好以下工作：

1、坚持实事求是，实行数量服从质量。在信用村户的评定过程中，要实事求是地评价村户的信用情况，严格评定标准和条件，不规定数量，不限制时间， 做到宁精勿滥，够多少评多少，切莫搞形式。要坚持逐户上门，深入村户调查摸底，严把信用村、户的评定关口，把农户个人情况和家庭资财及经济收支、资信状况搞清楚，农户经济档案建立齐全。通过建立定期评审制度，对积极创造条件，达到信用村、户标准的要及时予以认定，对丧失评定条件的原信用村、户也要及时予以取消，以增强村、户的信用观念。

2、循序渐进的原则。信用评定工作应采取由户到村、由村到乡镇这种渐进的方式进行。评定初始应从信用户抓起，只有信用户达到了村总户数的一定比例时才能评定为信用村。同样，信用乡镇的评定，也应以辖区信用村的多少为依据。在评定过程中要力避信用乡镇、信用社村、信用社户同步进行的做法，以免评定中的草率和盲从，从而降低信用村、信用乡(镇)的评定标准。

3、以政府推动为主导，各方面协作推进。农村信用社是为地方经济建设服务的，其服务对象在各自所属乡镇的辖区内。因此，信用社开展任何一项工作都离不开当地党委政府的支持。这就要求信用社在开展信用评定活动中，要主动向当地党政部门做好汇报工作，取得他们的理解和支持，创造良好的工作环境。同时，要充分发挥村支两委的作用，主动与他们沟通，以征得他们的积极响应和支持，建立健全准确的账户信息。

4、加大信用评定宣传力度，加强农户的诚信意识。信用社要大力宣传农村信用社在金融体系中的地位、作用，说明信用社的根本宗旨是服务于“三农”， 赢得他们的信任和支持。通过宣传，使他们了解信用评定的目的、意义，增强农户诚实守信的意识，营造良好的农村信用环境。

5、将信用评定纳用征信系统，加大违约成本。有条件的地方可实行联网操作，纳入人民银行的征信系统，与其他金融机构建立信息共用机制。对违约不还贷的农户予以公开，提高其违约成本，促使其自觉诚信守信。

（二）适当提高农户小额信用贷款额度，完善农户贷款发放方式。随着经济的快速增长，农户的生产规模逐渐扩大，对资金的需求也逐步提高，旧的规定中对贷款额度的限制已不适合当前农村经济的发展。为此，贷款金额应根据当地农村经济发展水平以及借款人生产经营状况、偿债能力、收入水平和信用状况，因地制宜地确定农村小额贷款额度。如：发达地区的贷款额度可为1-10万元，欠发达地区贷款额度1-5万元，多户联保贷款额度可提高为5-20万元。

（三）科学确定小额贷款利率。实行贷款利率定价分级授权制度，法人机构应对分支机构贷款权限和利率浮动范围一并授权。分支机构应在法规和政策允许范围内，根据贷款利率授权，综合考虑借款人信用等级、贷款金额、贷款期限、资金及管理成本、风险水平、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素，在浮动区间内进行授权或自主确定贷款利率，适当降低农户的农业贷款利率，并按其农户的信用度实行区别利率。对农户小额信用贷款利率不能“一刀切”，且利率上浮幅度不得过高。农村信用社应针对不同客户、不同信用等级合理确定贷款利率浮动幅度：凡属“三农”的贷款，对评为优秀等级的农户不上浮或上浮幅度在10%以下，对评为良好等级的农户上浮幅度在10%，评为一般等级的农户利率上浮在20%以下。

（四）合理确定小额贷款期限。根据当地农业生产的季节特点、贷款项目生产周期和综合还款能力等，灵活确定小额贷款期限。禁止人为缩短贷款期限，坚决打破“春放秋收冬不贷”和“贷款不跨年”的传统做法。应允许传统农业生产的小额贷款跨年度使用，要充分考虑借款人的实际需要和灾害等带来的客观影响，个别贷款期限可视情况相应延长。对用于温室种养、林果种植、茶园改造、特种水产（畜）养殖等生产经营周期较长或灾害修复期较长的贷款，期限可延长至3年。消费贷款的期限可根据消费种类、借款人综合还款能力、贷款风险等因素由借贷双方协商确定。对确因自然灾害和疫病等不可抗力导致贷款到期无法偿还的，在风险可控的前提下可予以合理展期。

（五）尽快建立支农贷款补偿机制和激励机制，出台完善农业保险的办法。2009年5月，南京已通过财政贴息支持，鼓励担保机构介入农业贷款，种植养殖户贷款利息最低能降至3％。由于可见，建立支农贷款补偿和激励机制具有可行性：

1、加大政策扶持力度，解除农村信用社支农的后顾之忧。一是通过财政政策补贴，建立支农导向机制。对涉农贷款实行税收减免和费用补贴政策，引导农村金融资源配置。二是建立促进农村金融服务的激励机制，促进农村金融产品创新，对农村信用社的支农实行有差别的监管政策。三是推行中央财政补贴的政策性农业保险制度，对保险公司经营的政策性农业保险适当给予补贴。

2、推动建立和发展不同类型的担保机构。成立由各级政府出资或参与的农户贷款担保基金或公司，鼓励建立由农业龙头企业、农户、财政、担保公司、保险公司参与的农村信贷联保模式，分散农业贷款风险。

3、加快发展政策性农业保险，增加险种，建立农业再保险和巨灾风险分散机制。一是鼓励保险公司积极开发适合农村和农民需要的保险产品，吸引农户、农业企业参加财产保险、种植保险、养殖保险及其他保险业务，转移和分散农业生产所面临的风险。二是试行再保险和分保险，将金额巨大的农业保险风险再转移，减少保险公司的经营风险。

参 考 文 献

1、《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》中国人民银行1999.7

2、《浅议农村信用社小额信贷存在的问题与对策》 朝格2007.12

3、《农村信用社评定信用应坚持三个原则做好五个结合》中国金融界2005.4

4、《当前制约信贷支农工作的因素及解决思路》 党明娜2009.3

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