一、对南涧县农村信用社农户小信用贷款的调查

二、农户小额信用贷款在推广过程中出现的问题

三、影响农户小额信用贷款发展的因素

四、发展农户小额信用贷款应注意的问题

五、农户小额信用贷款有两个政策问题值得研究和商榷

六、要增强农户“守信为荣，欠贷可耻”信用意识，使农户养成“有借有还”的良好信用观念 

内 容 摘 要

农村信用社是中国金融体系的重要组成部分，在支持农业和农村经济的发展中起着重要作用，农村信用社的发展状况对我国农业及农村经济有着重要影响。通过对大理州南涧县2004年农村信用社农户小额信用贷款的调查，针对农户小额信用贷款在推广过程中出现的的问题及影响农户小额信用贷款发展的因素，提出了几点问题及建议：

1、在现有信贷规模内，调整贷款结构。

2、重新正确归并需要清理的贷款借据和分户账，在报表中真实反映贷款数。

3、农户小额信贷应实行“动态管理”。

4、农村信用社对“三农”的高风险应有清醒的认识。

浅析农村信用社农户小额

信用贷款发展现状

 

1999年，中国人民银行下发《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》。此后，中央在农村工作会议上明确提出，要求农村信用社“积极推行农户小额信用贷款和农户联保贷款方式”。2002年，各农村信用社认真贯彻中央的支农政策，积极开展了农户小额信用贷款工作。

一、对南涧县农村信用社农户小额信用贷款的调查

南涧县农村信用社于2004年全面推广了农户小额信用贷款工作。到2004年8月末，全县农村信用社评定和建立信用户档案4925户，占全县农户总数的9.7%，核贷金额1957万元;发出农户小额信用贷款证4888户。实际贷款的农户3835户，占全县农户总数的7.5%,实贷金额1168万元，占贷款总额的8.2%,实贷金额中:逾期贷款余额4万元，呆滞贷款余额499元,不良农户小额信用贷款占比0.03%。

调查表明，农户小额信用贷款的开展和推广，提高了农村基层组织和农信社在群众中的威信。创建“信用村”的过程中，农信社进一步改进支农服务，改变了过去贷款中的一些不良风气。在创建活动中，镇、村、村民小组参与农户信用等级的评定和信贷发放、使用、回收，增强了各级干部的责任意识、服务意识、信用意识，促进了作风的转变，增强了基层组织在群众中的凝聚力和向心力,为金融支农营造良好的社会信用环境，有效维护金融秩序。    

同时，农户小额信用贷款的开展和推广，也受到农村信用社职工和农户的好评，认为这是农村信用社长远发展的方向，能解决农民贷款难的问题，促进农民增加收入，扩大农户贷款面，有利于农村信用社降低贷款风险。对农户来说好处较多，一是办理贷款时间短、速度快、手续简便；二是在核定的额度内贷款有保证，用多少贷多少，随用随贷，既灵活，又节约了农户的费用支出；三是贷款真正支持了农户的生产和经营，投向主要用于养猪、养牛、种植烤烟、建房、经营加水、洗车等，农户经济效益显著。另外，贷款证上的记录反映出，大多数信用户已贷款4至5次，能按季结息，按时归还本金。从南涧县域经济情况看，适宜开展和推广农户小额信用贷款，能进一步树立农民的信用观念，促进农村诚信环境的建立。

目前，农村信用社农户小额信用贷款的开局势头不错，形势喜人，不过，我们应头脑清醒，加强管理，加强调查研究，不断发现问题，解决问题，改进和提高农户小额贷款的服务方式和工作质量，以求农户和农村信用社共赢的局面。

二、农户小额信用贷款在推广过程中出现的问题

农户小额信用贷款具有手续简便、利率优惠、经营灵活等特点。它的推广有效地解决了正规金融系统长期难以辐射的弱势群体的资金需求问题，在一定程度上缓解了我国农业多年存在的投入不足问题。但是，由于受到内外诸多因素的影响，农户小额信用贷款在推广过程中也出现了一些问题。

1、农村信用社业务人员对农户小额信用贷款政策和规定学习不够，认识不足，业务操作违规,会计报表内贷款余额核算不真实。表现是：部份基层社主任和信贷员对《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》的具体规定不掌握、不熟悉。信贷员办理贷款时用错科目，利率执行不正确。据调查，在未开办农户小额信用贷款前，基层社对3000元以内的短期农户贷款，正常的在“1246” 科目中核算，形成不良贷款的分别在“1266”“1276”“1286”科目中核算。基层社对科目使用不正确的贷款进行调整时认为手续麻烦,不愿意主动纠正，主办会计对错误的业务操作未及时指出，未尽到监督职责，另外县联社忽视对农户小额信用贷款业务的检查，最终导致业务操作中不规范的问题长期存在未能及时发现和纠正。

2、信用户资信档案中，资信评定内容不完善，档案不规范。在农户小额信用贷款“农户资信管理档案”中，一部份资信档案未填写意见，无信贷员签字、盖章，无单位公章， “信用评定小组意见”中，资信评定小组各成员未签名、盖章，责任人不明确。

3、小额信用贷款资格评定工作不到位。在信用户、信用村的评定过程中，部分信用社风险防范意识薄弱，没有主动深入到农户家中调查了解情况，仅根据村干部的一面之辞便予以授信，存在调查和授信不真实的情况。也有部分信用社以农户经济情况、存款数额作为信用户的评定标准，对家庭条件较差的农户不肯做细致的调查分析，一律不予授信，这样使得贫困农户空有强烈的脱贫致富的愿望却得不到资金的支持，弱势群体的资金需求问题仍旧无法得到解决。

4、小额信用贷款在推广过程中容易出现两种极端现象。一方面是一些上级管理部门为了贯彻落实小额信用贷款的推广工作，确定了小额信用贷款投放面、支农贷款投放占比等相关数据指标，这种作法如果不考虑当地实际而强制推广，很容易导致部分信用社单纯追求完成任务目标，忽视小额信用贷款的质量，从而形成新的贷款风险；另一方面，部分信用社认为农户小额信用贷款实行的是信用放款，没有任何抵押物或担保人，风险太大，因而不发放信用贷款，在不得不发放的情况下，实行“农转非”、“小额变大额”，将小额信用贷款“化零为整”，投向大户，用于经商、办厂等，脱离了支农方向，贫困农户依旧求贷无门。

5、小额信用贷款的风险较大，信用社的应对措施单一。农户小额信用贷款主要是为种植、养殖业服务的，而这个行业受自然影响很大，一旦遇到自然灾害，极易形成信贷风险。另外农产品销售及价格受市场影响较大，由于农民长期处于市场边缘，防范市场风险的能力较弱，市场结构风险同样可能会导致农民投资失败，小额贷款无法收回。对于这些风险，有的信用社没有相关的控制措施，在小额信用贷款的发放过程中缺少长远规划，缺乏主动和创新意识，仅靠贷后检查来控制风险，方法单一，由于小额信用贷款涉及的农户面广，且地域分散、金额小、人力有限，贷后管理工作一时难以到位，效果不尽理想。

6、管理水平低，员工素质难于适应业务发展的需要。农村信用社部份人员工作马虎，作风拖拉，责任心不强，工作中不尽力，无无私奉献精神，不适应目前工作的需要，已制约了农户小额信用贷款业务的规范发展。 

7、从目前的情况看，农村信用社自身还有一些值得重视的问题。一是不少地方对农户小额信用贷款的思想认识不到位或出于自身利益的考虑，认为这项工作费时费力，畏苦畏难，贯彻落实不积极不主动。二是有些地方工作简单化，片面追求速度和规模，忽视这项工作的规范和质量，管理和监督没跟上。三是有的信用社与当地政府的关系没有摆正，要么是不争取当地行政领导的支持，孤军奋战，要么是过分依赖政府，不实行自主经营选户放贷。四是防止不切实际的“大干快上”，结果是欲速则不达。应注意实事求是，量力而行，稳步推进，循序渐进。五是杜绝各种违章贷款、人情贷款、以贷谋私等行为的发生。

三、影响农户小额信用贷款发展的因素

农户小额信用贷款的推广运行，较好地发挥了农村信用社金融支农的“主力军”和助推农民增收的作用，有力地促进了农业产业结构的调整。然而，在经济欠发达地区，小额信用贷款的运行还面临几大矛盾，在一定程度上影响了这一业务的发展。一是大和小的矛盾，即单户农民实际资金需求大和农业户小额信用贷款额度小之间的矛盾。自国家去年推出一系列优惠政策以来，农业生产中涌现了一批经营大户，他们所需资金少则几万元，多则数十万元，而当前小额农贷执行的最高授信只有5000元，无法满足农户的资金需求。二是长和短的矛盾，即农业生产自然周期长和农户小额信用贷款的期限设置短之间的矛盾。当前，农村信用社实行的“春贷秋收”以短为主的传统支农方式已不符合现代农业发展实际和农户资金需求，如农民承包山林、养殖业及创业贷款等，期限最短的需2至3年，而目前大部分农村信用社开展的小额农贷大多是6个月至1年期的短期贷款业务。三是有和无的矛盾，即农户小额信用贷款面临着客观风险和无相应保险机制的矛盾。一方面农业保险的缺失使得农业失去了灾后补偿机制。另一方面，存在着农民贷款找担保难、农民贷款质押难和农民贷款抵押难，农民贷款难的问题制约了农村经济的发展，成为农民脱贫致富的最大障碍之一。四是强和弱的矛盾，即农民增收普遍欲望强和农户小额信用贷款的实际有效需求弱的矛盾。调查发现有20%的农民有发家致富的愿望和贷款的需求意向，但是缺乏合适的经营项目。五是多和少的矛盾，即农户小额信用贷款的具体工作量多和基层农村信用社人手少的矛盾。农户小额信用贷款金额小，需对每一农户进行评级，前期工作量大，涉及农村千家万户，加上农村交通不便，靠传统的手工操作，效率低，工作量大。另一方面，农村信用社人力资源状况很难与之匹配，剔除临柜人员后，信贷管理人员严重不足。六是易和难的矛盾，即农户小额信用贷款手续容易与风险控制难的矛盾。农户小额信用贷款着眼便利性的制度设计，即采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理方法，在简化手续、方便服务的同时，使信贷评级、授信与发放环节在时空上分离，评级、授信与发放成为彼此孤立的环节，贷款时无需对贷款用途等内容进行审查，而在限额内直接办贷款，弱化了贷款中控制风险能力。

四、发展农户小额信用贷款应注意以下问题

1、在现有信贷规模内，调整贷款结构。把一部分到期收回的非农户贷款逐步投向农户转化为农业贷款；在农业贷款中把信用状况较好的贷款户逐步培养为信用户，进一步提高农业贷款占比和农户贷款面。

2、需要清理农户小额信用贷款借据和分户账，重新正确归并贷款科目，在报表中真实反映贷款数；需要进一步统一规范信用户资信档案，统一建立农户小额信用贷款证登记表或登记簿，完善信用户资信评定内容，明确资信评定责任人。联社稽核部门，要及时对农户小额信用贷款业务进行检查，做到及时发现和纠正存在的问题；农村信用社各位干部职工要认真学习和研究《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》，要做到熟悉内容，掌握具体规定。根据基层社开展农户小额信用贷款的实际情况，有必要单独设立一个信贷会计，负责办理农户小额信用贷款，管理资信档案和分户帐。

3、农户小额信贷应实行“动态管理”。①评级方式的动态管理。农村用信社在开办农户小额信用贷款时，主要按照是否成为农信社社员、过去贷款本息按时清偿程度、家庭生产经营年收入、自有资金占生产所需资金的比例等四项条件来评定为一、二、三级信用等级户，并按等级给予不同的贷款授信额度。这种办法是开办初期采取的一个措施，曾收到了明显的效果。但是，由于信用等级的评定，是建立在那一时期的家庭经济状况之上的。随着时间的推移，每户家庭的状况和经济结构都在发生变化，加之在评级过程中难免存在着不尽公平合理的因素，一成不变的信用等级制已经不符合农户发展变化的实际，也会挫伤农户对信用等级评定的积极性和支持度。因此，建议对农户信用等级评定实行动态管理。具体办法为：一是信用等级评定应作为一项经常性的工作，经常为符合信用等级条件的新社员评定信用等级；二是对已获得信用等级的农户坚持一年一考核，对信用观念较强的农户，可以晋升信用等级；对信用较差的进行教育警示或者降低信用等级，对不良信用影响较大的可取消信用等级；三是建立动态的农户咨信系统，以县级联社为单位，采用电子化手段对辖内农户建立资信状况信息，并先在县内实行信息资料共享，杜绝和减少多头贷款而形成的风险。②授信额度的动态管理。现阶段，农户小额信用贷款的授信额度是采用按信用等级授信，一个等级是一样的授信额度，如一级信用户都是授信为5000元，多少存在着“一刀切”的问题，对差别性兼顾不够。实际上，一个三口之家和一个五口之家，信用状况、家庭年收入等量化考核指标都符合一级信用户的条件，但五口之家劳动力充足，家庭年收入可能要高出一倍多，而给予同样的授信额度显然不符合实际。因此建议：对同一信用等级给予上下限的授信额度，如一级信用户授信额度为5000元—10000元，其它信用等级以此类推。另外，为适应农村产业结构调整的新变化，应增加特级信用户，扩大授信额度，支持其发展。同时从大局出发，对符合帮扶条件的新增帮扶户，给予适当的授信额度，真正解决农民贷款难的问题，促进农村社会的稳定和和谐。③监督体系的动态管理。服务与监管并重应是农村信用社开展和推广农户小额信贷工作的宗旨。目前，农户小额信用贷款的监督体系尚未健全，一方面推广的面还不大，另一方面监督机制滞后，极不利于信贷风险的防范，对此，建议：建立三位一体的动态监督体系。具体设想为：一是以村民小组为单位建立监督员，其既是当地农户小额信贷监督员，又是农信社的信息员，定期不定期向农信社反馈小额信贷运行情况，弥补农信社信贷人员不足而形成的管理真空；二是以村委会为单位建立再监督员，在村干部中聘请一人为小额信贷再监督员，协助农信社做好农户小额信用贷款工作；三是农信社内部信贷监督员，要切实加强对农户小额信用贷款的跟踪检查，落实贷款用途及生产经营情况，做到底子清楚，心中有数，发现问题及时采取措施，防范和化解可能出现的风险。

4、是现行《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》中的部份内容已不符合实际，建议上级政策部门对有关条款进行修改。如第三章第九条中，“农户小额信用贷款额度依据农户信用等级核定，最高额度由人民银行各中心支行和信用社县（市）联社商定”,目前,这一职责应由中国银行业监督管理委员会及其派出机构负责。

5、农村信用社对“三农”的高风险应有清醒的认识。“三农”高风险的具体表现是，一是自然灾害风险；二是信息风险；三是政策风险。这些风险在借贷关系中必然转化为金融机构农业贷款的风险，所以农村信用社支持“三农”经济发展承担着较高的风险。

五、农户小额信用贷款有两个政策问题值得研究和商榷

1、中央银行规定农户小额信用贷款利率可以适当优惠（降低），央行行长戴相龙在今年“两会”期间答记者问时表示，农村信用社吸储利率可以适当提高。这种吸储利率提高，而放贷利率降低的政策，固然可能对农户有利，但存贷利差的缩小，将可能使多数农村信用社本来就资产质量低下和亏损严重的经营状况进一步恶化，从长远看对农户也不利。我们知道，信用社开展小额信贷的运作成本比其他贷款要高，国内外经验表明，它应采用市场利率（即略高于其它一般性贷款的利率），才可能实现运作机构和这项业务的可持续发展。因此，这种进一步缩小存贷利差的政策是违背市场经济运行规律的，是难以为继的。我认为，可行的方法应是在适当提高存款利率的同时，也相应提高贷款利率，才是可行的办法。或者说，应实行在规范信用社业务经营和对其加强经营监管的基础上，相对其他金融机构，首先放开对信用社的利率管制；或者，实行先加大其存贷利率浮动幅度，再逐步实现利率放开的政策。

2、小额信用贷款缺少政策扶持。小额信用贷款作为一项国家信贷支农的重大政策措施，在全国推行后，国家未能就小额信用贷款风险补偿问题及时制定一些相应的政策配套措施，农村信用社规模小，却承担了中央支农、地方经济发展的重担，其自身也要发展，信用社不可能完全解决和消化“三农”问题给信用社带来的风险包袱。对此，上级有关部门应尽快建立小额信用贷款风险补偿制度，对信用社进行扶持，增强信用社自我积累、自我发展的能力。

六、要增强农户“守信为荣，欠贷可耻”信用意识，使农户养成“有借有还”的良好信用观念 

我国诚信体系的建立和实施，能为金融业创造一个良好的经营环境，能加大打击和制止各种逃废银行债务的行为，这对农户小额信用贷款的发展也起到了积极的推动作用，能增强农村信用社对农户小额信用贷款风险的控制能力。金融业的发展和信用建设环境息息相关，良好的社会信用环境，是提高金融业发展水平、维护金融秩序的重要条件。全面推进农村信用体系建设，一是要让百姓明白，金融部门是一个以服务经济建设为主的企业，各种贷款必须坚持有偿使用、按期偿还的原则，只借不还，其结果是农民贷款难，信用社不敢发放贷款，必然造成两败俱伤。二是要让贷款户一改过去由信用社人员上门催收利息为每月主动到信用社交息和主动提前还贷，这样才能使农村信用社的经营走向良性循环。

事实证明，农村信用社全面推行农户小额信贷意义重大，方向正确，是件大好事。它促进信用社端正经营方向，转换经营机制，丰富完善了信用社的真正内涵和构建体系，而且有利于缓解农户贷款难的问题，有利于抑制高利借贷，促进农村金融和社会稳定。加大对农户小额信用贷款的支持和服务，是一个积极的可喜可贺的趋势和走向。如能坚持向这一方向迈进，并切实加强管理，不断提高水平，那么我们所希望的“正规金融机构和银行将成为小额信贷的主力军，而非正规金融机构将成为重要方面军”的愿望和设想也将会在我国成为现实。

参 考 文 献

 

 1、中国人民银行1999年制定：《农村信用合作社农户小额信贷管理暂行办法》

2、中国人民银行2001年12月颁布：《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》

3、谢晓明、裴志忠2005年7月：影响小额农贷发展的几个因素

4、2002年12月惠州日报“四位一体”小额信贷具有活力

5、中国社会科学院农村发展研究所2005年：农村金融体系框架农村信用社改革和小额信贷

6、冯启俊2005年8月：阜阳市130万农户成为信用社小额支农贷款受益者

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