内 容 摘 要

改革开放以来，我国中小金融机构发展迅猛，在深化金融改革、健全银行体系、引进竞争机制、改善金融服务、促进金融创新、提高金融业整体运行效率和支持国民经济建设等方面发挥了很大的作用。然而近年来，相当一部分中小金融机构陷入了发展的困境：资产增长速度降低、市场份额减少、管理较乱、社会形象和信誉欠佳、财务状况恶化、风险持续积聚等。本文拟分析我国中小金融机构在金融组织结构中的地位以及发展中存在的问题，在此基础上给出相应的对策建议。

目录

我国中小金融机构发展中存在的问题与对策2

一、中小金融机构发展现状2

二、中小金融机构发展中存在的主要问题2

三、中小金融机构的发展对策7

参考文献12

我国中小金融机构发展中存在的问题与对策

一、中小金融机构发展现状

目前我国整个金融组织结构中，较有活力的中小金融机构是竞争中的弱势群体，表现在：

1、市场结构呈现出一种国有独资商业银行行政型的高度垄断状态。金融市场处于国有商业银行垄断的格局下，金融资产80％集中于国有独资商业银行，而且还不断发生非国有金融部门的资源向国有金融部门集中的趋势，大量法入产权类机构（如原城市信用社）被重组为新的国有机构。国有银行垄断的结果是竞争严重不足，而且越是落后的地区区域性中小金融机构越不发达，金融资产在四大国有商业银行的集中度越高，越表现为体制内金融的一种高度垄断。

2、中小金融机构市场份额和机构数量比重过低，生存困难。中小金融机构是我国中小企业、民营企业和居民融资的主要渠道，在支持地方经济建设，支持各类中小企业发展，服务城市居民方面发挥着不可替代的作用。然而，我国金融资产分布的大体格局是国有商业银行占66％，政策性银行10％，非国有中小金融机构仅仅占24％，而且这24％中10家股份制商业银行占8％，41755户农村信用杜、177家外资银行、70家金融公司、15家金融租赁公司占有16％，但它们却服务于9亿农民、国内60％的市场和占经济增加价值60％以上的民营经济，这说明我国中小银行机构数量明显偏少。

二、中小金融机构发展中存在的主要问题

目前中小银行发展中面临的主要问题是：

1、机构设置上的局限使得资产规模小、竞争能力弱、抗风险能力差，不仅导致其经营风险高，而且阻碍、牵制业务开拓发展。中小银行由于规模小、网点少、营业额低，业务开发成本无法分摊，制约其科技水平的改善，也制约着其业务的发展和风险的化解，使得中小银行竞争力不强，生存困难，存款有进一步向国有大银行集中的趋势。中小金融机构与国有商业银行的改革和发展没有配套，国有商业银行按照改革和发展的要求，正在从一些地区和领域让出部分市场空间，而中小金融机构的设立和发展却没有相应地联动起来。

2、结算瓶颈严重制约着中小金融机构的发展。由于中小金融机构是“单独门户”，没有自上而下、纵横交织的结算网络体系，没有系统内的联行，中小金融机构间目前尚不具备横向的合作管道，结算品种上又存在着政策性限制，汇路不畅已经严重制约着中小金融机构的发展：（1）结算方式单一。中小金融机构只能办理简单的支票结算业务，而无法开办银行汇票、银行承兑汇票、汇兑等业务。目前在异地结算中，90％以上是通过银行汇票、汇兑和银行承兑汇票进行的，而这三种结算方式的资金结算都要通过联行系统来完成，中小金融机构没有系统内联行机构，在拓展这些业务时就受到严重的制约；（2）中小金融机构没有联行，异地汇路不畅，客户结算困难，资金汇划速度缓慢。异地结算资金只能通过票据交换划转到其他商业银行来解决，中间环节复杂，压单压票严重，一般都需7天时间资金才能到位（而同样在国有商业银行，仅需1－2天甚至即时到位），既占用大量资金，又增加了清算环节，延缓了客户的资金周转，给客户提供不了快捷、方便、安全的服务，影响中小金融机构信誉，极大的制约了业务拓展。

3、国有银行和中小银行在政策上存在差别待遇。政策的不均衡及相关法规的不健全对中小银行的发展产生较大影响：（1）国家组建金融资产管理公司对四家国有商业银行的不良资产进行剥离，并给予相应的政策扶持，而中小金融机构不良贷款无法剥离，清收化险只能依靠自身努力；（2）由于当前立法相对滞后，迄今为止与中小金融机构相关的“合作金融法”、“中小金融机构保险法”等一系列法规迟迟未能出台，权利和义务没有进行有效规范，导致中小金融机构业务开展难度大，在发生违规行为时不能依法保护自己的合法权益。因为中小金融机构限于资金实力和地域性特点，主要客户群是中小企业，目前这类企业大多存在内控制度不健全、资产负债比例高、产品竞争力差、经营不稳定、可用作抵押担保的有效财产较少、企业信用意识淡薄、可持续发展能力不足等问题，少数中小企业甚至还存在借资产重组、兼并收购、联营或实施破产等形式进行废债和甩债等恶意逃废银行债务行为，企业逃废债务对中小金融机构的影响较国有独资商业银行更大；（3）业务拓展上的歧视。国有独资商业银行在资金往来、开户等方面有很多优惠政策，因而可占更多的市场份额，中小金融机构就没有这个条件，比如住房公积金贷款只限定在国有商业银行开办，社会保障基金的收缴和发放只能由国有商业银行办理。一些政府部门带头禁止下属单位将资金存入股份制商业银行和城市商业银行，基层政府也限制将资金存入农村信用社。

4、中小银行缺乏存款保险机制。存款保险机制有利于防范和化解风险，保护存款者的利益。由于中小银行规模小、业务范围窄、资产质量差、风险大，在管理体制没有理顺的情况下，缺乏存款保险制度作保障，一些中小金融机构关闭后，其有效资产甚至不够支付自然人储蓄存款的本金，加上不适当的渲染，导致问题中小金融机构的负外部性极强，严重影响了中小金融机构的市场形象和信誉。

5、资产单一化、金融资产风险积聚、最大10户贷款比例居高不下以及资产流动性差、盈利能力弱等等问题是中小金融机构目前面临的一个主要问题。经营状况好的中小金融机构在存款迅速增加的同时，也面临一个富余资金的出路问题。随着存款准备率的持续下调，数亿元的闲置资金成为低效资产。中小商业银行虽然服务质量和水平较高，但是所受限制条件较多，缺乏强有力的竞争工具，融资成本较高，使得某些中小商业银行不得不转向高风险投资，导致支付能力和资产结构的恶化。同时，由于中国目前不存在信贷二级市场，无法进行贷款的买卖，大部分贷款没有明确的抵押物，对抵押物的拍卖、证券化存在许多法律上和中介性的困难，中小金融机构不良资产的转让、拍卖、证券化存在着很大的障碍。据人行上海分行的一项调查，辖区内股份制商业银行不良贷款余额为161.3亿元，不良贷款比例为11.71％，比年初增加29.3亿元和提高2.04个百分点；城市商业银行不良贷款余额为93.77亿元，不良贷款比例为21.2％，比年初增加16.96亿元和下降2．38个百分点；城市信用社不良贷款余额为29.62亿元，不良贷款占比为 21.24%，比年初增加 4.11亿元和上升1.71个百分点。农村信用社不良贷款余额为273．34亿元，不良贷款比例为23.86％，较年初增加29.69亿元和0.63百分点；32家信托投资公司的不良贷款余额为100.25亿元，占自营贷款余额的 36.31％，比年初增加增加 29.52亿元和上升11.17个百分点。(中国人民银行上海分行《上海金融信息》2003年第10期《中小金融机构调查》)

6、中小银行之间业务单一、趋同，市场定位不准，各自封闭，没有形成市场型的特色分工体系，尤其是一些中小银行已呈现出与国有商业银行高度“雷同”的现象，特别是在发展客户，拓展业务等方面定位不明确，盲目与国有商业银行争地盘、抢客户，正逐渐失去自身经营灵活的特色，最终失去自己的竞争力，失去市场份额。

7、中小金融机构自身内部治理结构不合理，内控机制不健全，经营者素质普遍偏低。（1）中小金融机构从业人员素质参差不齐，技术老化，知识结构失衡，高水平人才匮乏，很难适应现代金融业发展的要求，制约了大部分中小银行的管理创新、业务创新和技术创新的能力；（2）内控机制不健全，管理粗放。中小商业银行的内部控制制度远没有达到现代商业银行的规范化要求，股东大会和董事会之间还没有形成现代企业制度下的委托——代理关系，董事和董事会的产生及成员结构还没有完全符合公司法的要求和职业化的标准，董事会的职能和董事之间的关系还不能做到责权明确、互相平等。经营管理班子的责权不对称，往往存在权力失控、责职不明和较为严重的“内部人控制”的现象。导致的结果是法人治理结构不严密，缺乏有效的监督机制，董事长往往超越职权，干预业务经营，使金融机构蜕变为某个企业的融资窗口；（3）对于城市商业银行而言，在城市信用社的多级法人制向城市商业银行一级法人制转型中，由于在资产、负债处置和经营管理层以及其他人员的安置上方式不当，导致内耗严重，没有起到对高风险城市信用社的风险化解作用，加上城市信用社在发展初期缺乏完善的法规、片面追求规模扩张以及业务操作的不规范，致使多年积累的各种问题在转制中水落石出，形成较为严重的亏损，部分分支机构因为过高的不良资产比重甚至出现了支付危机。农村信用社也存在同样的问题。所以，内部治理结构上的先天缺陷也是中小银行发展中的一个主要问题。

8、央行监管方面。（1）缺乏科学分析和统一规划，对中小金融机构的市场需求数量没有进行科学分析和评估。在发展的进度安排、准入条件等方面的总体规划有待完善，比如随着西部大开发战略的稳步推进，金融机构抢滩西部的热潮正在形成，中小银行进入后确实激活了区域金融市场，促进了竞争和金融服务的改善，但是短期内看仅仅是存款大搬家，新进入中小银行拉存款的主要手段之一就是安排领导子女工作，借以拉存款，或者挖四大国有商业银行的业务骨干，导致四大国有商业银行员工与客户的流失，有人就担心四大国有商业银行的白菜心全部被挖走仅剩空壳，而且越是中小银行，目前其在西部的存贷比越低；（2）在市场准入上把关不严，中小金融机构发展过滥。据统计， 目前城市信用社多是设在县或县级市，而按照当时的有关规定，城市信用社只能在地市级城市设立，在县市级以下城市不能设立；（3）在中小金融机构再贷款上，在再贷款限额的分配、期限利率的规定等方面“一刀切”，激励机制不科学，不利于调动基层积极性；（4）中小金融机构的地方属性比较浓厚，大多是由地方政府控股，在现行体制下，各级地方政府为了多上项目，以促进本地区的经济发展，往往对地方性中小银行的项目调查、信贷决策等经营活动直接干预，导致决策失误，造成资产质量低下，资产流动性差等后果，从而影响该类机构业务的进一步拓展。

三、中小金融机构的发展对策

1、给予中小金融机构国民待遇。探索符合条件的中小金融机构在市场原则下自由参加全国同业拆借市场；探索符合条件的中小金融机构开办再贴现和再贷款业务、银行承兑汇票业务和信用卡业务；探索符合条件的中小商业银行开展一些与证券市场有关的中间业务，如证券投资基金托管、代理开放式基金业务、代客理财业务等，增强中小商业银行参与资本市场竞争的能力。

2、建立存款保险制度，提高中小金融机构的信誉。作为我国信用中介的一大主体的中小金融机构，资本金不足，抗风险能力先天脆弱，所以面临着更大的高风险性和不稳定性，在经营管理不善或其他因素作用下导致不能按时清偿债务时，更易引起银行信用危机。在全国金融市场发育不完善、金融监管手段和方法落伍的背景下，对中小金融机构应该实行强制性存款保险制度，这实际上是对中小金融机构发展的一种强制性保护，进而起到保护存款人利益、维护金融秩序稳定、提高金融监管水平的作用。

3、政策扶持。中小金融机构由于资产规模小、交易成本高、服务功能不齐全，在市场竞争中处于不利地位，要生存发展就必须得到政府和中央银行的政策扶持，这也是世界各国的一般惯例。（1）给予中小金融机构降低税率、减免税收或者提高起征点、提高固定资产折旧率等方面的优惠；（2）在我国利率逐步市场化过程中，可以适当放宽中小金融机构利率的浮动幅度，对其再贷款利率也可以给予一定的优惠；（3）适当降低中小银行的存款准备金率，探索开办大额定期可转让存单业务；（4）增加具有认购能力的中小金融机构的债券认购份额；（5）鼓励中小金融机构发展中间业务，提高中间业务的利润贡献率；（6）探索、支持中小商业银行在市场原则下联合组建专门收购中小商业银行不良资产的资产管理公司，对不良资产进行专业化的处理，使中小商业银行的不良资产的价值回收做到最大化，减轻中小商业银行在处理和化解不良资产问题上的压力。

4、各股份制商业银行、城市商业银行间可以在市场机制原则下，由各银行共同发起组建银行控股公司，逐步实现集团化、一体化经营。具体步骤上可以稳步推进，首先进行业务上的合作，在内控制度、科技电子信息化、业务标准。业务凭证、信息披露和形成品牌等方面逐步建立起同一的规范，在此基础上再进行机构整合，可以先联合省内银行，再建立跨省的区域性银行控股公司、全国性的城市商业银行集团。但是必须坚持商业化、市场化原则，鼓励一部分发展较好的银行到异地收购其他城市商业银行、城市信用社，兼并辖内各行时，要以自愿为原则，绝不能搞行政命令。中小金融机构的兼并和合并可以是大吃小，如股份制商业银行兼并城市商业银行或一些地方性非银行金融机构和城乡信用社，也可以是同级之间的兼并和合并，如般份制商业银行之间、城市商业银行之间的兼并和合并。

5、金融市场具有很强的层次性，中小金融机构要定位准确。随着我国经济调整的不断优化升级，金融市场直接融资比重在逐步上升，商业银行已进入“微利”经营阶段，特别是近几年连续7次下调利率，并大幅度降低准备金利率，银行经营资金的利差收益已呈明显下降趋势，而且四大国有商业银行改革逐步深化，全能化、大型化发展思路使得竞争能力不断提高，市场占有率稳步上升，在相当程度上动摇了大、中、小银行分级协调发展的基础，使中小银行面临很大的竞争压力。但是，社会主义市场经济客观上有多层次性，有大型中型企业，也有数量众多的小型企业，还有大量的小商品生产者，包括农村有近2亿户农业生产家庭联产承包户、各种专业户、个体和私营工商业、各种手工业者和联合体、乡镇各类小企业等。这种客观多层次性决定了需要有多层次不同规模的金融机构为其发展服务，大中型企业需要有资金实力雄厚的大中型商业银行为其发展服务，城乡众多的各类不同所有制小企业需要有众多相适应的微小银行为其发展服务。所以，中小银行应该根据自身的优势，在对市场进行细分的基础上，以求异创新型市场定位战略为主，以跟随模仿型战略为辅，不断进行金融创新，提供特色型、差异化的金融服务，拓展新的市场空间，才能与国内外大银行相抗衡。（1）我国中小金融机构因资本力量有限或受国家法规的制约，多数职能在一定区域从事银行业务，分支机构的设立也限于总部所在地区，而我国各地经济发展很不平衡，具有很强的区域性特征，与地方经济联系密切，加上四大国有商业银行网点机构在从农村、小县城撤出，为中小金融机构让除了很大的市场空间，因此大部分中小金融机构应该以发展区域性服务为主；（2）中小金融机构一般管理层次较少，信息反馈灵活，金融交易成本低，在对风险有效控制的前提下适合以中小企业为服务对象，为其提供优质的、个性化的金融服务和零售业务，比如设计不同的金融服务种类，如投资咨询、财务顾问、信息调研、结算便利等，在支持地方经济发展方面能发挥国有大银行不可替代的作用。具体来讲，一般股份制商业银行和中小城市的商业银行、城市信用社，其市场定位应当放在城市高收入群体、中小企业、个体私营经济实体上，农村信用社的服务对象依然在“三农”（农村、农户和农村经济），信托投资公司的主要服务对象仍然应以机构为主，逐步增加私人客户；（3）不断进行业务创新。比如在信贷服务上，要根据中小企业分布面广，短期流动资金需求频繁的特点，开办中短期流动资金贷款业务。对一些暂的亏损，但产品有销路。有效益的私营企业，可开办封闭性贷款，促其尽快扭亏增盈。根据高新技术型中小企业所处不同创业阶段的风险差异，创新金融工具，对种子期、起步期、扩展期制定不同的信贷支持方式。要进一步开办和扩大票据承兑、贴现业务，帮助效益好的企业解决债务问题，减轻企业负担。积极拓展表外业务，拓展利润增长点。

6、建立符合市场经济要求的内控制度，规范内部治理结构，加强内部风险控制和管理。（1）要以银行的制度建设和制度创新为基础，努力按照完善法人治理结构，发挥股东会、董事会、监事会和经营班子的制衡作用；（2）中小商业银行可以通过上市，建立资本补充机制，增强银行发展后劲；（3）通过建立公开信息披露制度，增大中小商业银行经营的透明度，使银行的经营活动能处在社会的监督之下，推动中小商业银行加快建立现代企业制度的步伐；（4）建立科学的内控制度，规范资金管理和营运、信贷授权授信、会计核算、财务管理、计算机管理、金库管理、金融新品开发、稽核审计、劳动用工、干部任免和收入分配、网点布局和建设、对外宣传等。

7、中小金融机构要积极与四大国有商业银行、大的股份制商业银行、外资银行合作，拓展业务空间。一是与国有商业银行达成合作协议，建立平等互利、有偿代理的方式，利用存款质押等方式代签国有商业银行的全国银行汇票，增加结算品种，彻底解决签发省内外银行汇票的问题，为拓展贴现、再贴现等表外业务创造条件。二是与国有商业银行合作，利用其完善的国内同城结算、系统内以及跨系统清算支付网络和结算支付系统，加入其全国资金汇划系统，由其代理异地资金实时汇划。三是探索国有商业银行或有条件的企业入股成立银行持股有限公司，对城市信用社、城市商业银行参股或控股，这样，既可保持城市商业银行的法人资格，又可借助实力雄厚的大银行、大公司作后盾，树立良好信誉，同时也有利于解决科技开发、结算、业务拓展、人才培训等方面的难题。

8、央行监管方面。（1）鼓励中小商业银行发展分支机构，监管部门应改变对中小商业银行机构设置的管理方式，从目前的数量指标管理过渡到资格申报管理，由监管部门制定中小商业银行设置机构的具体标准和要求，包括资本充足和内部管理等情况，在此范围内，由商业银行自主决定设置分支机构后，向监管部门申报；（2）切实做到有法必依，执法必严，违法必究，提高整个社会的信用程度，增强法律对中小金融机构资产的保障力度；（3）在中小金融机构的重组、资金运用、经营者选配等方面规范地方政府行为，妥善处置由于承担政策性业务和政府干预造成的不良资产；（4）帮助联系四大国有商业银行、外资银行的金融家、金融专家进入中小金融机构董事会，通过管理援助、技术援助，提高中小金融机构的运行效率；（5）在中小金融机构再贷款的管理上，应该建立起科学的激励机制，结合各分行、各中心支行不同的管理水平，确定期限和规模总量，给予一定的利率浮动空间，以便根据当地实际进行灵活调整，提高资金运用效率。比如中小金融机构发放的消费信贷比例偏底，主要原因是现阶段老百姓所需求的消费信贷期限较长，与中小金融机构负债结构中中长期资金比重较低，没有稳定、长期的资金来源，资产负债的期限结构不匹配，因而中小金融机构无法扩大消费贷款，所以可以探索增加期限相对较长的专项贷款，促进中小金融机构消费信贷业务的开展，改善中小金融机构的资产质量；（6）促进民间化、自治化的银行同业公会的建立和有效运行，降低官办化程度，切实保护中小金融机构的合法权益。

参考文献

1、王馨，《中小金融机构资本金补充机制与路径选择》 

2、陆中海，《加入WTO对我国中、小金融机构的影响与对策》，《国际金融报》 2000年9月8日

3、杨明炜，《关注中小金融机构生存权》，《中国经济时报》

4、王红军 孙占伟，《进一步做好对中小金融机构监管》，《金融时报》2002年10月25日

5、国家计委宏观经济研究院课题组，《监管中小金融机构的新思路》2001年6月19日

6、赵丛民，《防范中小金融机构风险》，《金融时报》2002年1月8日 

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