内 容 摘 要

随着商业银行竞争的加剧，西方国家在放松对银行管制的同时，又进一步加强了对银行风险资产的监测与控制。在竞争激烈的市场上，许多西方大商业银行跳出了吸收存款——发放贷款——得到利差的传统框子，利用发达的金融市场，运用现代化的电子技术，向借贷方提供服务，收取手续费。开展各种各样的服务项目：担保、贷款销售、衍生工具买卖、信托、租赁等等。大量的非存贷业务的拓展，给商业银行带来了可观的利润，西方商业银行非利息收入占总收入的30-50%以上，甚至超过利息收入。

相比之下，我国商业银行在向市场化过程中，对中间业务的重视不够，大多还只局限于结算上，其广阔的活动空间还未被开垦。

中间业务是一个大市场，随着我国加入WTO，与国际接轨及商业银行的改革，中间业务市场将变得更大。商业银行在这一市场上的行为，将直接影响到其今后的发展和实力。所以，谁先进入这一市场——中间业务，谁就会在竞争中处于优势。

中间业务——商业银行的经营之路

中间业务和传统的资产业务、负债业务构成了现代商业银行的三大支柱业务，是商业银行不运用自己的资财，不直接以债权人或债务人的身份替客户办理的业务，它不列入商业银行资产负债表内且不直接影响银行资产负债总额，也不产生利息收入，但它可以改变银行当期损益和营运成本来提高盈利水平。现阶段，西方商业银行中间业务活动的领域越来越广，渗透的空间越来越大，其带来的综合效益也越来越可观。中间业务收入取代传统的利息收入已是大势所趋。因此，笔者认为商业银行应把拓展中间业务当作目前乃至今后改善资产负债结构，增强竞争力，提高盈利水平的新的效益增长点。

一、西方商业银行中间业务发展状况

 自八十年代以来，随着西方金融管理当局由过去严格金融管制转化为推行金融自由化政策，放松了对金融业的管制，从而为金融业务的拓展创造了条件。主要表现为金融自由化改革、资本市场证券化、电子技术的发展和广泛应用、以及商业银行自身生存的发展的客观要求，促使了商业银行业务更趋于多样化、自由化、全能化。西方商业银行中间业务按其是否有风险可分两大类，一是商业银行从事的无风险的所有中介服务业务即传统中间业务，这类业务银行不提供资金，只提供资金服务，不承担资金损失和获取风险补偿，只收取手续费，如结算、信用卡、代理、信托、咨询评估和情报服务等；二是有风险的金融新业务即狭义的表外业务，具体包括三个方面：担保性中间业务，如负债的普通担保、各类信用证、银行承兑担保、有追索权的债权转让、附属机构的融资支持等；承诺性中间业务，主要有发行商业票据、信用额度、透支便利、回购协议、票据发行便利、承销证券等；金融衍生工具，它从债券、利息、外币交易中衍生而来，有货币利率互换、金融期货与期权合约、远期利率协议合约、外汇及各种证券指数等。 

西方商业银行拓展中间业务品种极为丰富，创新层出不穷，中间业务份额愈来愈大，有的甚至取代传统利息收入。据有关资料统计，1985年美国美洲花旗等5家大银行表外业务资产为6000亿美元，是表内业务总资产的113%，总资本的24倍，到1988年表外业务总资产达22万亿美元，是表内总资产的282%，总资本的49倍，平均年递增54.2%，远远大于表内总资产年均增长9%和资本总额年均增长21.8%的速度。1993年，全球未清偿的金融衍生合约的名义总值为17万亿美元，到1995年竟高达20万亿美元左右。据推算，目前美国大通银行金融衍生工具资产的业务量占表外业务的比重为96.5%，美国JP摩根银行比重达97%，英国巴克莱银行也超过90%。这些业务给交易商创造了丰厚利润，如JP摩根银行总收入的五分之一以上来自衍生业务。法国商业银行1992年中间业务获利340亿马克，占总盈利的65%；1992-1993年间瑞士银行中间业务效益占总利润的70%以上；1994年，美国JP摩根银行表外业务总收入高达26.8亿美元，占总收入的43%。九十年代香港银行业收入的70%-80%都来自中间业务。可见，金融业务表外化、银行收入非利息化已成为国际银行业务发展的大势所趋。

二、我国商业银行中间业务发展状况

 我国商业银行开办中间业务已有一定基础，尤其是商业化改革以来，中间业务取得了很大发展，并有了一定声势，但与国际大商业银行相比，差距极大，主要表现为：

（一）对中间业务的战略意义认识不充分

 受传统专业银行经营思想的束缚，很多人认为存贷业务是商业银行的主营业务，而中间业务是附属业务，看不到中间业务在改善银行资产负债业务结构，增加收入水平，稳住客户，增强服务功能，扩大银行知名度方面的综合功能，没有把中间业务当作向商业银行转化战略资源来研究开发，因而在开办过程中缺乏紧迫感和竞争心；有的基层行把中间业务仅当作一项门面，经营中只是当作资产负债业务的附属品。

（二）中间业务品种少，发展速度慢，效益差

中间业务品种仅局限于结算、汇兑、代理收付等传统业务，近年来尽管陆续开办了信用卡、房地产、信息咨询、保管箱等新的中间业务，近期还开办了理财业务、咨询担保、代理保险等业务，但业务面窄，发展也不规范，在中间业务的经营上，过分强调服务性而忽视其盈利性，如代理业务过程中不收费或为了竞争存贷业务少收费，导致中间业务效益差，且难以形成效益规模。

（三）精通中间业务的专门人才匮乏

除认识上的原因外，有些中间业务是一种创新业务，对人才、机构、费用、技术手段、经济环境、客户消费等提出了要求，如理财业务。由于商业银行人才结构不合理，员工综合素质差，缺少高级管理人员和理财专家，致使新的中间业务难以开展，或是开展的水平不高，难以形成中间业务的提升，人才的短缺制约了中间业务的发展。

（四）缺乏合理的组织和有效的管理机构

目前，商业银行缺少一套比较完整的中间业务组织管理体系和统一明确的战略规划，大部分中间业务处于单独开发、单独经营状况，商业银行整体优势不能充分发挥，一些具有潜力的中间业务品种，如项目评估、资信评级、代理业务等仅仅作为传统业务延伸的一种附属业务，由商业银行各职能部门兼顾管理，由于组织管理分散，因而出现重复管理，职责不清，相互扯皮现象，这不仅会造成管理混乱，甚至出现严重“内耗”。导致许多金融工具或服务无法向职能化、产业化方向发展。

三、我国商业银行发展中间业务的举措

我国商业银行要想成为具有国际先进经营管理水平的商业银行，应尽快适应WTO竞争形势的需要，尽快与国际银行业接轨，必须走西方商业银行的经营之路，以传统业务为依托，中间业务为主攻方向，实现业务盈利点的适度转化和多元化。商业银行发展中间业务，必须考虑自身的现实条件和经济的市场化程度。因此必须制定近期、中期、远期三个发展目标，有重点、有步骤地实现。

 （一）发展目标和重点

1、近期目标和业务重点。近期目标（近三年）是商业银行中间业务初始基础阶段，主要是构建中间业务的基础体系，加强中间业务营销推广，寻求合理的经济规模，为实现中间业务盈利点的转移提供人才、技术和信用上的充分准备，使中间业务收入在原有基础上到2005年达到10%-45%。实现近期目标的业务重点为：

 （1）巩固和开拓各类代理业务。如代理业务，尤其是代理保险、代理销售国债等，都是商业银行代理业务的现实选择，特别是基层商业行应选择具有创利业务的代理业务新品种，尽快改变自身的收入结构和资产负债水平。（2）进一步开展结算尤其是国际结算业务。商业银行充分利用自身的电子银行系统，与企业建立银企清算系统，推广网上银行结算，形成商业银行结算收费盈利，缩小与国际银行业的差距；WTO的金融竞争主要是国际业务的竞争，商业银行还不能适应客户的需要，因此要加大国际业务的开拓，适应全球金融化的需要。（3）巩固和发展信用卡业务。信用卡是集存款、结算、消费、透支等于一体的零售中间业务，此项业务具有丰厚的边际利润，但必须具有相当规模才能产生效益。商业银行目前ATM不足、设施不全成为制约其内在质量提高的主要障碍。针对这些问题，应采取适度的倾斜下政策，加大资金投入和软件开发的力度，建立全国性的跨行联网系统，同时将工作重点放在每张卡的内涵功能上，如使用信用卡代发工资、代收水电费、开办贸易结算卡、采购卡、证券交易买卖卡等，方便客户，增强现金留存和手续费收入。（4）深化信息咨询评估业务。该业务不仅能有效防范信贷风险，提高信贷质量，而且能扩大商业银行知名度，增加收入。充分利用商业银行自身的人才、技术、信息、经验等优势，提供智力服务，为客户办理提供信息、企业咨信调查、项目技术论证、各项市场预测、可行性调查报告、财务分析、行情预测及专题研究等营业性事务。（5）大力拓展租赁业务。租赁包括融资性租赁和非融资性租赁，是一种既融资又融物的经营活动，有效降低商业银行的资产风险。（6）开展担保业务。担保业务是商业银行向客户提供某项业务做出的一种保证，是一种潜在风险业务，可根据经营规模、资产质量、盈利水平，采取授权方式开展多种担保业务，如投标担保、履约担保、预付款担保等。

2、中期目标及业务重点。中期目标（中三年）是商业银行中间业务的成长阶段，商业银行应充分吸收西方商业银行的常规经验，推陈出新出系列金融新品种，提高中间业务的占比水平，力争使中间业务收入占总收入比重每年提高25%，到2010年达到35%，中间业务收入成为商业银行盈利的重要来源。中期的业务重点为：

 （1）专家理财。这是国外比较流行的中间业务，此类业务商业银行人员知识、机构、网络、信息等要求极高，是一种专业化比较强的智力服务，各商业银行可以在目前的电话银行、网上银行、银行按揭等业务等，向投资融资咨询、代理会计、审计、律师等专业咨询。（2）贷款承诺。根据具体方式不同，可分为可撤销贷款承诺和不可撤销贷款承诺，两者的主要区别在于借款人信用不可靠的情况下，能否解除合约，其中可撤销承诺有信用额度、透支便利，不可撤销承诺包括回购协议、循环贷款、票据发行便利、承销证券等。（3）支持性信用证。商业银行代表自己的客户以信用证发出的不可撤销的义务，如备用信用证、跟单信用证等，其目的在于代替担保支持商务活动中的买方不能履约，则由商业银行承担履约义务，卖方也可直接要求银行承兑付款通知。（4）其他一些常规性融资工具：如货币互换、利率互换、期权交易、贷款出售、发行商业票据等。

3、远期目标及业务重点。远期（后三年以后）是商业银行的成熟阶段，届时商业银行将与世界银行业完全接轨，世界金融市场上任何一种中间业务产品商业银行都可经营，尤其是在西方银行业占比重高的衍生金融商品，将成为商业银行业务收入的主要来源之一，中间业务收入占总收入的比重每年以25%速度递增，到2020年，商业银行中间业务收入将取代传统的利息收入，成为盈利的主体。因此，从现在起，商业银行应着手这方面的研究和人才培养，为商业银行盈利点的最终转移打下坚实的人才基础。

（二）商业银行加快中间业务的发展思路与对策

1、中间业务发展思路

商业银行在发展中间业务上，应排除一种“先易后难”的发展思路。这种传统的思维方式与现代发展格格不入。易做的业务要上规模上效益，难做的业务要知难而上，寻求突破，力求早日开办。因而，确定发展思路应立足整体推进的战略。商业银行发展中间业务应遵循的总体发展思路是：构建机制，抢占市场；统筹规划，分步实施；点面结合，整体突破；上下联动，相互对接；规范管理，优质服务。

一是构建机制，抢占市场。所设想的中间业务管理体系是在既有的体制下建立一种新体系，应力图构建有效率的灵活的新机制，使之具有发展活力。同时各商业银行也应采取先发制人、以快取胜、先入为主的策略，以率先占有市场为重中之重，以实现快速发展之宏图。二是统筹规划，分步实施。中间业务的种类很多，要精心策划，稳步发展。各商业银行中间业务应由各总行统一规划，有计划有步骤地实施，有的业务在试点取得成功的基础上逐步推开。三是点面结合，整体突破。点面要统筹兼顾，不可偏废，集中力量，实现整体突破。四是上下联动，相互对接。商业银行要调动各级行发展中间业务的积极性，充分发挥其应有的作用。上级行要做好系统协调工作，基层行要抓好落实，付诸实施。五是规范管理，优质服务。对每一项中间业务都应实行规范、科学、严密的管理，制定一揽子制度、操作规则，努力做到业务管理标准化、规范化，保障业务运作的安全。由于中间业务所固有的特点，对商业银行服务质量的要求更为严格。发展中间业务必须依靠商业银行的优质服务赢得客户，服务是各商业银行竞争的焦点。

2、中间业务发展对策

一是提高思想认识，转变观念，调整经营战略。要以在竞争中求生存、求发展的危机感为切入点，提高对发展中间业务紧迫性的认识，牢固树立发展中间业务的思想和观念。我国商业银行必须按照现代商业银行的经营规律动作，以盈利为一切经营活动的出发点和归宿点。商业银行的竞争将从资产负债大小转向服务素质上来，谁的服务素质高，谁能不断地向客户提供各种新颖、便捷、可靠的金融商品和金融服务，谁在金融工具创新中处于领先地位，谁就能在竞争中立于不败之地，否则就会被淘汰。因此，必须在经营思想、经营目标、经营方式和经营策略等方面尽快转变观念。商业银行要从发展的战略目标出发，把中间业务上升到生死存亡的高度来认识，确实把中间业务发展纳入重要的日程，要像目前抓存款、抓信贷资产质量的提高一样抓中间业务的发展。要迅速调整业务发展策略，提高中间业务在整个商业银行业务中的比重，正确处理好中间业务与传统业务开拓的关系，确立双并重、同时开拓的发展思路。

二是健全机构，加强管理，建立中间业务的独立动作机制。商业银行中间业务是一项复杂的系列化服务项目，其范围广、跨度大，管理复杂，靠现行商业银行职能部门难以全面组织领导和协调管理。因此，商业银行要保证中间业务的连续、稳定、规范、有效的发展，必须建立中间业务发展机构。中间业务发展机构的主要职责是：

第一，研究国内外商业银行发展中间业务的先进经验和教训，调查市场和客户的需求，迅速、准确掌握各种金融创新业务、各种新的金融工具和市场的动态变化，制定开发新的金融品种及拓展中间业务的发展规划；第二，研究制定中间业务发展的战略、规划和阶段目标，以及实现规划、目标的具体措施和途径；第三，研究制订中间业务经营准则、操作规程、岗位规范，建立、健全管理制度、财务制度，实现管理科学化、规范化和制度化；第四，负责对中间业务发展的实施检查、监督、考核和奖励，引进和培训中间业务专业人才，搞好营销策划；第五，组织、指导中间业务顺利开展，协调各商业银行业务部门发展中间业务的关系，发挥整体优势。

三是有重点、有步骤、全方位地发展中间业务。商业银行在开拓发展中间业务的过程中，必须根据自身优势和市场前景来发展。从总体上看，目前商业银行可从构造核心竞争优势创造和创新中间业务市场需求，夯实与突破中间业务的三大领域。

第一，不断推动银证合作走向新高度。在当前仍是分业经营的形势下，允许银证之间可在贷款、资金拆借、清算转财及基金代理等业务上进行合作。一是银证转账业务。二是银证在货币市场领域的合作。三是股票质押贷款业务。四是投资基金业务合作。通过银证合作开拓商业银行新的市场空间，减少商业银行经营风险，减轻对存款的过度依赖，开拓个人金融服务空间。随着我国步入小康社会，人们收入消水平的提高，理财观念的增强，个人将成为商业银行的主要服务对象。因此，商业银行及时推出银证转账业务、代理投资基金业务品种，增强了竞争力，达到了占领市场，赢得主动权的目的。商业银行还需要进一步加强电子化基础设施建设，为高效的银证合作奠定基础。第二，大力发展银保合作。随着我国步入小康社会，国民的保险服务需求愈趋提高。目前我国人均保费不到2%，而发达国家约15%，印度等发展中国家人约保费也接近10%，这里提示了保险市场的前景广阔。商业银行可以充分利用点多面广、经营稳健、信息灵通的优势，代理保险产品销售，点多面广可以使保险产品覆盖程度和普及率大为提高，可以充分利用商业银行经营稳健的良好信誉增强客户的信心，并通过信息灵通挖掘客户资源，增强保险目标客户销售的针对性，从而弥补现有保险公司功能性缺陷，扩大保险产品的市场需求，这不仅使商业银行获取中间业务收益，而且获得相当大的资金沉淀。第三，为客户提供公司改制重组等咨询服务。商业银行的客户中，大多数都是在不断地进行着系统的或局部的改制重组工作，公司需要专业介入指导，而银行顾问参与，可以深入有效把握客户的未来走向，服务于传统的业务，并获取咨询服务收益。因此，商业银行要充分发挥自身信息人才优势，对企业和个人开展有关资产管理、负债管理、风险管理、流动性管理、投资组合设计和家庭理财等组合设计，建立以咨询服务为核心的商业银行信息管理和咨询中心，在更高层次上发挥商业银行结算中心和代理中心职能。

以上三大领域是商业银行目前作为重点的开拓，但是，从发展趋势和前景来看，还不能仅囿于上述业务上，必须有步骤地开展各种期权、期货、调换、创新金融工具新兴中间业务。

四是加大科技资金投入，培养引进人才，为全方位发展中间业务创造条件。我国加入WTO已经一年多，中外资商业银行竞争十分激烈，商业银行应把大力发展中间业务作为提高市场占有率的一项战略，要在资金、科技、人才等方面加大投入，为中间业务的发展创造良好的前提条件。

由于中间业务的服务品种多范围广，形成了一个，包括金融服务、信息服务、技术服务、管理服务、信托服务等系列化的服务体系，这就决定了商业银行从事中间业务人员的多样化和知识的全面化。人们说，今后中外资银行的竞争主要是中间业务的竞争，而实质上是经营管理水平与人员素质的竞争，特别是具有种类专业技术的人才在竞争中起决定作用。因此，要加大人力资本的投资，引进、培养一大批中间业务高素质人才。除高中级经营管理人才外，还要有经济金融高级科研专家、咨询专家、调研评估专家，以及精通各种信托、证券买卖、外汇买卖等理财专家，除种类专家型人才外，还要有一批熟悉金融、法律、财会、税收、管理及计算机技术等众多领域的专业知识的复合型人才。

五是采取有力措施，加强中间业务的风险防范与管理。中间业务虽说是一种低风险性业务，但并不等于是无风险性业务。所谓低风险性是相对而言的，有些方面特别是衍生金融工具交易所隐含的风险如果转化成现实风险，给商业银行造成的损失有可能远远高于资产业务风险所造成的损失，甚至有可能导致商业银行破产至触发金融危机。如英国巴林银行的破产就是一例。因此，商业银行要从信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、法律风险等加强防范，在业务操作上必须采取得力有效的防范措施，避免风险的产生是完全有可能的。

结束语

 目前，我国已经正式加入WTO，中外资银行竞争将更加激烈，由于中间业务不受资产负债比例的约束，又可以健全商业银行服务功能，增加竞争力，开辟新的市场和盈利空间，符合以综合性、多功能为特征的商业银行发展要求，因而日益为商业银行所重视，中间业务必将成为商业银行业务经营的重点。

参考文献：

1、王金贤等，《商业银行中间业务》[M]，北京：中国金融出版社，1996年

2、郑小东等，《21世纪：国有商业银行创新与发展》[M]，北京：社会科学文献出版社，1998年

3、万建华等，《商业银行专家管理》[M]，海天出版社，1998年

4、李早航等，《现代金融服务》[M]，中国金融出版社，1998年

5、德山等，《现代银行管理艺术：滚动经营计划》[M]，中国计划出版社，2000年

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