内 容 摘 要

中间业务在现代商业银行经营管理中的地位已越来越重要，特别在入世步伐加快的背景下，国内外商业银行将会在中间业务领域展开全面激烈的竞争，为此，我国商业银行生存与发展之道是大力发展中间业务。本文通过对商业银行中间业务创新与发展的重要意义的阐述；深入分析国内外商业银行中间业务发展的状况和两者之间的巨大差距；认为国内商业银行在开展中间业务上存在着机制、人才、技术等方面的缺陷，尤其是在法律框架、政策、业务管理、收费制度建设等方面更为明显，使得国内商业银行在发展中间业务时步伐不快，创益的效果也不太明显。要应对加入WTO以后外资银行的挑战，并在人才精良、资本雄厚的外资银行面前立于不败之地，国内商业银行就必须在做好传统存、贷款业务的同时，采取以下几方面的措施：一是转变观念，提高对中间业务的认识；二是统一规划中间业务的发展战略，逐步实施中间业务产品的升级换代；三是科学合理地制定中间业务的收费及风险防范管理办法，促进中间业务的良性发展；四是加大科技投入和人才培养的力度，确保中间业务的可持续发展。通过有效寻求中间业务创新与发展的途径，促进我国商业银行中间业务发展水平的提高，增强商业银行的创益能力。

论我国商业银行中间业务的创新与发展

随着国民经济和金融体制改革的不断深化，我国的经济金融环境以及社会资金配置的格局发生了重大变化；资本市场的发展十分迅速，社会资金大量流向股票市场、基金市场、债券市场等直接融资市场，企业的融资渠道逐步趋于多样化。作为银行业来说，一方面其中介职能作用有所弱化，传统的存贷款业务经营回旋余地变窄，存贷款利差缩小，筹资成本上升，盈利能力趋于下降；另一方面，同业竞争出现新的态势，竞争的主体增多，竞争的范围和方式不断拓展，竞争日趋激烈。商业银行仅依赖传统的业务服务已经不能支持自身的生存和发展，必须实现银行业务的改革和创新，才能在新的环境中立于不败之地。目前，中间业务收入作为银行业的主要收入已成为世界潮流，商业银行只要紧紧地把握那些投入成本小、利润成长快的中间业务作为业务新的增长点，就可以取得有效的发展。

一、商业银行中间业务创新与发展的重要意义

(一)大力发展我国商业银行中间业务是市场经济发展的要求，也是现代企业的要求。我国实行改革开放政策以来，社会经济得到了迅猛的发展，社会各经济主体的生活方式和范围也发生了深刻的变化，传统的金融服务方式已无法满足经济发展的需要，要求银行必须改革现有的服务方式，创新金融工具和服务方式，以此来适应社会经济生活的需要。

 (二)大力发展中间业务是我国商业银行增强经营安全性，提高经济效益的需要，也体现了我国商业银行经营目标的要求。商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，把追求利润最大化作为自己的经营目标；只有实现高效益，才能在市场竞争中站稳脚跟。由于多年来受我国经济体制的制约，我国银行工作重点一直放在资产和负债业务上，收益主要来源于存、货款的“利差”，然而“利差”收入不仅有限，且会出现利率“倒挂”；同时信贷资产质量低下，“呆帐”，“烂帐”比重大，资金周转不灵，致使银行盈利低，甚至亏损。而中间业务不受资产负债比例管理的影响，具有成本小、风险低的特征，因此大力发展中间业务可以为商业银行开辟新的收入来源，从而降低经营成本，实现利润最大化。

(三)大力发展中间业务是商业银行之间的同业竞争和参与国际金融市场竞争的需要。当前，金融市场竞争日益加剧，各商业银行、非银行金融机构，以及外资金融机构之间的业务互相渗透，仅靠经营传统的资产负债业务，以“广种薄收”的经营方式很难占据有利阵地，甚至连现有的阵地都会丢失。因此谁能最先最快地开拓新的业务领域，发展中间业务，增加完善的服务项目，谁就能在竞争中占据主动，赢得更多的市场份额；而且可以提高我国商业银行在国际上的信誉度，为我国商业银行在国际上的活动提供便利条件，能够极大地增强我国商业银行的服务功能和综合竞争能力，从而积极参与国际金融竞争。

(四)大力发展中间业务是与国际银行接轨的需要。根据“巴塞尔协议”的规定，商业银行的资本总额与加权风险资产总额的比例应达到8％②，而我国银行的资本金长期达不到此项标准，主要原因就是多年来商业银行的无序竞争，不规范经营，造成资金成本过高，资产品种单一。在这种状况下，要与国际惯例接轨是不可能的。因此我们必须转变经营观念，大力发展中间业务，使金融业务向多元化结构转变，调整资产结构，增加收入，改变现状。

二、目前世界发达国家商业银行和我国商业银行中间业务创新与发展的状况

(一)世界发达国家商业银行中间业务的创新与发展的概况。商业银行传统的业务是存、贷、汇，利润主要从存贷款“利差”中获取。在50年代之前，西方发达国家银行的“利差”收入占银行总收益的80％以上。近一、二十年，西方发达国家各金融机构之间的业务竞争逾加激烈，银行经营成本上升，信贷资产质量下降，银行收益滑坡；为了保持稳定的收入，规避资产业务风险，各商业银行纷纷把注意力转向中间业务和其他业务，为客户提供理财，市场调查，决策咨询，办理担保、评估、资信、按揭贷款、信用卡等多种综合服务，使银行成为名符其实的“金融百货公司”。1988年“巴塞尔协议“的议定和实施，使中间业务成为国际银行业发展的重点；这时西方发达国家银行的“利差”收入已经下降，中间业务收入无论在绝对额还是在相对比例上都逐渐上升，有些国家银行的中间业务收入已经超过了传统的资产负债收入。据有关资料统计，在美国，一九九三年，有些商业银行中间业务的收入比重超过了银行全部收入的百分之五十，一些著名的商业银行甚至达到70％。亚洲一些经济发达的地区和国家的商业银行的中间业务发展也比较快，以香港为例，一九九三年香港银行的中间业务收入增长率为百分之二十三，而利息收入的增长率只有百分之十六，中间业务收入占其总收入平均在30％左右。

(二)我国商业银行中间业务的创新与发展的现状。我国商业银行的中间业务的创新与发展，与西方发达国家的商业银行相比，可以说尚处在初级阶段，中间业务的概念还没有得到广泛的认识和运用，对中间业务的创新工具还缺乏足够的理解和认识。我国商业银行虽然也开展了一些中间业务，但从整体上看比较晚，发展缓慢，品种单一，范围狭窄。具体分析如下：

1、业务种类少，档次低，影响面窄。当前我国商业银行开办的中间业务，归纳起来有这样几种：(1)结算性中间业务，包括人民币结算、外汇汇出汇入汇款、进出口托收、出口来证议付或通知、结售汇及外汇买卖业务、外汇结算业务、承兑业务、信用卡、个人电子汇款业务等；(2)代理性中间业务，如代理政府机构委托业务、代理金融机构委托业务、住房资金委托业务、代收代付业务和其他代理业务等；(3)咨询评估等专业技术性中间业务，主要包括财务顾问、投融资咨询、验资及贷款项目评估、个人理财和审查工程概算、预算、结算和标底等业务；(4)担保性中间业务，主要包括预收款退款担保、工程招标投标担保、履约担保、进口开证担保、提货担保业务、备付信用证证明及担保书、其他担保等；(5)部分衍生金融工具类中间业务，主要包括外汇资金交易类服务等；(6)其他中间业务，主要有保管箱出租、金融计算机服务、融资性租赁、设备租赁业务等；比较熟悉的、比较普遍开办的是一些传统的中间业务，局限在劳务型，无偿服务性的品种上；高起点、高技术含量、高效益的中间业务品种很少；例如，结算、信托租赁、信息评估、咨询和最基本的委托代理业务等，且服务功能低，业务量小，在银行业务收入中比重相当低，仅占1－3％左右，与现代意义的商业银行对中间业务创新与发展的要求相距甚远。

2、金融工具的创新不能适应中间业务发展的要求。近些年来，随着我国国民经济的不断向前发展，金融服务手段和金融服务工具不断创新，然而这样仍然远远达不到现代商业银行的要求。其主要表现就是已经开办的中间业务还不成熟。如银行卡业务存在着购物难，提现难，授权难的毛病；有些中间业务发展不规范，已脱离了中间业务发展的职能要求。另外，在社会上，居民的现代金融意识不强，使金融手段创新的实际利用率不高，也不可避免地减弱或限制了中间业务的创新与发展。

3、现有已经开办的中间业务只体现了服务性强的特点，而存在收益差的缺点。由于我国银行体制自身的特点，及历史的原因，决定了中间业务发展首先是以竞争和满足客户需要为前提；把中间业务作为强化竞争的一个重要手段，是我国中间业务发展的一大特色，忽视了业务发展与收益的同步性，办理中间业务不收或只收很少的手续费，这样在一定程度上直接影响和制约了中间业务的创新与发展的主动性和积极性，不利于银行业务全面的发展。

4、我国商业银行在开办中间业务当中存在着风险意识薄弱、管理功能不全的缺陷。商业银行的中间业务能有效降低和分散经营风险，但不可能完全消除风险的发生，它只是把市场风险从一个经济单位转移到另一个经济单位去，虽然一般不需自己垫付资金，但在经营中，同样可分为有风险和无风险两类。由于有些业务刚刚起步，现代化商业银行的管理模式和手段尚未形成，我国银行业在经营中，对中间业务的风险认识严重不足；如信用卡透支、贷款担保等；缺乏对中间业务的风险预测，管理意识差，缺乏有效的业务系统化、科学化管理，在一定程度上影响了中间业务的创新与发展。

5、我国银行从事中间业务经营的经验不足。在商业银行内部，由于银行业务人员素质不高，还不能管理和使用现代化的金融工具。我国商业银行能够从事市场营销、理财服务的人才极其缺乏。中间业务不同于传统业务，它涉及面广，需要丰富的相关知识、综合素质高的人才。但是我国商业银行许多中间业务的从业人员，大都未经过专业培训，不能全面深刻地理解中间业务的内涵，严重地影响了我国商业银行中间业务的质量和效果，这成了我国商业银行中间业务长远发展的一个制约因素。目前我国商业银行开展的中间业务品种单一，档次低下，仅仅停留在简单的代理业务上，根本没有涉及到金融创新业务，且经济效益极差。

三、我国商业银行中间业务创新与发展严重滞后的几个主要原因

(一)对商业银行中间业务创新与发展的认识模糊。1、缺乏规模经营和规模效益的观念；2、对中间业务种类、范围认识的局限性，仅将一般代理收付视为中间业务，对诸如信托租赁、票据承兑、经济咨询、代理融通、信用卡等业务，并没有作为中间业务来加大开拓力度，仅当作一般性银行业务来制定业务计划，投入的人力、物力极其有限；3、商业银行普遍重视传统的存、贷款业务，对中间业务的认识仅视其为副业，是作为开拓存贷款客户、提高存贷款市场份额程度的工具，当成一种辅助性业务，忽视了其作为银行业务创造效益的基本功能。

(二)商业银行在开展中间业务的指导思想上错位。中间业务是商业银行在办理负债和资产业务过程中衍生出来的、是以盈利为目的的业务。但是由于我国现阶段市场经济体制很不规范，企业之间的竞争不是很公平，致使银行中间业务的盈利性较难实现。

 (三)商业银行在发展中间业务方面存在着技术与人才支持不足的问题。1、商业银行电子化程度低下，电脑联网覆盖率不高，使中间业务的创新与发展困难重重。 2、商业银行的中间业务是一项知识密集型的业务，具有集人才、技术、信誉等于一体的特征，需要一批懂技术、有经验、会管理的复合型营销人才。开展中间业务的专业人才较为匮乏，研究、开发、营销力量不足，尤其缺乏能够从事创新型的、技术含量高的、复杂性的中间业务的工作人员，使得财务顾问、评估审核等风险低、收益高、服务层次高的业务品种难以开展，目前的人员状况难以适应新兴中间业务发展的需要。

(四)商业银行现有的机制僵化，束缚着中间业务的发展。我国商业银行现行体制仍不能摆脱行政管理的框架，对市场经济发展的认识不足，敏锐力不强，导致中间业务发展滞后。1、经营观念并未真正确立，计划管理意识强于经营管理意识，对各项业务的发展，安于不出问题，不出乱子，在核算上，以综合成本考核为主，缺乏单项成本考核，使新业务的开拓，难以看到直观的预期效益；2、风险管理不全面，风险与效益两者的关系没有处理好，影响了整体业务的发展；3、激励机制不完善，由于工资、奖金受到各方面的限制，不能灵活地调配，目前开展中间业务，本来盈利性就差，再加上不能体现多劳多得的分配原则，这样也直接影响了中间业务的创新与发展的积极性；4、业务管理比较薄弱，目前商业银行的中间业务的管理分属于不同的职能部门，各职能部门各自为政、各自开发、硬件、软件平台缺乏兼容性，不同业务之间难以衔接，缺乏对中间业务统一的管理，在一定程度上使中间业务的管理缺乏业务政策和决策的统一性、连续性以及业务推动的有效性。

四、商业银行中间业务的创新与发展的途径

(一)商业银行要转变观念，提高认识，积极开拓发展中间业务。各商业银行要用战略的眼光来认识中间业务，要充分认识到未来商业银行的效益和竞争力，将主要取决于对中间业务的开拓程度和占有份额上。因此，要把中间业务创新与发展作为一项完善银行业务功能，优化收入结构，提高银行经营效益，提高业务发展的集约化水平和防范化解金融风险的重要工作来抓。要明确中间业务与传统业务的关系，充分发挥商业银行的资产、负债业务的优势，利用资产、负债业务发展带来的中间业务发展的机会，大力拓展中间业务市场。通过中间业务的发展，为资产、负债业务开辟新的市场，拓展新的发展空间，形成资产、负债业务带动中间业务发展，中间业务促进资产、负债业务增长的互动格局。成立必要的机构，建立健全统一的中间业务管理机构，规范管理制度和操作办法，协调银行内部各职能部门之间的关系，充分发挥部门优势，利用银行的传统业务、机构网点、先进机具，积极有效地开拓和发展中间业务。同时要加大对外宣传公关的力度，利用多渠道的宣传，提高居民使用金融创新工具的兴趣，以此吸引更多的居民参加到金融工具创新的活动中来；并且要加速银行信息产业化与国家经济信息接轨的步伐，运用信息高速公路等先进手段，使银行能够收集、整理更多的信息，为客户服务，使中间业务面向市场，朝着社会化方向发展。中央银行也应该在新业务的开拓上提供尽可能多的便利和支持，对业务种类从直接控制向风险间接控制转化。

(二)按照市场经济发展的要求，制定出实施中间业务发展战略计划，逐步推进中间业务的创新与发展。我国的市场经济正处在刚刚建立并逐渐发展的阶段，我国银行的改革也正在逐渐深化之中。目前我国的商业银行还不是真正意义上的商业银行，其抵御风险的能力还比较弱，所以开办中间业务应该本着市场的需要，先易后难，以增加效益为原则，根据各地区的实际、各银行的条件，选择条件成熟的时间、地点，有步骤地开展，循序渐进，减少盲目性，由低层次向高层次逐步地开展，切忌一哄而上。

现阶段需要发展的中间业务有：1、要完善现有的传统的中间业务，如人民币结算业务、信用卡业务等；2、充分办好深受客户欢迎的各种代理业务，如代发工资，代理收付，代理兑付，代理保管，代收水、电、气、话费等业务，此外，各银行可以利用自有的优良信誉、优质服务大力争取金融委托代理业务；3、有计划、有步骤地开发一批高效益、高层次的中间业务，如各类信息咨询，可行性咨询，企业信用等级评估，工程预算审核，有偿担保，贷款承诺，票据贴现等业务。这些高技术、高效益的中间业务，是商业银行中间业务创新的重要方向之一，也是调整现有中间业务品种结构的重点。

(三)尽快调整和制定商业银行中间业务的收费标准，尽早出台商业银行中间业务收费的管理办法。1、把理顺中间业务的价格、公布统一收费标准、规范中间业务的收费管理作为规范和加快发展商业银行中间业务的突破口，在对市场、客户、风险、成本等因素综合研究以后提出调整收费标准的意见，确定收费管理权属，明确各种收费的刚性，在此基础上分类制定中间业务的收费规定；根据商业银行法以及最近中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》的要求，制定出统一的中间业务基本收费标准；2、制定收费标准要体现成本补偿、风险补偿和收益性原则，考虑成本、风险和收益的关系，使收益能够弥补成本，收费水平与风险程度相适应；要坚持与国际商业银行接轨的原则，坚持统一管理、分类指导的原则。完善商业银行中间业务收费管理的主要内容有：（1）提高人民币结算业务的收费标准。包括：①提高票据业务收费，收费标准参照国际结算业务收费标准，并考虑到客户的承受能力，参照银行本票双向收费的办法，对其它结算方式实行双向收费；②提高汇兑业务的收费标准，电子汇兑的收费标准应在现行汇兑业务的收费标准的基础上增加适当的比例；③提高查询、退汇业务的收费标准，查询、退汇业务因耗用大量人力，所以收费应大幅度提高，以补偿劳动力成本，这样既符合国际惯例的要求，同时也可以规范客户的操作，提高工作效率。（2）调整外汇中间业务收费标准；外汇中间业务的收费项目和收费标准应与在华外资银行收费标准并轨实行指导价，允许商业银行根据市场、客户等情况进行浮动。（3）制定代理业务的收费标准，统一、规范现行代理业务收费标准，实行统一定价基础上的最低限价规定；如制定银证通和银证转账业务的收费标准，目前商业银行免费为客户提供银证通产品和银证转账产品的服务，都是从竞争的角度出发；从吸引资本市场的沉淀资金出发。此类业务的投入成本高，为股民提供了炒股和资金汇划的便利，同时也使券商共享了银行的客户，享受了银行的服务，并为其提供了潜在的客户资源，银行理应得到报酬，因此银行应当向股民和券商收取适当的手续费。（4）出台帐户管理、贷款承诺、承兑业务等的收费规定；①帐户管理费包括a、对基本帐户和清算业务的开立或办理收取一定的费用；b、对一定余额以下的个人帐户收取管理费，这样可以减少客户开立个人帐户的随意性，有利于银行资金的合理利用；c、对一定余额以下的个人帐户办理简单业务收取一定的柜台服务费用，这样可以引导客户使用自动柜员机、自助银行和电子银行等先进的银行服务设备，分流柜台人员，充分发挥柜台金融产品营销功能，拓展其他中间业务；②贷款承诺费用包括：a、贷款承诺费，为客户安排贷款服务，需要准备一定的头寸，存在资金成本，因此应向客户收取贷款安排使用费；b、银团贷款安排费；收取贷款承诺费和银团贷款安排费属于国际惯例，在国际上普遍通行；（5）提高票据业务的收费标准，现行开立银行承兑汇票，银行承担的风险与收取手续费严重背离，银行承兑汇票的风险程度与信用贷款的风险程度几乎相同，但收取的手续费却相差甚远，为促进票据业务的健康发展，必须提高对银行承兑汇票业务的收费标准。

(四)增加中间业务的科技投入，促进中间业务的创新与发展。中间业务作为中间媒介，或者说是传统业务的衍生品，是与科学技术发展息息相关的，特别是电子技术的广泛运用，使办公自动化、管理服务电脑化变成现实。因此，中间业务的创新与发展必须以电子通讯和计算机等先进技术为依托，为客户提供网上银行、电话银行、手机银行等业务平台，加快金融电子化进程，降低经营成本，提高竞争优势，推动中间业务的蓬勃发展。

(五)加强培养和引进人才，加快中间业务的创新与发展。没有一个良好的人才素质结构，再好的业务与技术也难以发挥出应有的效率。目前我国商业银行严重缺乏从事中间业务的专门人才，现有的从业人员一般不熟悉商业银行的中间业务，精通新兴银行中间业务的人更少。从国际上看，人们以中间业务发展的状况作为衡量一家银行的服务功能、经营水平、员工素质、社会信誉的重要标准，所以要发展中间业务，首先要解决人才问题；在现阶段，要大力开办以中间业务知识和新业务为内容的岗位培训，通过招聘，吸收引进业务素质高、具有较深理论知识和丰富实践经验的中高级人才，从事中间业务的管理，改善现有金融职工队伍中存在的业务知识单一、结构不合理的局面。

(六)加强中间业务的管理和风险防范，规范中间业务的发展行为。由于商业银行中间业务发展的自由度很大，从国外银行发展中间业务的经验教训来看，加强中间业务的管理和风险防范，对于保障银行业务经营正常发展和运作是很重要的。国内目前有不少人对中间业务的风险性认识不足，往往认为中间业务作为一种表外业务，是无风险的，殊不知商业银行在发展中间业务当中，当客户因主客观因素不遵守合约时，就会引发银行盈利损失的风险，如在信用证业务中，若借款人违约，开证银行和受益人就会受赔偿所发生的风险；又如在金融衍生工具中，当市场汇率、利率等发生变化而造成的亏损风险等，由此可见，中间业务并非无风险，而且有时风险还挺大；因此，建立中间业务的风险管理机制十分必要，1、国家或央行应尽快研究和参考西方发达国家银行对中间业务的管理经验，制订出相应的法令、法规和条例，这些法令、法规应当包括中间业务公开化的信息披露制度、标准化的会计制度、合理的收费制度等； 2、商业银行自身也应该根据自己的实际情况，制订出一整套行之有效的风险管理办法，以引导和管理好我国商业银行中间业务的创新与发展。商业银行中间业务的内部风险管理具体应注意做好以下几个方面的工作：（1）要完善并加强中间业务管理系统的建设，设置专门的机构，配备专门的人员，负责中间业务的发展规划、产品的研究、立项、开发、营销和售后服务，协调中间业务与资产负债业务的关系，实施对中间业务的综合管理。（2）建立健全中间业务的管理制度，包括各项中间业务的操作规程、财务管理制度、监督管理、风险预警制度，实现中间业务操作和监管分离，强化稽核审计职能，形成自我约束，严格监督的运行机制，以实现对中间业务的规范化管理；①在充分了解、深入分析的基础上做好中间业务项目的效益预测和社会形象设计；②任何中间业务项目开发，必须按规定报经批准后，经过项目设计方案、技术要求、市场前景、经济效益和不确定性分析可行并调试成功后，方可投向市场；③依法合规的开展代理业务并坚持不为客户垫付款项，不介入客户经济纠纷的原则；④加强中间业务收入的管理，中间业务收入必须按规定纳入银行经营大帐，反映经营成果，不允许搞任何形式的帐外帐行为的存在；⑤规范中间业务的资料管理，为发展商业银行中间业务提供详细、准确、科学的决策依据。 

资 料 来 源

1、刘嘉德、李洪凯主编：《商业银行业务经营与金融监管》，山东大学出版社1999年1月出版。

2、王玉峻主编：《中国金融新业务知识大全》，西南财经大学出版社1993年4月出版。

3、王启人、刘廷焕、何详林、苏文川主编：《商业银行风险管理运作全书》，国际文化出版公司1995年1月出版。

4、曹龙骐主编：《商业银行经营与管理》，华南理工大学出版社1997年3月出版。

5、王金贤主编：《商业银行中间业务》，中国金融出版社1996年8月出版。

 6、郁方主编：《当代国际金融市场与实务》，广东人民出版社1996年10月出版。

 7、魏杰主编：《社会主义市场经济通论》，中国人民大学出版社1993年12月出版。

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