内 容 摘 要

随着金融改革的不断深入和农村地区金融需求多元化发展，农村信用社存在的问题越来越突出显现出来，且严重阻碍其发展。因而，解决好现有存在的问题是农村信用社持续、深入、健康发展的重要保证。本文从当前农村信用社面临的主要问题入手,深入分析农村信用社在管理体制、内控制度、服务手段、经营模式、资产质量以及人员素质等方面的存在问题、并针对存在问题提出对应的对策。指出农村信用社必需发挥自身优势、挖掘发展潜力，强化内部管理，建立充满生机活力的内部管理机制，实施人才战略，提高队伍整体素质，发展先进的科技手段，加快技术创新步伐，确保其稳健发展。

目录

论农村信用社2

一、 当前形势下，农村信用社存在的主要问题2

二、 在当前形势下，农村信用社应采取的对策3

（一）发挥自身优势，挖掘发展潜力3

（二）建立充满生机活力的内部管理机制3

（三）大力开展贷款营销，加强信贷风险管理，努力提高资产质量4

（四）实施人才战略，提高队伍整体素质5

（五）完善农村信用社服务体系。5

（六）发展先进的科技手段，加快技术创新6

6、赵国正：《金融时报》 《中国金融网》8

论农村信用社

 农村信用社是我国农村金融体系的重要组成部分，为了更好地加快农村信用社的发展，充分发挥农村信用社的农村金融主力军作用，各市县农村信用社联社立足当前的实际，认真贯彻落实党中央、国务院和中国人民银行有关农村信用社工作的指示精神，积极推进农村信用社的改革整顿、监督管理、改进金融服务和防范风险等工作，积累了一些经验，取得了一定成效。同时，我们也看到当前农村信用社在工作中存在的问题和隐患亟待研究解决，以进一步促进农村信用社走上健康发展的轨道。

当前形势下，农村信用社存在的主要问题

(一)管理体制不顺，内控机制乏力。一是产权主体缺位。农村信用社产权关系长期不明晰，风险缺乏承担主体，管理体制动摇不定，严重阻碍农村信用社的发展。二是自我难以约束。三是行业管理缺位。目前，人民银行既负责对农村信用社的金融监管，又承担其行业管理职能，这与规范后的农村信用社的“三会”制度不相吻合。对农村信用社的行业管理职能主要是县联社，因所辖的具有独立法人资格的农村信用社点多面广，而县联社自身既要经营，又要实施行业管理，自然对农村信用社的管理力度不够。四是内控建设起步缓慢。基本授信、授权及风险控制尚在完善之中，风险的判断和处理能力差。五是缺乏充分、公开的信息披露制度，监管制度执行困难，削弱了农村信用社的内控能力。

(二)用人机制及分配制度滞后。目前农村信用社用人机制和分配机制仍沿袭过去的传统模式，尚不健全，工资分配的差距不明显，优秀人才脱颖而出的机制尚未建立起来，不利于调动员工的积极性。

(三)服务手段和经营模式单一。一是电子化建设严重滞后。目前，外资银行及国有商业银行的电子化程度已相当高，实现了全球的通存通兑网络银行、电子货币等，而农村信用社虽然沿袭了几十年的手工储蓄记帐作业在近几年逐步被电脑替代，但目前普通运用的仍只是单机操作，未能实现通存通兑，还有为数不少的网点仍然停留在手工操作上，办理业务效率明显低下。二是汇路不通。结算渠道窄、速度慢，客户不愿意在农村信用社开设结算帐户，导致大量的优质客户流失，阻碍着农村信社拓展业务。三是业务经营停留在传统存、贷业务上。目前，外资银行已形成了批发业务和零售业务、中间业务和存贷业务、表外业务和表内业务共同发展的局面，而农村信用社新业务品种的开发能力弱、速度慢，仍然是以传统的存、贷款为主的单一经营模式。据统计，大部分农村信用社非利息收入只占总收入的4.3%，而欧美等银行的非利息收入已占其总收入的40%左右，美国花旗银行的非利息收入占总收入更是高达70%。

(四)资产质量低，经济案件发案率有所上升，经营风险较高，经营效益差。农村信用社与农行长期的捆绑式经营，使农村信用社在经营理念上产生了错位给农村信用社带来很大的困难。一是资产质量差。受各种政策因素和人和因素影响，农村信用社的资产质量普遍较低，大量资金沉淀、流失，财务亏损和挂账负担沉重。加上农村信用社自身存在的种种经营问题，造成农村信用社的历史包袱沉重。近年来，一些地方农村信用社挪用公款、账外经营、利用职务之便窃取信用社资金、用高科技手段犯罪以及金融诈骗等案件时有发生，加剧了农村信用社的经营风险。主要表现在信贷资产流动性差，结构不合理，投向过于集中，大量信贷资金沉淀难以收回。二是经营亏损严重，侵蚀金融资产。大部分农村信用社由于成本核算观念淡薄、管理不善、网点设置不合理、利率倒挂及其它政策性、经营性等因素，造成财务状况差，经营亏损严重，大量侵蚀信贷资金。

(五)员工整体素质偏低。农村信用社普遍存在人员本地化、年龄老化、知识层次低、综合素质差、近亲繁殖严重等现象，缺乏优秀人才，尤其是真正精通金融管理，电脑专业人才奇缺，难以适应业务发展的需要，严重影响农村信用社的可持续发展。

在当前形势下，农村信用社应采取的对策

农村信用社只有扬长避短，发挥优势，开拓创新，才能保持良好的发展势头。 

（一）发挥自身优势，挖掘发展潜力

农村信用社在悠久的发展历程中，已逐渐形成了自己独特的优势。一是地域优势。农村信用社地处广大地区，形成了农村 ——城镇——城市三位一体的格局，业务覆盖范围广。二是人缘优势。多年的历史和业务往来，使农村信用社与当地农民有着密切的联系，形成了稳定的客户群。三是机构优势。农村信用社营业网点星罗棋布，遍布城乡每一个角落，有利于建立一条遍布全国的服务网络和结算网络，最大限度地方便城乡居民和各界客户办理业务，具有其它银行所无法比较的整体优势。四是政策优势。农村信用社长期以来承担着为农户和农村各种性质的小规模经济实体提供金融服务的职责，对经济和社会的发展都起着不可替代的积极作用。因此，农村信用社的发展受到国家的鼓励和政策扶持。只要农村信用社利用好自身优势就能继续发挥对农村金融主力军作用。

（二）建立充满生机活力的内部管理机制

1、.理顺经营体制。合理的组织制度是农村信用社得以健康发展的基础，也是规范和约束农村信用社经营行为的制度保证。要从根本上理顺经济体制，必须要对农村信用社现有的组织模式做调整。通过资产的重新评估和股本的重新安排，明晰农村信用社长期被扭曲的产权关系，形成产权激励与约束机制，使农村信用社真正成为自主经营、自负盈亏、自担风险的市场主体。

2、建立“三位一体”的管理架构。要使民主管理，行业自律管理、中央银行的监督管理三者有机的结合起来。一是建立健全农村信用社的法人治理结构。关键要对“三会”各自人员的组成、活动规则方式、职能划分、议事程序等做出明确规定，杜绝以往理事会和监事会普遍存在的形式上共同负责而实际上却无人负责的情况发生。二是建立健全中央银行的金融监督管理。应把农村信用社视同其它金融机构一样来管理，而不具体干预农村信用社的日常经营，让农村信用社真正成为自主经营的独立法人。应对农村信用社机构网点的市场准入和市场退出、法人任职资格、业务经营的合法合规等方面进行管理和监督。三是建立健全待业自律管理。将具有经营管理职能的法人型自律组织只建立在县一级，避免“多级管理，一级经营”的问题，防止发生上级社抽调基层社资金现象，使各级社只服从上级社而不听从社员的意见，社员无法参与管理。

3、完善风险管理制度。要按照“权责明确、管理科学”的要求，大力抓好内控制度建设，进一步健全与新岗位、新业务相配套的管理办法、操作规程和措施，并在实践中不断完善。深入改革农村信用社内审管理体制，增强内审工作的独立性和权威性。强化内部监督、检查，使内控措施落到实处。在开展新业务过程中，要建立和完善风险评估和监测制度，提高自身风险评估的技术，避免造成资金损失。

4、建立健全约束和激励机制。一、完善农村信用社法人治理结构，强化经营管理。为增强农村信用社支社服务意识，对农村信用社主任提出“转变观念换脑筋，不换脑筋就换人”的要求，将支社工作业绩作为考察领导班子的主要依据，加强了对农村信用社经营方向的监督约束。二、要认真做好对员工的绩效考核工作，真正发挥出对人才的激励作用。改革现行的单位下指标、下任务的考核办法，推广科学的业绩考评体系，对每个人的工作业绩进行实事求是的综合评价，并将评价结构作为绩效考核的重要依据。制定员工考核实施通则，实现员工考核的日常化、制度化、规范化，为员工工资晋升、晋职、奖励等提供科学依据。三、是改革人事管理制度，形成优胜劣汰的用人机制，开展“定编制，定岗位，定人员”。实行委任、聘任、选任、考任等多种形式，引入竞争机制，破除干部终身制。健全岗位设置、聘任管理、任期考核、竞争上岗等配套措施。干部制度实行公开竞聘，使干部能上能下，择优选用；劳动用工制度应实行全员劳动合同制，竞争上岗，做到能进能出，实现管理人员激励机制的规范化。四、是改革工资收入分配方法，完善奖励机制，充分调动员工积极性。根据员工业绩状况，拉开收入差距，克服平均主义，弱化固定收入比例，增加浮动工资比重。积极探索多种收入分配方法，如引入年薪制，调动高级管理人员的积极性。条件成熟时，还可以引进股票期权制等奖励措施，以增强农村信用社对优秀人才的吸引力。五、建立贷款责任追究制度，强化信贷责任约束。通过强化贷款责任约束，促进了新增贷款质量的提高，通过这些改革措施，有效地提高了农村信用社干部职工的积极性，增强了经营活力，农村信用社支社服务的效率也大大提高。

（三）大力开展贷款营销，加强信贷风险管理，努力提高资产质量

1．拓展信贷投资空间。在相当长的一段时期内，农村信用社没有从计划经济体制下形成的思维方式中解脱出来，经营中的“官商”作风严重，不懂得在市场经济条件下金融企业如何经营，效益观念不强。为引导农村信用社强化效益观念，引导其转变工作作风，改变过去“坐门等客”的习惯做法，树立以市场为导向的经营思想，大力开展贷款营销活动。一是要大力支持个体、私营经济发展。农村信用社的信贷人员要在服务区域内逐村逐户对个体户和私营企业进行调查，摸清他们的生产情况、产品市场情况、管理情况和财务情况，建立个体户、私营企业档案，主动为个体、私营经济提供信贷服务，为其开户、结算提供方便，为其提供财务辅导和信息咨询，使个体、私营经济享有各种优质服务。二是要择优扶持乡镇企业发展。乡镇企业贷款目前占我国农村信用社全部贷款的60%左右，是信贷投放和管理的重点，其资产质量的好坏，关系到农村信用社的整体效益和生存发展。农村信用社要充分认识到帮助乡镇企业摆脱困境、开展二次创业的重要性和紧迫性，进一步理清思路，突出重点，改进服务，做好乡镇企业贷款的发放与管理工作。三是要积极发放农村消费贷款。农村信用社要办成解决农民生产、生活多方面资金需要的金融机构。特别是在当前，农村信用社要积极发挥启动农村消费市场，积极发放个人购房贷款，支持农民进入小城镇安居乐业。对农民自建房和购买大件消费品等消费性贷款需求，能落实担保的，要给予信贷支持。对教育助学贷款，要适当放宽贷款条件，延长贷款期限，凡农户子女考上大专以上院校，只要凭入学通知书，并提供必要担保的，就应给予积极支持。四是要进一步拓宽信贷领域。在确保日常经营和存款支付、落实有效担保和还款来源的前提下，资金充足的农村信用社，可适当参与地方基础设施项目和农村社会公益事业建设。

2．加强信贷管理，防范贷款风险。信贷资产是农村信用社生存和发展的基础，优化和提高信贷资产质量是提高信用社经营效益的关键。　一要继续完善贷款的规范化管理，按照《贷款通则》的要求完善贷款管理办法，按照规定的贷款程序审批发放贷款，对小额农贷可实行包放包收，对大额贷款实行审贷分离。要进一步强化担保贷款的合法性和有效性，加强贷后跟踪检查，到期及时上门催收。对质押贷款的质押物，尤其是商业承兑汇票，一定要严格审查，落实责任。二要强化贷款的权限管理。县（市）联社对基层社、基层社对信贷员均要进行合理的授权授信，并严格按照权限进行审批发放和管理。对部分优质企业和黄金客户，可建立“绿色通道”，减少贷款环节。基层上报的贷款申请，上级要在规定的期限内给予明确的答复，提高办事效率。三要建立健全信贷岗位责任制管理。岗位责任制中要明确调查、审查、审批、检查等岗位人员应尽的职责，享有的权利，特别是要明确各岗位风险处罚规定，一旦出现问题，对号入座，从根本上提高信贷人员的工作责任心和积极性。四要建立增量贷款监控制度。对现有的资产质量要通过清产核资进行“新老划断”，存量贷款要落实责任加强清收，对增量贷款的使用、收回情况要加强监控，及时反馈贷款信息。新增贷款，凡由于人为因素造成信贷风险的，必须追究相关人员的责任。五要加强信贷队伍建设，进一步提高信贷人员的道德水平和业务水平。要通过“三个代表”重要思想的学习和职业道德教育，提高信贷人员的政治思想素质，防范道德风险。要加紧对信贷人员进行业务培训，及时补充和学习新知识和新技能。鼓励信贷人员利用业余时间参加社会学历教育，提高自身的文化水平及综合素质，以适应新时期信贷工作的需要。

（四）实施人才战略，提高队伍整体素质

要牢固树立“以人为本”的经营理念。一是确立人在经营管理过程中的主导地位，围绕员工的积极性、主动性、创造性开展经营管理活动。营造一种尊重人、爱护人的工作氛围和机制，运用科学、管理方法，形成一个环境舒适、合作愉快、心情舒畅的工作氛围，增强全体员工的荣誉感和向心力。二是立足现有员工，加大培训力度。增强培训资金，丰富培训形式，根据员工的知识结构、素质状况制订出不同的培训重点。着重培训中高级管理人员，提高他们的政策理论水平、市场应变能力和驾驭全局的能力。积极培训会计人员、国际业务人员、客户经理、贷款人员并实施持证上岗制度。在此基础上，加大岗位交换力度，为培养一专多能的高级复合型人才创造有利的条件和环境。三是积极引进高素质的管理型人才，当前重点是引进精通国际金融业务新产品的专门人才、电子网络专家、市场营销专家和精通多种金融业务技能人才，吸引具有海外银行业务经验的出国留学人员和外国专家。

（五）完善农村信用社服务体系。

随着金融改革的不断深入和农村地区金融需求多元化发展，重新构筑新型农村金融服务体系，对于全面建设小康社会，有着重大的现实意义。

1、加快农村信用社改革，发展农村社区金融服务组织。农村信用社改革与发展必须坚持为“三农”服务的宗旨，坚持因地制宜、分类指导的原则，坚持为农业、农村和农民服务的市场定位。加快产权制度改革，建立科学合理、归属明晰、权责明确的现代法人治理结构，通过产权改造，促成农村信用社内部机制的转换，建立决策、管理、监督相互制衡，激励和约束相互结合的经营机制，增强农村信用社自身营运能力，提升对农村经营发展的金融服务水平。

2、加快农村信用社的业务创新，满足农村经济结构调整需求。农村信用社应进一步拓宽服务领域，优化信贷结构，支持重点从流通领域向生产领域转移，不断增加直接的农业信贷投入，支持农村经济结构调整和土地适度规模经营。

3、农村信用社要转变观念，重新审视和调整在农村市场的经营策略，找准追求利润与支持县域经济发展结合点。农村信用社应该进一步调整工作思路，改进现行的信贷管理体制，合理授权授信，鼓励基层行加大贷款营销力度，增加对县域工业、农业产业化龙头企业和主导产业的信贷扶持，加大对县域经济支持力度，在推动县域经济快速发展中实现自身的经营目标。

4、发挥资本市场融资功能,作为农村资金供给的必要补充.鼓励大型优势龙头企业兼并收购小企业、弱势企业，活跃企业之间资产重组和产权交易，盘活存量资本，实现优势企业的规模扩张，提高资源配置效率。降低大型龙头企业发行企业债券和上市融资条件，将具有一定规模、效益良好且有发展前景的龙头企业推向资本市场。积极吸引外资企业项目。

5、降低信贷风险，提高资产收益，促进农村信用社健康运行。建立农村信贷风险监测系统，根据不同资金需求和资金性质，因地制宜地制定信贷管理办法和操作规程，开发信贷管理信息网络，及时了解农产品及其深加工产品的市场动态，做好贷前调查和贷后的跟踪检查。完善农业贷款风险补偿机制，分散和转移部分由于自然灾害和市场波动所带来的风险，提高农村信贷资金整体营运效益和农村金融自我修复能力。

6、加强农村信用体系建设，改善农村投融资环境。以县域为单位，以企业信用为重点，以个人信用为基础，加快社会征信系统建设，增强全社会信用意识，积极倡导全社会树立诚实守信良好风气，努力改善农村投融环境，为农村金融体系健康运行营造良好外部环境。

（六）发展先进的科技手段，加快技术创新

1、依托电子化业务网络，积极探索和推出新的服务方式。一是要大力提高汇兑结算等业务的服务效率，巩固已有的市场份额。加快金融电子化的进程，建立起高效快捷的电子网络，增强竞争能力。二是要通过增加代理业务的服务种类和业务范围，积极抢占中间业务市场。充分利用点多面广的优势，积极开拓中间业务品种。认真学习和吸收外资银行开展中间业务的成功经验，有选择地加以引进，争取在不断满足居民和社会需要的同时，提高自身的收入。三是要发展租赁业务，大力开拓市场。发挥农村信用社掌握着诸多客户资信状况的优势，有的放矢的开展融资租赁、回租租赁、经营租赁、杠杆租赁等业务。四是要积极开展各种咨询业务。对企业和个人开展有关资产管理、负债管理、风险管理、流动性管理、投资组合设计和家庭理财、估价等多种咨询业务。为客户提供全方位的金融服务，最大限度地争取客户，开拓业务。要及时开发创新出适合不同类型企业、居民要求的金融业务新品种。建立起高效准确的电子转账、支付、清算系统，进一步完善新ATM、POS和电子转账与借记转账业务。

2、全面启动和搞好综合管理系统的开发和建设，为农村信用社提高经营管理水平提供技术支持。信息技术在银行日常管理中的广泛应用，将显著改善农村信用社的管理水平。农村信用社需加快综合管理系统的开发与建设。一是要全面推动管理机构办公自动化的管理，从高层管理人员入手强化对信息技术重要性的认识。二是要综合技术和业务量，建成规范的统计资料数据库、财务资料数据库和客户信息数据库，为科学管理提供决策参考。三是根据对客户信息的连续性记录和分析，逐步建立起农村信用社内部的企业信用评估登记系统和个人信用评估登记系统，为加强风险管理、提高信贷工作效率提供强有力的技术支持。

3、抓住互联网技术给农村信用社带来的难得发展机遇，加快网上银行建设步伐。网上银行的迅速发展是与互联网技术的高效率、低成本和开放性等到技术特点分不开。由于网上银行具有显著优势，使之对传统银行经方式带来了全面的挑战。根据统计分析，我国网上银行的发展潜力很大的。因此，农村信用社应当及时采取相应对策，尽快建立一支既懂网络技术，又懂金融业务复合金融人才队伍，加快网上银行业务发展步伐。

总之，解决好农村信用社工作中存在的问题和隐患，要有一个好的“制度安排”，要有一个科学的经营管理模式，要有一个良好的经营环境，要强化对农村信用社的金融监管。只要我们以“三个代表”为指导，扎扎实实推进农村信用社的改革与发展，农村信用合作事业就大有前途，大有希望

资 料 来 源

周石华：《中国金融》2001年第6期

阎冰竹：《金融研究》2000年第8期

王厚明、邢勇：《中国农村信用合作》2001年第3期

《农信社厉兵秣马迎入世》，《南方日报》2001年11月11日C6版

张坚红：《改革是农村信用社发展的必由之路》，《南方金融》2001年第3期

6、赵国正：《金融时报》 《中国金融网》 

收费专业论文
汉语言文学论文
物理学论文
自动化专业论文
测控技术专业论文
历史学专业论文
机械模具专业论文
金融专业论文
电子通信专业论文
材料科学专业论文
英语专业论文
会计专业论文
行政管理专业论文
财务管理专业论文
电子商务国贸专业
法律专业论文
教育技术学专业论文
物流专业论文
人力资源专业论文
生物工程专业论文
市场营销专业论文
土木工程专业论文
化学工程专业论文
文化产业管理论文
工商管理专业论文
护理专业论文
数学教育专业论文
数学与应用数学专业
心理学专业论文
信息管理专业论文
工程管理专业论文
工业工程专业论文
制药工程专业论文
电子机电信息论文
现代教育技术专业
新闻专业论文
艺术设计专业论文
采矿专业论文
环境工程专业论文
西班牙语专业论文
热能与动力设计论文
工程力学专业论文
酒店管理专业论文
安全管理专业论文
交通工程专业论文
体育教育专业论文
教育管理专业论文
日语专业论文
德语专业论文
理工科专业论文
轻化工程专业论文
社会工作专业论文
乡镇企业管理
给水排水专业
服装设计专业论文
电视制片管理专业
旅游管理专业论文
物业管理专业论文
信息管理专业论文
包装工程专业论文
印刷工程专业论文
动画专业论文
环境艺术专业论文
信息计算科学专业
物流专业论文范文
人力资源论文范文
营销专业论文范文
工商管理论文范文
汉语言文学论文范文
法律专业论文范文
教育管理论文范文
小学教育论文范文
学前教育论文范文
财务会计论文范文

电子商务论文范文