一、农村信用社发展中间业务的必要性。

　（一）中间业务具有十分明显的特点。

　（二）中间业务已成为国内外银行业竞争的焦点和发展的必然选择国。

　（三）中间业务是农村信用社商业化运作的必然选择和发展的重要途径。

二、农村信用社中间业务发展中存在的问题及其成因分析。

　（一）存在的主要问题。

　（二）成因分析。

三、农村信用社发展中间业务的思路和措施。

　（一）确定中间业务的发展定位。

　（二）建立中间业务发展机制。

　（三）确立中间业务发展重点。

内 容 摘 要

浅谈如何拓展农村信用社中间业务

在我国加入WTO的大背景下,大力发展中间业务已经成为金融业务拓展的必由之路。从目前中国金融市场来看,中间业务亦逐渐成为金融业发展的“新宠”,被越来越多的金融机构所热衷,日益成为金融机构提高资产质量,增加经营收入的重要途径.就我国农村信用社的现有体制和经营状况看,如何适应现代金融业发展的要求,依托自身的经营特点和优势,在不脱离服务“三农”基本市场定位的基础上,重新认识和发展中间业务,是一个亟待研究和解决的课题。

农村信用社发展中间业务的必要性。

中间业务，是指不构成商业银行表内资产，表内负债，形成银行非利息收入的业务。换句话说，是银行业在资产业务和负债业务的基础上，不运用或少运用银行的资产，以中间人或代理人的身份为客户办理代理、委托、担保和信息咨询等业务。值得注意的是，中间业务不等同于表外业务，它的外延要比表外业务宽泛得多。从种类划分来看，它主要包括结算性中间业务、担保性中间业务、融资性中间业务、管理性中间业务衍生金融工具业务和其他中间业务等。其共同特点：一是不运用或不直接运用自己的资金，业务活动不涉及银行资产负债总额的变化，只是利用自身在技术、管理、信息、机构网络、信誉等方面的优势开展业务；二是银行以接受客户委托方式开展业务，在大多数情况下，中间业务具有高盈利性、低风险性，收入来源于各种稳定的手续费和佣金；三是种类多、范围广，且随着社会经济生活的变化和金融不断创新而增加、拓展。目前有的商业银行在从事中间业务时出现了占用客户资金、代客户垫付资金、出售银行信用、承担业务风险等信用行为，从而在某种程度上赋予中间业务信用化特征。

随着金融自由化的深入，金融风险增强，银行业经营的安全受到威胁，特别是受到亚洲金融危机的警示，为回避和降低风险，银行业不得不寻找新的增长点；金融管制放松、金融机构多样化，并向外国开放，数量越来越多，银行的传统业务受到非银行金融机构、货币市场和国内外同行的挑战，传统金融业务领域竞争加剧，银行以利息收益为主要盈利手段的经营模式受到了严峻挑战，不得不在业务上创新，开展各种以收取手续费为主的中间业务。另一方面，资本市场迅猛发展，投资渠道多样化，快速成长的直接融资和直接投资对银行贷款业务、间接融资产生挤出效应，银行存款业务的发展面临严峻挑战，促使了中间业务发展成为现代银行业的必然选择。同时，社会金融服务需求扩大，现代信息技术、国际金融电讯网络的建立和迅速发展，电子传真、计算机在银行业中的广泛运用，也为发展中间业务提供了条件。

而中间业务本身独有的对资本无要求、风险低、盈利高、服务性强等特点，又使其在整个国际银行业获得了空前的发展，并受到了广泛而高度的重视。开展中间业务已成为发达国家商业银行经营收入的重要来源。如：据资料显示，美国花旗银行2000年存贷业务带来的利润仅占总利润的20%，而向客户提供承兑、企业信用等级评估、资信调查、资产评估业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权、个人财务顾问业务等中间业务却为其带来了80%的利润。 

到2006年底，加入世界贸易组织后我国将按照承诺逐步全方位放开银行业务市场，银行业将和世界各大银行进行直接竞争，中间业务领域将必然成为竞争的焦点。进一步开放的金融市场，给国内银行带来的冲击极大，外资银行将充分利用信息、技术、产品、服务等优势，利用其在代客理财等投资银行业务、担保承诺及金融衍生产品等表外业务方面的丰富管理经验，进一步抢占国内中间业务市场。我国金融机构在国际竞争中，要按照中国人民银行于2001年6月21日颁发了《商业银行中间业务暂行规定》，积极发展我国商业银行中间业务，提高竞争能力，金融监管机构则应支持和鼓励国内银行业开展中间业务。

在这场竞争中，中间业务是农村信用社商业化运作的必然选择和发展的重要途径。因为目前四大国有商业银行中间业务收入已占利润构成的10%左右，中间业务收入已成为商业银行利润新的增长点。而对于整个农村信用社而言，中间业务的发展目前尚处于起步阶段，与国有商业银行的差距还很大，中间业务收入在信用社利润构成中不足0.5%。面对金融业竞争加剧和入世后外资银行进入的严峻形势，农村信用社要求得生存和发展，必须把目光投向风险相对小、成本低、效益高的中间业务上来。中间业务不仅能给农村信用社带来新的利润来源，也可以为现阶段农村信用社改善产品结构，实现资产多元化，增加金融服务种类提高综合竞争能力创造条件。因此，农村信用社应该充分利用其在经济信息、资金实力、经营信誉、机构网点、技术设备条件等方面的优势，把开展中间业务与开展传统的存贷业务等同重视起来，力争并驾齐驱，同步发展，在金融竞争中占据一席之地。中国人民银行对农村信用社开办中间业务的范围和准入形式及申报方法也作了明确规定，为农村信用社开办中间业务创造出了宽松的政策环境。

农村信用社中间业务发展中存在的问题及其成因分析。

首先，由于受经营能力、服务对象等因素的制约，农村信用社中间业务发展严重滞后，从发展现状看，主要存在几方面的问题：

中间业务收入占总收入的比重较小，对信用社利润的贡献低。我国四大

国有商业银行的中间业务收入占利润构成平均为10%，国外发达国家商业银行的中间业务收入更是高达20%以上，而我国农村信用社中间业务收入占利润的比重不足0.5%。市场份额小，对利润贡献低。

中间业务品种普遍偏少，并且集中在传统领域。从业务种类和经营范围

上看，我国商业银行已开展了票据承兑、开出信用证、代理证券、代理银行卡收单业务、信息咨询业务、保管箱业务等各类中间业务达20多种，并在不断扩展。而目前开办中间业务的农村信用社，主要集中在传统业务领域，如结算、代收代付业务，大多以代收代付为切入点，开展代发工资、代收水电费、学费等传统业务，没有开展任何其它的中间业务，而咨询、评估、信息服务、财务顾问、担保业务、代客理财等高层次、高附加值的中间业务在全国农村信用社还基本是空白。

中间业务发展的区域发展不平衡，越是经济欠发达地区，中间业务发展

越薄弱。从地区分布看，中间业务的开展与地区经济发展水平是密切相关的。在我国一些发达地区的信用社已经开办了代收电话费、移动通信费、代理保险等中间业务，力图与商业银行相抗衡。而欠发达地区信用社还仅仅局限于简单的代收代付，目的是以此来吸收和得到更多的低成本的活期存款资金，不惜无偿地为客户提供中间业务产品和服务。

其次，针对以上进行深一层的分析，我国农村信用社中间业务发展滞后的原

因是多方面的，其中主要表现在：

1、农村信用社仍然沿袭以传统的信贷业务收入为主要收入来源的经营方式，

把中间业务当作“派生业务”、“辅助业务”等副营项目，没有把它作为一种独立的金融产品来开发和运用，没有把中间业务联系作为实现资产多元化、扭亏增盈、防化风险的有效手段，因而没有象抓存款来源、抓信贷资产质量那样重视和拓展中间业务。大多数农村信用社将中间业务仅仅停留在口号上，缺乏深入细致的研究，更没有认真地思考对策。在实际工作中，一些信用社中间业务的开展基本上还处于自发状态，具有一定的盲目性和随机性，往往简单地用能吸收多少存款作为标准衡量开办中间业务的作用和效果。

2。农村信用社的组织结构体系存在缺陷。我国农村信用社与农业银行脱离行政隶属关系以来，农村信用社的体制改革虽然已基本成形，但具体管理模式尚未定型，多级法人体制和松散管理严重影响了农村信用社各项业务的发展，农村信用社虽然外表庞大，分布广泛。在地域管理上却是各不相干，跨地市社际业务往来必须通过人民银行清算系统，内部结算渠道不畅，难以满足客户办理跨区域业务提出的便捷要求。有许多中间业务项目需要与大系统联合搞，信用社只有望“洋”兴叹。另外，农村信用社在开展中间业务过程中，对中间业务的经营方向、原则、范围认识不清、掌握不准，也没有统一的收费标准，较多地依靠自身理解实施，使中间业务的经营缺乏规范性，长期发展目标模糊，限制了农村信用社中间业务拓展的层面、规模和技术服务手段。

3、高素质的专业人才匮乏，技术保障落后。中间业务门类多，有些项目知识内涵丰富，经营和管理对人的素质要求很高，而从目前农村信用社人员结构和状况来看，素质普遍不高，复合型人才很少，能够从事中间业务开发和经营的人才远远不能满足中间业务发展的需要。同时，农村信用社计算机普及程度不高，技术手段落后，层次低、更新慢，应用现代通讯、电子技术管理中间业务的能力不足，大量的工作处于手工操作状态，中间业务缺乏现代化水平的计算机网络系统作支撑，制约了农村信用社中间业务的开拓和创新。

4、拓展中间业务动力不足，激励机制缺乏。各级管理部门在农村信用社业绩

考核机制上，主要是以存贷款规模为主，辅以资产质量指标考核，而中间业务发展的快慢与好坏，对农村信用社领导班子业绩考核影响不大，致使基层农村信用社管理人员对中间业务发展的巨大潜力认识不足、重视不够、措施不力。另外，部分信用社员工也因许多代收代付业务金额小、笔数多、手续烦琐而积极性不高。目前，荣县信用社系统没有将中间业务收入纳入业务经营和员工业绩考核，影响了农村信用社中间业务的发展。

农村信用社发展中间业务的思路和措施。

随着金融业逐步全面对外开放，今后几年内，商业银行中间业务将会飞跃发展。农村信用社必须采取综合措施，克服困难，奋起直追，分享中间业务这块“大蛋糕”。

首先，确定中间业务的的发展定位。

1、纠正对中间业务认识上的偏差。由于传统的思维定势，众多农村信用社对开办中间业务的认识还停留在依托中间业务发展来开拓市场、树立形象、带动存款等业务发展上。没有认识到中间业务收入将逐步成为农村信用社营业收入的重要来源，未能把发展中间业务、增加中间业务收入作为扭亏增盈，防范化解风险的有效手段，没有像抓存款来源、抓信贷质量那样重视中间业务的拓展。因此，发展中间业务首先得转变观念，提高认识，正确理解中间业务与资产业务、负债业务的辩证关系，明确资产业务、负债业务是中间业务的基础和依托，中间业务是资产业务、负债业务的延伸和深化，确立三马车并驾，同时开拓、协调发展的思路，为中间业务的发展营造良好的软环境。

2、调整经营战略，加强成本意识。随着利率改革的不断推进，靠传统的存贷款利差获得利润的市场基础进一步削弱；农村地区居民金融需求也日益多样化，同时当前农村信用社面临不良资产占比高，财务负担过重，经营效益低的严峻形势，发展中间业务已经是农村信用社现实和必然的选择。因此，农村信用社应该在工作中调整思路，采取多种形式，真正把中间业务当作改善服务、提高形象、增强竞争力、增加效益的重要工作，像大抓存款那样抓好中间业务，从而实现效益最大化的经营目标。要善于把握自身资源的优势和这种资源的不可替代性的特点，加强成本核算观念，同时兼顾社会职能，推动农村信用社中间业务发展。

其次，建立中间业务发展机制。

1、改善内部管理体制。由于中间业务具有批量化的特点，讲究规模效益，因此农村信用社要在更大范围内建立统一管理、统一规划、统一协调、分工负责、整体营销的业务管理体制，确保中间业务从整体上得到积极稳妥地发展。要在开办好传统业务基础上，认真研究中间业务发展规划，组织专门人员对中间业务进行战略研究，提出总体思路和近、中、长期发展目标，做好新品种的研究开发和设计推广、负责中间业务品种的宣传介绍和推销，加强中间业务的协调与管理，制定操作规程和考核评比办法，总结交流经验，建立激励机制，增加压力和动力，强化业务考核，推动中间业务开展。

2、建立健全中间业务管理制度。建立和完善中间业务规章制度和操作规程，针对每一种中间业务的重要风险点，制定出详细的规章制度进行约束和限制，对容易出现风险的环节重点防范，从基本制度上保证中间业务经营活动的安全性。建立完善中间业务财务管理制度、风险防范制度和中间业务监督管理制度，实行规范化管理，加强检查监督，以保证中间业务健康稳定协调发展。

积极开发和营销中间业务新产品。针对农村信用社金融服务产品过分单一

的现状，结合农村信用社自身经营特点，充分利用传统资产负债业务发展已形成的优势和客户群体，适时开发新的金融产品是当务之急。产品开发要坚持市场有需求、农村信用社有能力、业务有效益的原则，要善于发现和挖掘社会经济生活中各种经济主体和社会公众对金融服务的需求，充分考虑农村信用社在机构网络、技术管理、人才信息等方面的条件，选择那些适合市场需要、发展潜力较大、风险小、成本低、收益高的中间业务品种，集中力量抓好研究开发工作。要有计划、分层次、有重点地开发特色中间业务。推出的中间业务只有真正能够满足特定客户的要求，并以能增加收益，这样的中间业务才能存在和发展。信用社机构网点遍布各乡镇，这是信用社相对其它银行一个空间优势，信用社要充分发挥优势，对现有业务进行改进、完善和细化、对尚未涉足的业务进行研究和探讨，力争在深度和广度上有新的突破。要结合整体业务，有计划、有系统地开展宣传营销活动，向社会积极推介金融服务项目和业务品种，可以针对不同的对象设计具有个性化的个人金融产品，同时要努力改善服务水平，提高服务质量，力争能够在一个网点提供存、贷、汇、兑、结算、咨询、分析等“一条龙”的整体服务，运用多种营销手段不断扩大影响，树立良好形象，培育和发展新的客户群体，实现中间业务的良性运营。

选拔培养中间业务人才，加快电子化建设步伐。中间业务种类繁多、涉及

面广、服务内容复杂、服务领域宽、对业务人员的素质要求高，而目前农村信用社从业人员结构和知识结构还不能适应农村信用社中间业务发展的需求，要想加快中间业务发展，必须发展一批既具有现代金融知识又具有丰富银行业务实践经验、既懂国际金融惯例又精通现代计算机专业技术；既具有开拓创新精神又通晓政策法律规范的复合型人才队伍，为大力拓展中间业务打下坚实的基础。要通过各种途径吸纳各层次的专门人才，优化增量结构。同时，要通过岗位练兵，提高现有员工素质，逐步形成经营型、管理型、开发型的人才层次结构。为农村信用社中间业务发展提供人才保证。另一方面，以电子通讯和计算机为中心内容的金融电子化是发展中间业务的技术依托，信息网络技术是中间业务的必要工具。中间业务的拓展与提高迫切要求加快电子化建设步伐。农村信用社要统一规划，集中资金更新落后的硬件设备，增添新型业务机具。开发相对完善的、与时代基本同步的符合农村信用社实际和业务要求的计算机应用软件，为中间业务发展创造技术和信息条件。

第三、确立中间业务发展重点

农村信用社拓展中间业务要有重点、分阶段、有层次、分步骤地实施，并根据农村信用社经营状况和所在区域的经济发展水平，将中间业务的拓展分为三个层次：第一层次是开展代收代付等代理类中间业务，利用农村信用社人力和网点资源的优势为客户提供中介服务；第二层次是可以开展票据贴现、银行承兑汇票、债券、信用卡业务；第三层次是可以开展衍生金融工具交易业务等。不同的经济区域可以有不同的业务重点和发展层次，欠发达地区农村信用社应着重拓展第一层次的业务，发达地区农村信用社应在稳步发展第二层次的基础上探索第三层次业务的拓展。在此基础上，农村信用社应逐步创新更多业务品种，扩大业务覆盖面，全方位为客户提供金融服务。

发展中间业务对于农村信用社来说是一个新课题，它又是一项系统工程，需

要体制上的支持和政策上的扶持，特别需要农村信用社自身的努力。中间业务既然能给农村信用社带来广阔的效益空间和良好的发展前景，农村信用社就应该抓住有利的发展机遇，审时度势，立足长远，与时俱进，促进农村信用社中间业务持续、稳定、快速发展。

参 考 文 献

1．《现代商业商业银行业务管理论》

2．《中国农村信用合作》2003年1、2、3期

3、《中国金融》2005年10、11、12期

4、《西南金融》2004年11、12期

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