一、中小企业发展环境不断改善

二、中小企业发展面临的问题

三、解决中小企业发展面临问题的对策建议

内 容 摘 要

改革开放以来，我国中小企业发展环境不断改善，贷款投放总量加大，金融服务功能趋于完善，担保机构开始发挥作用，货币政策工具运用比较充分。中小企业发展迅速，成为国民经济中一支重要而又活跃的力量，它具有市场适应能力强、创新能力和管理经营机制灵活等特点，大力发展中小企业已成为经济发展的一种潮流。中小企业的发展，对创造就业机会、增加职工收入、拉动内需有着重要作用。相应地，中小企业发展也面临着诸多问题，如中小企业的经营面临宏观环境变化的巨大压力、本身的缺陷制约了其发展、融资难、社会化服务体系不健全等。由于中小企业发展面临着诸多问题，同时也产生了对金融服务巨大的内在需求。为加强对中小企业的金融服务，相关部门要切实更新思想观念，为中小企业创造平等的市场环境；建立和完善中小企业融资服务体系，满足中小企业对金融服务的需要：一是要进一步完善金融机构服务功能，为货币政策的顺利传导创造条件，二是要创新适应中小企业经营特点的金融服务方式，实行金融产品创新；进一步完善担保机制，分散银行为中小企业放款的风险；规范中介组织行为，为中小企业贷款创造良好的外部环境；加大中央银行货币政策支持力度；强化对中小企业服务的基础工作，加大科技支持力度。大力促进中小企业发展，对保持我国经济持续、快速、协调、健康发展，构建社会主义和谐社会具有十分重要意义。

进一步发挥货币政策作用 促进中小企业发展

改革开放以来，我国中小企业（包括个体、私营企业）发展迅速，成为国民经济中一支重要而又活跃的力量，它具有市场适应能力强、创新能力和管理经营机制灵活等特点，大力发展中小企业已成为经济发展的一种潮流。据有关资料统计，目前全国中小企业已超过1000万家，约占企业总数的98.5%，占资产总额50%，在全国工业产值和实现利税中分别占60%和40%，提供了大约75%的城镇就业机会，在每年的出口总额中，中小企业约占六成。中小企业的发展，对创造就业机会、增加职工收入、拉动内需有着重要作用。相应地，中小企业发展也产生了对金融服务巨大的内在需求。为加强对中小企业的金融服务，近年来，中国人民银行出台了一系列货币信贷政策，较好地缓解了中小企业资金状况。但由于种种原因，中小企业融资渠道不畅。如何清除障碍，加快金融支持中小企业发展，提高货币政策对中小企业的支持效率，是当前亟待研究解决的一个问题。

一、中小企业发展环境不断改善

近年来，国家在金融方面出台了一系列扶持和鼓励中小企业发展的政策措施，中国人民银行专门制定了金融支持中小企业发展的指导性意见。从总体情况看，金融支持中小企业发展工作取得一定进展。如2002年8月，人民银行下发了《关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见》，强调加强和改善对中小企业的金融服务，国家有意识地把资金向具有经济增长点特征的中小企业转移。

1、贷款投放总量加大。近年来，在中国人民银行对金融机构进行“窗口指导”下，各金融机构积极转变经营观念，对支持中小企业发展问题，纷纷组织开展调查研究，及时发现问题，总结经验，增加对中小企业贷款投放。城市商业银行、城乡信用社等中小金融机构也认真把握市场定位，在信贷投向上逐步将中小企业作为主要支持对象和基本客户，贷款增加较多。

2、金融服务功能趋于完善。为落实支持中小企业的信贷政策，部分国有商业银行组建了中小企业信贷部，适当扩大了基层行的信贷权限，并利用信息优势，为中小企业传递产业政策、金融政策及市场信息；支持中小企业进行结构调整和二次创业，扶持企业发展科技含量高、附加值高的产品。有的行探索建立了中小企业信用评级制度，规范了评级标准。如对个私企业开展银企互信活动，对民营企业实施了主办银行制度，引导银行增加对中小企业的投入。

3、担保机构开始发挥作用。为更好地支持中小企业发展，各级地方政府陆续成立了一些专门为中小企业服务的担保机构。担保机构为中小企业担保银行贷款在不断增加，效果也日益显现。

4、货币政策工具运用比较充分。近年来，为支持中小企业发展，人民银行各级机构运用再贷款、再贴现等货币政策工具，督促引导金融机构特别是中小金融机构增强资金实力，加大对中小企业的资金投入，保证支持中小企业发展的金融政策顺利到位。如中国人民银行对中小金融机构开办再贴现，通过间接调控货币供应量或信用量，最终达到对中小企业贷款的微观调节。一是影响借款成本效果，中国人民银行降低再贴现率，借款利息减少，首先影响到中小金融机构增加向中国人民银行借款，中国人民银行基础货币投放增加，即使货币乘数不变，货币供应量也会相对增加；其次影响到中小金融机构相应降低贷款利率，从而促进中小企业对信贷的需求，增加了中小企业贷款。二是宣示效果，再贴现率的降低，表示货币供应量将趋于增加，市场利率将会降低，中小企业因利率下降相应会增加收益，进而会自动增加所需信贷，增加投资和消费。三是结构调节效果，中国人民银行不仅可用再贴现影响货币总量，还可用区别对待的再贴现政策影响信贷结构，贯彻产业政策。①规定再贴现票据的种类，以支持或限制不同用途的信贷，促进经济“短线”部门发展，抑制经济“长线”部门扩张；②按国家产业政策对不同类的再贴现票据制定差别再贴现率，以影响各类再贴现的数额，使货币供给结构符合中国人民银行的政策意图。通过上述货币政策工具的使用，其中相当部分资金用于支持个体私营经济和中小企业的发展。

二、中小企业发展面临的问题

近几年来，中小企业发展面临着严重的困难和挑战。主要是资金短缺、企业发展后劲不足，竞争实力薄弱。虽然金融服务的功能在不断完善，中小企业获得的资金在不断增加，但与中小企业的实际需求相比，资金缺口仍比较大，支持中小企业的货币政策在传导过程中出现阻滞。由于贷款取得比较困难，有的中小企业不得不采用内部集资、拖欠货款或易货交易等方式，缓解生产经营资金紧张。中小企业面临的问题突出地表现在以下几个方面：

1、中小企业的经营面临宏观环境变化的巨大压力。中小企业是伴随着我国改革开放的进程而产生和发展起来的。90年代以前，由于我国国民经济整体上处于供给短缺状态，卖方市场占统治地位，在这种庞大的市场需求拉动下，中小企业迅猛发展起来。但进入90年代后，随着经济的发展和改革的深化，国内的消费品市场在总体上由短缺向饱和转化，市场竞争日益激烈，很多中小企业由于本身的缺陷，不能适应这种变化，形成了产品积压，资金无法周转，经营困难，甚至倒闭的局面。特别是近两年来，我国宏观经济环境发生了很大的变化，经济制度和法规日益完善，企业公平竞争正在逐步形成，与此同时，国企经营机制有所转换，在市场上具有资金优势和技术优势，使许多中小企业在市场中处于十分不利地位，面临严峻挑战。

2、中小企业本身的缺陷制约了中小企业的发展。中小企业发展的初期，多以资源为导向，利用本地丰富的自然资源和劳动力资源进行生产，低水平重复建设、重复投入比较严重，形成以数量扩张为主的粗放型经营特征，产业趋同现象严重。同时，一些中小企业经营者的素质和劳动技能不能适应市场经济发展的需要，致使企业经营管理水平低，技术设备落后，产品成本高、档次低。另外，许多中小企业的组织规模不能适应社会化大生产的需要，抗风险能力较弱，影响了资金的使用效益，由此导致近几年中小企业在数量、资产、产值和对国民经济的贡献上出现了整体下滑的趋势。

3、中小企业融资难。中小企业融资难的原因突出表现在以下几个方面：（1）国有商业银行经营机构障碍。国有商业银行是中央银行货币政策传导的主体，国有商业银行的资产、负债结构调整直接影响到不同经济主体的投资配置。当前，国有商业银行在支持中小企业发展的货币政策传导方面存在诸多障碍和误区。一是片面理解“抓大放小”。近年来，为深化金融体制改革，中央提出国有商业银行的服务重点是大中城市，服务对象主要是大中型企业。国有商业银行注重了对大企业和重点行业的服务，“重批发、轻零售”、贷大不贷小问题仍比较突出，留给中小企业的资金余地很小，企业规模大小和所有制的不同造成企业之间资金严重不平衡。对有效益的国有企业和企业集团，各家银行争相贷款，甚至主动送贷上门，这不仅让企业深感负担重，而且严重浪费资金。由于近年来中小金融机构信誉下降，信贷资金向国有商业银行集中的趋势日益明显，这更加大了中小企业获得资金的难度。二是授权授信控制的过死，考核机制不健全。中小企业面广量大，主要分布于市、县以下，商业银行理应给予市、县分支机构更多的贷款权。而目前的情况是，各国有商业银行普遍存在对下级行特别是县支行授权过小或下级行无权贷的问题，其中固定资产贷款和技改贷款权限全部上收省分行，可供基层行调剂的贷款余地太小，对企业的授信很多没有实行，许多行为了防范信贷风险，在贷款责任的考核上过于严厉，重罚轻奖，有的行甚至实行“贷款质量终身追究制”，而基层行基本没有贷款审批权，只负责收贷收息，使信贷管理人员的权力和责任不对称，普遍存在“贷不如不贷、贷多不如贷少”的心理。有的行为了避免信贷风险，把大量资金上存总行。三是贷款程序不符合中小企业资金周转的特点。中小企业在资金使用上有需求小、要求急、周转快的特点，单纯沿用对大企业的贷款品种和贷款审查方式，与中小企业的生产周转期不符，往往会贻误赚钱良机。据了解，当前银行办理一笔贷款，最多时要经过七环节，时间少则一个月，如果加上担保、抵押、登记、评估、保险、公证等手续，企业为获得一笔贷款有时要等三个月。(2)中小金融机构融资障碍。中小金融机构与大银行相比，作为独立的一级法人，具有管理层次少、经营机制灵活、运作成本相对较低等优势，比较适合提供分散的金融零售业务，支持中小企业和个体私营经济的发展。但中小金融机构存在单位规模小、抗风险能力弱的问题，稍有不慎，极易出现支付性风险。近年来，由于各种内外部原因，我国中小金融机构的资金融通遇到了许多困难。一是少数中小金融机构违背市场定位，不顾自身条件，同大银行争夺市场份额，将贷款集中到一个或几个大企业。盲目“垒大户”的结果，使许多贷款形成沉淀，经营陷入困境，信誉受影响，吸收存款的难度加大。二是少数部门硬性规定将存入中小机构存款转出的不合规政策，人为减少了中小金融机构的资金来源，资金向国有大银行集中趋向更加明显。三是受清理农村合作基金会影响，一定程度上影响了农村信用社的信贷扩张能力。四是中小金融机构与国有商业银行处于不平等的政策环境，影响了其投入信心。国有商业银行不良贷款由国家出资化解，而中小金融机构则无此良机。同时按照现行的规定，只有国有商业银行对国有集体企业的呆坏账才被允许核销，个体私营企业、“三资”企业被排除在核销范围之外，因企业所有制不同而设立不一样的核销政策，不利于增加个体私营企业的贷款投入。(3)担保公司运作不规范。担保公司在分散中小企业风险、帮助中小企业获得贷款等方面发挥着十分重要的作用。国外许多发达国都非常重视对中小企业担保，我国近年来在这方面也作了许多积极有益的探索和尝试，但总体上看，还存在许多问题。一是担保公司组建不够规范，效能发挥不够理想。从目前看，各地已成立了不少担保公司，但大部分担保公司行政色彩浓厚，注册资金到位率低，运行很不规范，而且地区间发展不平衡，差异较大。二是担保机构反担保措施单一，条件过严，担保机构普遍采取了严格的抵押担保措施，有些要求比银行提出的条件更苛刻。三是银行与担保机构配合不协调。银行对担保公司的担保要求与其他单位的担保一样，要求担保机构必须将足额的资金存放银行，否则对其担保的贷款不予考虑。担保形式一律采用连带责任，风险完全由担保公司承担。银行、担保机构双方的配合不协调，影响了业务的开展。据对有关情况的调查，担保公司向银行推荐贷款申请，而银行只批准其中很少部分。（4）中介机构职能出现错位。中介机构作为向中小企业融资提供服务的部门，职能应该清晰，服务应该规范，然而目前我国的工商、评估、论证、担保、房管、法院等中介机构中，许多机构属于“管理服务型”，既是执法者，又是服务者。部分中介机构服务过程中存在故意缩短服务期限，随意增加收费项目，重复论证、评估，重复收费等到问题。有时部门间为了各自利益，互不相让，加重了中小企业负担。据有关部门调查测算，银行办理一笔抵押贷款，企业所要承担的评估、登记等费用占贷款利息的7.8%—31.3%，少数司法部门对金融机构的权益保障碍不够充分，一些地方出现银行赢了官司赔了钱的现象，打击了银行贷款的积极性。（5）货币政策工具效能没有有效放大。虽然人民银行运用再贷款等货币政策工具的力度明显加大，但金融机构并没有同步顺应人民银行的政策引导，相应增加对中小企业的贷款支持。有的信用社一方面申请再贷款，一方面闲置着大量资金。有的城市商业银行只是将人行的再贷款用于中小企业，而大量的资金仍然用于电信、交通等国有大型企业及上市公司，热衷于“垒大户”，货币政策工具的作用未得到充分发挥。

4、社会化服务体系不健全，制约了我国中小企业的发展。中小企业的发展，需要社会中介组织从教育培训、管理咨询、市场营销、技术开发和法律援助等方面提供服务。在我国，这些服务组织几乎处于空白状态。而在中小企业比较发达的意大利，有多家为中小企业服务的中介机构，如作为联系政府和企业桥梁纽带的小企业主联合组织，促进中小企业发育成长的企业家精神促进社、企业服务中心、企业网络服务机构等，还有专门帮助中小企业进行技术革新，为其创造良好的技术环境的服务部门等。

三、解决中小企业发展面临问题的对策建议

中小企业是我国国民经济的重要基础，对增加就业、繁荣经济具有大企业所不可替代的作用，认真贯彻和实施货币政策，支持中小企业发展，是各级金融部门应尽的责任和义务。对此，既要人民银行积极运用各种货币政策工具，加强对金融机构的“窗口指导”和“道义劝告”，督促和引导金融机构增加对中小企业的信贷投入，同时也需要各级金融部门增强支持中小企业发展的责任感和使命感，切实转变经营观念，改进金融服务。

1、切实更新思想观念，为中小企业创造平等的市场环境。主要应更新两个观念：一是更新成本观念，解决中小企业贷款难问题。现在国有商业银行在对中小企业贷款问题上普遍存在的一个看法是，中小企业的零售贷款业务相对于大型企业的批发贷款业务而言，市场成本比较高。这种看法是不妥当的，也是有害的。事实上，对银行来说，中小企业客户群体众多，恰好符合银行风险分散的要求，有利于银行的生存和发展，虽然对中小企业贷款考察论证工作成本相对较高，但风险成本相对较低。而且从世界各国的做法来看，政府一般都对中小企业提供财政、税收等多种扶持政策。因此，中小企业客户群对分散银行资产风险具有十分明显的积极意义。中国加入WTO后，效益好、潜力大、信用好的中小企业客户群将成为中外金融机构激烈争夺的地带。各国有商业银行应对服务客户进行重新摆布，彻底消除“信贷歧视”，注重选择部分优良中小企业作为长期客户群，开发新的业务空间。中小金融机构更要牢牢把握经营方向，扬长避短，充分发挥自身对当地经济情况比较熟悉的优势，为中小企业提供多样化的金融服务。二要更新成份观念，解决个体私营企业贷款难问题。多年来，由于社会认识上的偏见，金融部门在支持个体私营经济问题上显得过于保守，思想不够解放，致使个体私营企业资金短缺问题十分突出。在这个问题上，我认为金融部门应克服形而上学观点，一切从实际出发，从“三个有利于”出发，在贷款政策上应一视同仁，不唯成分，不唯规模，只讲效益，对中小企业与大型企业、个体私营经济与国有经济实行同等贷款条件，建立正常的贷款关系，对贷款发放中出现的问题要与国有企业一样对待，正确分析原因。要把信贷营销、收息、收贷成效与本人奖惩挂钩，充分调动信贷人员的积极性。

2、建立和完善中小企业融资服务体系，满足中小企业对金融服务的需要：（1）进一步完善金融机构服务功能，为货币政策的顺利传导创造条件。对金融支持中小企业发展问题，许多发达国家设立了专门的金融机构为中小企业服务。但从我国金融组织体系构成情况看，现有金融机构无论是总量还是结构都能满足中小企业的需要。当前的主要问题是要解决现有金融组织体系在支持中小企业发展方面存在的先天性缺陷，解决好金融机构市场定位趋同、风险防范机制滞后等制度性障碍。各国有独资商业银行要充分利用机构改革、布局调整的有利时机，在市（地）、县两级行调整、充实信贷人员，扩大中小企业信贷队伍，专门负责对中小企业的信贷工作。中小金融机构要进一步明确市场定位，重点围绕中小企业确定产业重点和业务创新方向，避免与国有商业银行争业务、抢地盘。城市商业银行应主要服务于中小企业。农村信用社贷款只能用于支持“三农”和农村个体私营经济的发展，防止农村资金流向城市，不得向私人企业发放铺底性贷款。金融机构对中小企业和个体私营企业要实行分类支持，对经营正常、效益好、信誉好的中小企业，应搞好授信制度，建立正常的信用贷款；对科技含量高、潜在市场大、企业改制和生产资金紧缺的，可发放担保、抵押贷款；对企业已按公司制要求进行改制，产权清晰、责任明确、有发展前景的，可发放封闭贷款或担保、抵押贷款给予支持。这样做有利于盘活银行的不良资产，提高收息率。（2）创新适应中小企业经营特点的金融服务方式，实行金融产品创新。由于中小企业具有贷款需求小、要求急、周转快等特点，单纯沿用对大企业的贷款品种和贷款审查方式，与中小企业的生产经营周期不符，往往会使企业贻误良机。因此，金融机构要顺应中小企业特点，开发相应的金融服务品种，要在开户、结算等方面提供灵活快捷的服务。对一些规模相对较大、信誉较好的中小企业可实行授信制度，减少对客户的管理层次，简化审批程序，加大信贷员和主管人的审批权和责任，适应中小企业资金“要得急、频率高”的特点。对一些优质客户，应根据需要调整和放宽有关借贷条件，为其开辟绿色通道，发放信用贷款。对信誉好的企业票据，银行要办理相应的承兑、贴现等到业务，加速资金周转。要推动传统业务的发展新形式，积极推广质押、订货合同抵押等新业务。对资金需求少、时间短的小规模个体私营企业，可通过信用卡进行结算，银行可视有关情况，给予适当的授信，在一定限度内透支。国有银行要建立一套适应零售业务的运作流程，放弃对大型工商企业惯用的个案化信用分析法，改用以数理统计为理论基础的信贷评分法。国有银行与中小金融机构可以发挥各自优势，开展贷款合同转让业务的合作。

3、进一步完善担保机制，分散银行为中小企业放款的风险。从国外的经验看，担保公司一般分为两类：建立中小企业贷款担保基金，主要靠财政注入资金和向社会发行债券，也可以吸收中小企业出资和社会捐资组建的担保公司；由主管部门牵头成立会员制的互助型担保机构，由中小企业根据自愿原则，联合出资，发挥担保、互保的作用，可由开户银行帮助运作，中小企业按规定缴纳一定的会费，就可以获得3—5倍于入会费的担保贷款额度。不管是那类担保机构，都应按照市场化、股份制原则进行运作，不能把担保公司办成具有政府行为的担保公司，不能走政府指令、银行办事的老路。担保公司要独立经营、自担风险、自负盈亏，服务于中小企业和私营经济发展。同时，对担保公司要加强监督管理，严禁其超越范围经营和变相经营金融业务。

4、规范中介组织行为，为中小企业贷款创造良好的外部环境。一是组织有关部门制定统一的登记、评估操作规程，尽快统一抵押品的登记、评估程序，重复评估的可选择一家或双方联合评估。二是降低收费标准，减轻贷款企业负担，减免重复收费项目。在费改税过程中，对抵押品登记费用进行规范，属于政府行为的不再收费，使现行综合抵押品收费标准降低到目前水平的20%—30%。三是缩短登记评估时间，延长登记、评估的有效期。对抵押的登记评估工作组织联合办公体系，为适应贷款展期，需要把登记、评估有效期延长到2—3年，贷款展期的不得再次评估收费。四是对一些困难和亏损企业的评估、登记等费用要适当减免或取消，扶持企业尽快扭亏为盈。

5、加大中央银行货币政策支持力度。除利用窗口指导等政策导向外，中央银行要利用再贷款、再贴现等手段支持中小金融机构的发展，引导资金投向，增强它们支持中小企业发展的资金能力。要发挥经营性再贷款、支农再贷款的作用，增加此类再贷款的数量，降低再贷款的利率。事实证明，这两类再贷款管理使用几乎没有风险，都能按时收回本息，受到中小金融机构和广大农民的欢迎。为了引导金融机构增加对中小企业的贷款，可以规定对国有商业银行和全国性股份制商业银行再贷款的发放必须以其自身向中小企业贷款为基础，实行1：1的比例控制办法，即商业银行要想取得价格低廉的再贷款，须以向中小企业发放相应数量的贷款为前提，这无论对银行，还是对中小企业都是好事。与此同时大力发展票据贴现市场。票据贴现作为一种短期融资方式。是与中小企业融资金额小、期限短、频率高的特点相适应的。中央银行要增加对票据贴现的支持，通过降低票据再现利率，提高办理再贴现的利差收入和金融机构的流动性。同时，稳步发展大中型企业的商业承兑汇票，便利与大中型企业有供销关系的中小企业及时得到商业承兑汇票，并通过贴现融通资金，增加中小企业发展的资金能力。

6、强化对中小企业服务的基础工作，加大科技支持力度。中小企业的发展，不仅需要财政金融政策的支持，更有赖于社会中介服务组织体系的完善与健全，政府应当给予此类中介服务组织以必要的支持。当前需要组建中小企业同业公会，既作为企业的自律组织，也成为沟通企业与政府间联系的桥梁与纽带，还可为中小企业提供有关税收、保险、价格以及政策、法律、市场技术、经济金融等方面的咨询服务；组建促进中小企业发育成长的机构，为解决中小企业成长过程中的特殊问题提供有针对性的帮助；成立促进中小企业产品和劳务出口的服务机构，为中小企业提供公共采购信息、资格认证服务，帮助企业了解市场情况，促进产品的市场竞争。同时，鼓励科研机构、大专院校与中小企业合作，以帮助中小企业进行新产品、新技术的研制，建立跨地区，甚至跨国界的科研合作伙伴关系。此外，由于中小企业一般不具备完整的信息数据资料库，政府应当鼓励开设企业网站，帮助中小企业了解国内外市场的变化，寻找商机进入市场。

参 考 文 献

1、荻娜，《中国中小企业现状和特点》，《中国经济信息网》

2、李庆旗、张企元，《积极支持促发展 银企合作求双赢》---对长沙地区信贷支持县域经济和中小企业的调查，《中国金融》2004年第11期

3、黄启夫，《提高中小企业融资能力的思路与建议》，《安徽金融》2004年第3期

4、《安徽金融调查与分析》2004年第11期

5、杨明基，《对完善货币政策传导机制的思考》，《金融参考》2003年第4期

6、祖洪涛、贺津，《支持中小企业的制约因素及改善措施》，《金融参考》2003年第5期

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