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银行贷款担保制度研究

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毕业论文范文题目：银行贷款担保制度研究，论文范文关键词：银行贷款担保制度研究
银行贷款担保制度研究毕业论文范文介绍开始：
XCLW130817 银行贷款担保制度研究

摘要

一、绪论

二、理论基础

三、我国银行贷款担保制度建设的现状

四、我国银行贷款担保制度建设中存在的问题

五、银行贷款担保制度建设的建议和决策

绪论

一、本文研究的背景

随着我国国民经济不断深入发展，国有经济一统天下的坚冰逐步被打破，生产企业在我国国民经济中的地位日益重要。生产企业不仅是促进国民经济发展的主要力量，同时也是培育经济增长点，吸纳社会就业的主要载体。而就是这样一个重要群体，面临一个十分无奈的发展瓶颈:融资难。其重要原因之一就是缺乏行之有效的融资担保。而银行贷款担保制度的建立正好解决了这一难题，它为生产企业提供了一个良好的融资平台，己成为解决生产企业融资难的一条有效途径。

综观世界各国，建立银行贷款担保制度己成为各国政府扶持生产企业发展的通行做法，在国外已有近半个世纪的发展历史。这些国家的成功经验必然为我国初露端倪的银行贷款担保制度的建立和完善提供有益的启示。我国的银行贷款担保制度创始于1992年，己有将近14年的发展历史。近几年，银行贷款担保制度越来越受到各方的重视，银行贷款担保制度机构犹如雨后春笋般不断在全国各地涌现，通过搭建起生产企业和金融机构的桥梁，有效缓解了生产企业贷款难、担保难的问题，提升了生产企业的资信等级。

然而随着银行贷款担保制度活动的不断推进，逐渐暴露出许多问题。诸如银行贷款担保制度机构的法律地位不明确、资金来源渠道单一、担保损失补偿没有保障、金融机构不合作、银行贷款担保制度机构运作不规范、风险控制不严密、生产企业信用意识淡薄引发的道德风险等。这些问题的存在，严重阻碍了银行贷款担保制度作用的最大发挥，不利于生产企业融资难问题的解决。生产企业担保机构的产生和发展源于发展生产企业的目的，因此，如何发挥银行贷款担保制度机构信用担保作用、解决好制约银行贷款担保制度机构发展的不利因素，对促进生产企业、搞活各地经济均有积极作用。问题与机遇并存，机会与挑战同在。遵循市场规律，以市场的方式解决这一问题，必将促进银行贷款担保制度的发展。

实践证明，信用担保机构作为媒介，是金融部门和生产企业的桥梁和纽带，在为生产企业融资提供便利、分散金融机构信贷风险、创造企业信用、促进资金融通等方面发挥了重要的作用。因此，分析我国银行贷款担保制度建设所遇到的问题并提出对策建议，是本文研究的出发点。

二、本文研究的目的和意义

（一）、研究目的

生产企业融资难一直以来是困饶生产企业发展的一个重要问题，随着中国加入WTO，特别是这几年由于经济的推动，金融开放的局面日益展开，制约生产企业融资难的问题日益突现，这给我国经济的持续、快速、协调发展带来了不小的压力。本文通过对制约生产企业发展的原因和中国担保业发展的历史和现状的介绍，以及对银行贷款担保制度存在的问题和对策的研究，目的在于唤醒政府部门对生产企业的重视，加深对银行贷款担保制度作用的认识，以便更好地完善我国的银行贷款担保制度。

、研究意义

1、理论意义在银行贷款担保制度理论方面，国内外已经有一些研究成果。银行贷款担保制度建设方面的著作也出版不少。但是，对银行贷款担保制度应该根据哪些理论来防范，银行贷款担保制度形成的机制是什么，尚缺乏系统而深入的理论研究，因此，研究银行贷款担保制度存在的问题，对于深化与丰富银行贷款担保制度理论具有重要的学术意义。

2、实际意义我国银行贷款担保制度的快速发展，对促进生产企业提升信用能力和缓解贷款难问题发挥了重要作用。但是，由于盲目跟风和任意夸大信用担保的作用，特别是由于没有出台更具操作性的具体办法和缺乏约束机制，实践中也逐步暴露出一些问题，需要尽快加以解决。

银行贷款担保制度是生产企业融资服务体系中重要的组成部分，是政府银行和生产企业之间融资关系的纽带和桥梁。建立完备的银行贷款担保制度对于我国经济发展意义重大，可以解决生产企业融资成本高、贷款难的问题，保障银行运行的市场化、降低银行的管理成本和经营风险，同时，还在调节经济资源配置中发挥着经济杠杆的作用，成为政府实施财政政策和产业政策的有效工具。

三、本文研究方法和基本内容

（一）、研究方法

从内在逻辑看，是先研究现状，再研究银行贷款担保制度存在的问题的表现和原因，最后研究对策；从研究手段看，是采用理论推理、数据分析、图表分析相结合的方法；从研究过程看，首先收集资料、阅读文献，然后编写大纲，写开题报告，接下来是写正文，最后按照西南财经大学的毕业论文规范要求加以完善。

、基本内容

在绪论部分,介绍文章研究的背景、目的和意义；接着界定银行贷款担保制度的涵义,说明为什么要进行对银行贷款担保制度存在的问题的研究,研究内容是什么；继而了解清楚国内外银行贷款担保制度的发展概况和研究概况；再次是银行贷款担保制度中问题的形成机理,包括问题的种类与问题形成的原因；然后是从多个角度对如何解决这些问题提供建议和对策。最后是结论。

四、国内外研究现状

随着我国信用担保的实践，国内学者也开始关注银行贷款担保制度的研究。主要有梅强、谭中明的《银行贷款担保制度理论、模式及政策》( 2001);陈晓红的《企业融资创新与信用担保》( 2003 ):张利胜、狄娜的《企业信用担保》( 2001) ;兆德奎等的《金融交易中的银行贷款担保制度和担保机构:一般理论分析》( 2001) ;孙天琦的《我国金融组织结构演进中的企业信用担保问题研究》(2002);林毅夫、李永军的《中小金融机构发展与生产企业融资》(2001):陈柳钦的《银行贷款担保制度的制度性缺陷及其制度创新》(2004)等等。在这些文献中，梅强等主要从生产企业的现状和融资难入手，重点探讨了银行贷款担保制度基本制度的设计;陈晓红从生产企业融资结构出发，重点讨论了银行贷款担保制度机构的运作机制;张利胜等则从银行贷款担保制度整体出发，探讨了银行贷款担保制度，以及中介机构与信用担保的关系;兆德奎则利用制度经济学，从交易成本的角度出发对银行贷款担保制度进行了一般的理论分析;孙天琦重点分析了当前我国银行贷款担保制度业发展中存在的问题和潜在的风险及其解决办法;林毅夫等则是主要探讨生产企业融资难及其解决办法:陈柳钦则从政治经济学的层面，分析了我国银行贷款担保制度目前在结构、经营和功能上存在三重缺陷。对这些观点进行综合，主要包括以下几方面:(1)对信用担保的功能、形式的描述:(2)对银行贷款担保制度机构的运作机制及风险防范的研究;(3)对银行贷款担保制度、框架的论述;(4)信用担保的基本制度的设计和信用担保制度的国际比较等等。

他们较为一致的看法是，银行贷款担保制度的建立符合我国生产企业融资的一般规律，为此应当积极借鉴国外经验，并结合我国财政、金融和生产企业管理体制的特点，建立符合我国国情的银行贷款担保制度制度;考虑到当前我国财政收入比较分散，各级政府财力相对薄弱的状况，主张建立分层次的银行贷款担保制度，并将内生于市场的商业担保和企业互助担保纳入体系建设，以鼓励和吸引民间资本的进入。但对于我国银行贷款担保制度今后的发展方向应以政策性担保机构为主体，还是着重发展商业担保和企业互助担保，理论界存在着分歧。

理论基础

一、银行贷款担保制度的含义和特点

（一）、银行贷款担保制度的含义

信用担保是一种将信誉证明和资产责任保证结合在一起的中介服务活动，通过给被担保人提供信用保证来提高被担保人的资信等级。在商品交换活动的它是伴随着商品经济的发展而产生的，满足了市场经济条件下对信用资源的运用和风险管理的客观要求。

银行贷款担保制度是银行贷款担保制度机构为生产企业提供信用保证支持，维护信用关系安全而形成的一个有效解决生产企业融资难问题的体系。

（二）、银行贷款担保制度的特点

1、资金筹集多元

针对地方财政吃紧的实际，各地采取“政府为主社会为辅，多元募集滚动发展”的方针筹集担保资金。主要表现为四个“一块”，即１、政府投入一块。地方财政将担保所需资金纳入本级财政预算，前几年每年拨款形成担保能力，以后逐年补充以建立补偿机制；２、受保企业风险保证一块。按照“谁出资谁收益”的原则，担保机构对受保企业收取一定的风险保证金，从而既增强了信用约束，又拓宽了筹资渠道。３、担保机构多方筹集一块。担保机构以吸引专业担保机构参股、争取企业法人投资、广泛组织募捐等办法筹集资金。４、经营收益补充一块。担保机构的存款利息及保费收入除用于业务开支、风险准备外，其剩余全部用于补充资金。上述做法改变了原有扶持生产企业由政府“一肩挑”的传统模式，调动和组织社会资源共同解决生产企业贷款难、担保难问题，避免了将担保风险全部转嫁政府特别是财政的弊端。

2、服务对象公平各地打破了行业和所有制限制，明确提出选择担保对象要“不问出身，重在现实表现”，只要是有前景、有产品、有市场、资金回笼快的“三有一回”企业，无论国有、集体、民营和个体私营企业，也无论工业、流通企业担保机构都积极提供服务。

3、业务操作规范　

为确保信用担保资金的安全有效运行，各地力求做到四个规范。一是规范资金管理。担保资金须定额存储、专户管理、监督使用，严禁证券投资。二是规范准入条件。凡受保企业必须具有独立法人资格并连续正常运转一年以上；资产负债率在当地平均水平以下；近期无重大不良信用记录及民事、经济纠纷；生产经营正常且有赢利能力；主要产品符合国家产业政策，顺应结构调整方向。三是规范组织管理。设立由当地经委、财政、协作银行及受保企业代表组成的监管会，负责担保机构的重大业务决策与管理；将审核、承保、监督、理偿四大关键环节分离，明确业务规范，做到相互制衡；工作人员采取公开招聘、择优录用，并从制度上约束操作行为。四是规范业务范围和收费标准。对担保对象、品种、期限、总量、放大倍率均作出明确规定。 4、注意防范风险　采取严格措施，识别、防范、控制和分散风险；把可能形成的损失控制在可承受范围内。各地建立了规避风险的五项制度：一是目标预警。规定担保机构年度代偿总额达到或接近担保资金总额10%，或代偿损失达到或接近担保资金总额5%时，担保机构运作须亮“红灯”，即对担保条件、程序、方式等进行修订调整。二是信用记录。担保机构建立信用档案，对受保企业信用状况进行跟踪记录：连续三年以上信用优良者可逐步实行银行授信制度；不讲信誉者，由担保机构与协作银行联手，不提供担保贷款服务。三是风险保证和反担保。担保机构规定，一旦发生代偿损失，先用企业风险保证金抵充，同时，对3B级以下企业，承保时即要求提供反担保。四是运行监测。担保机构必须对受保企业的生产经营特别是现金流量等财务状况进行跟踪监测，一旦受保企业出现信用恶化信号，即联手采取防范措施，将风险控制在萌芽状态。五是债权追偿。对到期的担保贷款，担保机构与银行提前联合发出催款通知书，共同督促企业按期还款；对逾期担保贷款或发生代偿，担保机构即采取让反担保人履行代偿义务、处里抵押质押物、提起法律诉讼等一系列措施依法追偿以保障债权。

二、银行贷款担保制度的相关理论

（一）、融资理论

1、权衡理论（the tradeoff theory）

权衡理论实际上是“70年代中期学术界所形成的（关于资本结构理论）的一般（尽管不是完全一致）观点，这一观点认为企业最优资本结构就是在负债的税收利益与破产成本现值之间进行权衡。早先的权衡理论引申自莫迪利安尼和米勒1966年的修正模型。代表人物包括克劳斯（A.Kraus）李曾伯格（R.H.Litzenberger）斯科特（J.H.Scott）和金（E.H.Kim）。权衡理论的发展，迪安吉罗、马苏里里、金、梅耶斯他们把权衡理论内容之一的负债成本从早先的破产成本扩展到代理成本、财务困境成本和非税收利益损失等，同时，对应地把单纯的负债的税收利益扩展到非负债税收利益等方面。

2、新优序融资理论（the pecking order theory）

新优序融资理论也称为融资层次理论（the financing hierarchy theory）代表人物是美国麻省理工学院的教授斯图尔特.梅耶斯教授。在1980年6月份的《财务经济学刊》和1983年3月份的《财务学刊》上分别发表的《资本结构变化对证券价格变化的影响》和《资本结构变化对企业价值的影响：某些证据》两篇论文里，作者加利福尼亚州立大学教授马苏里里发现，在债权和股权的要约转换和资本化调整两种情况下，股票价格与资本结构存在联系。但是这种联系是由于企业负债水平的变动向市场传递了一个有关企业价值变化的信号引起的，平均来看，当企业减少债务，增加权益时，意味着企业借债能力提高，市场接受了这个信息，股票价格上升，反之亦然。这就是“信息效应”(information effect).为了解释以上现象，斯图尔特.梅耶斯教授构建了在信息不对称假设下新优序融资理论。倘若企业有一新的投资机会项目的净现值为Y，N代表了企业为进行有利可图的投资机会所需要筹集的资金额。N1为管理者根据私下掌握的的内幕信息所判断的企业股票应有的价值。只有当△N=N1-N。当△N 为负值，市场高估了企业的股票，管理者愿意发行股票。当△N为正值，市场低估了企业的股票，由于市场对企业股票的低估的幅度给原来股东所带来的损失可能远大于投资项目所能带来的收益。所以管理者情愿放弃净现值为正的投资项目，而不发行将被市场低估的股票。如果管理者都这么行事的话那么每次企业发行股票的决定就对市场投资者来说是意味着坏消息。

（二）、银行贷款担保制度理论

英国、美国、加拿大、法国和意大利等欧美国家陆续创刊了一系列专门登载生产企业研究文章的刊物。此后出现了一些比较有影响的国际学术会议如美国的Bobson会议（Bobson Conference）、瑞士的小企业周（Small Business Weeks）和国际小企业世界年会理事会（International Council for Small Business Annual World Conference）等。

实证方面的研究有Atherton和Garson等完成关于零售业生产企业的研究；Taber和Marberg等分别以刀具和黄铜制品生产企业为对象的研究；Soltow在1965年对英格兰小规模金属制造企业和机械制造企业研究，最早解释了为什么有的小企业能够成长，这是一项在学术界有重要影响的工作；Vatter1970年研究了大企业和小企业之间的关系及其演进后得出：大企业形成了（美国）工业的垄断核心，而“工业的剩余部分则散布在生产企业部门”的结论。一些经济和经济史学家还研究了生产企业（当时还称为规模较小的企业）在工业化过程中的作用。这些研究，被学术界认为是对生产企业的早期研究工作的一个部分。

我国由于传统计划经济体制的影响，银行贷款担保制度一向不受重视，连带对生产企业的研究也几乎停滞不前。国内改革开放带来的珠江三角洲、长江三角洲地区（主要集中在浙江和江苏两省）生产企业的兴起，银行贷款担保制度开始得到重视，有关生产企业的研究也开始兴盛起来。在80年代中期，学者们开始了对我国银行贷款担保制度的研究，研究涉及到企业规模、专业化分工和组织程度等问题（郑宗汉，1988）。

我国银行贷款担保制度建设的现状

一、我国银行贷款担保制度的产生与发展

1993年，国务院办公厅发布了《关于禁止行政机关为经济活动提供担保的通知知》。正是这一文件，明确发出了中国建立社会主义市场经济体制，国家信用将从一般经济活动领域退出，社会信用结构即将发生质的转折的重要信息。同年，中国经济技术投资担保有限公司经中国人民银行并报国务院特批，以担保、投资为主要业务，成为全国第一家专业信用担保公司。经过十来年的发展，中国的银行贷款担保制度己基本形成规模。特别是自1998年开始银行贷款担保制度试点、1999年原国家经贸委下发了《关于建立银行贷款担保制度试点的指导意见》(国经贸中小企 [1999]540号)以后，银行贷款担保制度机构发展迅速，为缓解生产企业融资难，促进生产企业发展发挥了重要作用。从总体上讲，我国的银行贷款担保制度经历了探索、规范、完善和依法推进四个阶段。.

（一）、探索起步阶段(1992年起)

在此期间先后在重庆和上海等地产生了私营生产企业互助担保基金会。在广东和四川等地开始出现以生产企业为主要服务对象的地方性商业担保公司。交通银行上海杨浦支行与区政府和街区企业合作成立了担保基金。

（二）、积极推动阶段(1998年起)

浙江、福建、云南和贵州等省的一些市县开始探索组建以私营企业为服务对象的生产企业贷款担保基金或中心。陕西、广东、湖北与北京等地开始出现科技、建筑等专业性担保机构。上海、北京等地开始进行政府财政部门与商业担保公司合作的试点工作，即财政部门对银行做出承诺并负责推荐生产企业，商业担保公司负责办理具体担保手续。

（三）、规范试点阶段(1999年起)

根据国务院领导同志的要求，国家经贸委在广泛征求社会有关各界的意见、总结各地试点情况，并吸收日本、加拿大和美国等国家实践经验的基础上，于1999年6月14日发布《关于建立银行贷款担保制度试点的指导意见》。随后，国家经贸委着力在全国各地贯彻实施该《指导意见》，河南、山东、宁夏、吉林、天津等地政府陆续下发地方性银行贷款担保制度试点指导意见并组建相应机构。深圳等地开始出现信用担保、商业担保、互助担保等担保机构相互配合、协调发展的好局面。

（四）、体系完善阶段(2000年起)

2000年8月24日，国务院办公厅印发《关于鼓励和促进生产企业发展的若干政策意见》，决定加快建立银行贷款担保制度，建立和完善担保机构的准入制度、资金资助制度、信用评估和风险控制制度、行业协调制度与自律制度。自此，我国银行贷款担保制度的发展开始进入制度建设、组建国家信用再担保机构和完善体系建设的阶段。

二、现阶段银行贷款担保制度行业发展的现状

（一）、目标已明确

这个目标就是把我国的银行贷款担保制度建设为“一体两翼四层”，类似于日本的层级体制。“一体”指政策性担保，强调“多元化资金、市场化运作、企业化管理、绩优者扶持”;“两翼”指商业化担保和民间互助担保作为必要补充，包括农业担保机构;“四层”指中央、省(市、区)、地市、县(市)四级担保机构，其中基层担保机构负责辖区内受保企业的直接担保业务，省级及以上担保机构主要负责提供再担保。目前，很多省市正在加紧建立省市级的再担保机构，政策性的国家级再担保机构也将在北京和深圳首先试点。

（二）、担保机构增多

从1998年10月全国信用担保机构试点起步至今，户数增加很快。2000年底为203家，2001年底为582家，2002年底为848家，2003年6月底为966家，2004年2188家。仅广东一省，从2002年的18家到2005年的112家，激增五倍多。担保机构的注册资金也从1999年的40亿元增加到2004年的656.4亿元。目前担保机构累计实现收入46.2亿元，其中保费收入32.2亿元，投资收入9.5亿元，其他收入4.7亿元。担保机构迅猛增长的原因主要有三个方面:一是政府的推动。几年来，中央和地方政府有关部门为促进生产企业和个人住房置业等一些领域的发展，采取自上而下的行政推动方式，以财政资金来源为支撑、主要为生产企业服务的担保机构在全国各地普遍设立。二是随着担保市场需求的扩大，信用担保的发展前景日益显现，社会上形成了一股担保“热”，各类社会资金纷纷进入担保市场，各种所有制形式的担保机构大量涌现。三是担保行业至今没有建立市场准入制度，加之行业管理缺位，导致行业进入门槛低，客观上为担保机构的迅猛增长提供了条件和空间。

（三）、担保环境逐步改善

在信用环境方面，社会信用体系建设逐步得到社会各界的重视。党中央、国务院近年来连续作出重大部署，党的十六大提出“整顿和规范市场经济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系”的战略任务。十六届三中全会更进一步明确提出:“要增强全社会的信用意识，形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度”，并明确提出要用五年左右的时间，建立起我国社会信用体系的基本框架和运行机制。按照中央的精神，各地、各部门在诚信宣传教育、加强信用管理等方面开展工作，取得了一定成果。全社会信用意识有所增强，信用环境得到一定改善。在法律环境方面，我国初步建立了以《合同法》、《民法》为基本法，《担保法》为核心，最高人民法院《担保法司法解释》为补充的担保法律体系。目前，与《担保法》密切相关的中国第一部《物权法》已经全国人大审议，有望近期出台。在政策环境方面，为规范担保行为，促进行业发展，国家及政府有关部门相继颁布实施了《生产企业促进法》、《生产企业融资担保机构风险管理暂行办法》、《关于建立全国银行贷款担保制度有关问题的通知》、《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》、《住房置业担保管理试行办法》、《关于在房地产开发项目中推行工程建设合同担保的若干规定(试行)》等法律、法规和政策。在规范担保行为、加强风险管理的同时，改善了担保行业的从业环境，拓宽了展业空间，促讲了担保行业的发展。

（四）、性质和组织形式多样化

从担保机构的性质看，有政策性担保机构，有商业性担保机构，也有两者混合的担保机构:从组织形式看，有政府管理部门所属的事业单位、国有股份制公司，也有私营股份制公司、各种基金管理公司，还有企业互助担保机构等。

（五）、社会效益明显

据国家发改委生产企业司统计，通过担保业务，担保机构共筹集担保资金总额657.2亿元，累计担保企业18.8万户，担保贷款36.6万笔共3237亿元，2004年一年受保企业新增销售收入1905亿元，利税150亿元，新增就业达103.6万人。

（六）、市场化进程加快

大量民间资金被激活投向担保行业，政策性担保公司逐渐降低或退出了国有股本的比例，担保市场的市场化进程明显加快。在2004年的2188家担保机构中，政府完全出资460家，参与出资477家，公司制担保机构占到总数的85.9。而在担保资金总额中，非政府出资己经上升到71.7，不少担保机构中民营企业和社会自然人出资占60%以上。这充分反映，越来越多的担保机构通过市场化运作、企业化管理正促使我国担保行业的发展逐步由政府主导型向市场主导、政府引导型转变。

（七）、以担保为主业，品种多样化，以生产企业为服务主体

业务品种涉及贷款担保，票据担保，履约担保，农业担保和下岗职工小额担保等。担保机构集中在生产企业聚集的地方，管理和监控半径短，企业融资成本低，有利于担保机构开展业务。国家发改委2003年的调查表明，担保业务占担保资金总额的70.2%，而风险较高的证券、股权、债权投资仅占总额的17%。据2004年统计，从业务总量看，单笔担保100万元以下的29.9万笔，占总担保笔数的81.80 o，由此看出担保业的受益主体是生产企业。

我国银行贷款担保制度建设中存在的问题

银行贷款担保制度的快速发展，对促进生产企业提升信用能力和缓解贷款难问题发挥了重要作用。但是，由于盲目跟风和任意夸大信用担保的作用，特别是由于没有出台更具操作性的具体办法和缺乏约束机制，实践中也逐步暴露出一些问题，需要尽快加以解决。

一、在解决企业融资难方面的作用有限

我国信用担保机构目前在解决企业融资难方面的作用有限，这主要体现在以下几个方面：

（一）、分布数量有限

担保机构分布数量有限，难以满足众多融资难的生产企业的需求。截至 2005年 9 月底，我国仅有 2188 户担保机构累计为 18.8 万户企业提供了担保，与全国几千万家生产企业数量相比还是十分微不足道的。

（二）、资金规模及业务量有限

担保机构的资金规模及业务量有限。银行贷款担保制度在我国还是一个全新的概念，许多担保基金的建立都处于一个探索的过程中。但由于缺乏系统认识和整体规划，从而导致许多信用担保机构规模较小、担保基金不到位等情况出现。2005年 9 月，我国 2188 户担保机构共筹集担保资金 657.2 亿元，户均规模仅为 3003万元。

同时，我国信用担保机构的累计担保责任 2005 年 9 月底仅为可运用担保资金总额的 4.93 倍，没有起到应有的放大作用。从国外经验来看，世界各国担保机构，其担保资金的放大倍数一般在 10 倍左右，而日本已经达到 60 倍。

（三）、业务品种有限

担保机构的业务品种有限，难以满足生产企业的各类资金需求。据调查，有近 55%的信用担保机构只对企业提供流动资金贷款担保，既提供流动资金贷款担保又提供其他形式贷款担保的机构不到 40%，各担保机构基本上没有开设中长期融资担保的种类，生产企业的中长期资金需求仍然得不到满足。从国外经营来看，多数国家的信用担保机构都对生产企业的长期银行贷款提供担保。各国担保机构的担保期限较长，一般都在 2 年以上，最长的是美国为 17 年。而我国信用担保机构的担保期限最短，一般为三个月至半年，最长也在一年以内。当然，造成这种情况的一个主要原因也是由于我国的银行一般只提供流动资金贷款，长期贷款很少。由于中长期融资担保的担保风险大于短期融资担保，我国信用担保机构想要发展这种业务的前提是我国信用环境得到进一步改善，担保机构社会信誉度显著提高，协作银行愿意让担保机构继续扩大放大倍数。

二、行政干预较多

银行贷款担保制度是一项政策性和业务性很强的工作，因此即使是政府出资建立的担保机构，也应当实行企业化经营，按照市场规则进行业务操作。特别是担保项目的选择，要经过严格的评估，担保的企业必须具备偿还能力，否则就要代偿，代偿项目过多，就会降低担保效益，增加经营风险，也使应当获得贷款的经济效益好的项目因没有获得贷款而不能发展起来，不利于促进生产企业振兴。但是目前很多通过政策性出资建立的政府担保机构没有实行企业化运作和市场化经营，行政干预仍很突出，一些地方政府根据“谁投资，谁决策”的原则，认为政府在担保项目上有表决权，所以普遍存在着政府干预担保项目选择的现象，部分地方担保机构甚至还存在政府领导圈定目标，担保机构负责担保的情况。这种做法造成的后果：一是加重了地方政府的财政负担，使担保机构的代偿风险，最终转化为实际上的财政代偿风险；使担保机构对生产企业的信用担保异化为财政信用担保，进而丧失其独立性和存在价值。同时也挫伤了地方政府发展银行贷款担保制度的积极性。因为，一旦借款企业的某项贷款项目因故不能归还，担保公司就必须为其代偿。在政府干预过多的情况下，担保公司因代偿而出现的亏损如果超过一定限度，就会形成要求地方政府对其增加财政补贴的压力。二是引发地方政府的道德风险，导致银行的债权损失，从而降低银行参与生产企业融资和融资担保活动的积极性，使生产企业融资担保机构的功能萎缩，生存环境恶化。三是不利于担保机构自身形成有效的激励和约束机制，降低其通过加强内部控制、改善经营管理、建立风险转移和内部风险补偿机制等措施，提高担保的效率和效益，提高担保服务水平的积极性。

如某市财政筹集了 3000 万元成立了一家担保公司，公司成立不久，政府即向某银行推荐 10 户企业，要求银行贷款 4800 万元，由担保公司提供担保，并将 3000万元担保金存入该银行账户。银行经过调查，发现 4800 万元贷款中的 3000 万元用以归还财政向 6 户企业的投资，且这 6 户企业中有 2 户为严重亏损，其余 4 户除 1 户企业外，均不符合贷款条件，故不愿贷款。为此，银政双方严重分歧，政府批评银行无理拒贷，银行坚持担保不是贷款唯一条件。虽然贷款放大倍数不高（仅 1.6 倍），且相对分散，但贷款企业普遍不符合贷款条件，且大部分用于财政抽回投资，风险依然很大。像这种地方政府首长和部门负责人对担保机构的行政干预时有发生，个别担保机构由此发生大额代偿甚至面临清盘。

三、与银行合作不力

信用担保公司只有与金融机构协作才能真正起到解决生产企业融资难的桥梁作用。目前担保机构与银行协作的问题之一是银行对担保机构承担风险的能力存在担心，具体表现在与担保机构协作的金融机构较少。目前与金融机构的主体国有商业银行有协作的信用担保机构不到担保机构总数的 60%，尤其是部分地市、县及乡镇的担保机构，国有商业银行与之协作的很少，只能与部分中小金融机构及信用社协作。而世界各国的担保体系都有大量金融机构参与其中，如：美国大部分银行和非银行金融机构参与了联邦政府的生产企业信贷保证计划；日本的都市银行、地方银行、长期信用银行、信托银行、互助银行和保险公司等都参与信用保证体系；台湾省有 47 家大小银行、金融机构参与了银行贷款担保制度基金项目。

担保机构与银行协作的另一问题是风险的分担问题。一般来说，为了分散和规避风险，担保机构不是进行全额担保，而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保，在担保机构和银行之间分散风险。在国际上，担保机构承担责任的比例一般为 70%－80%左右，如美国 80%，加拿大 85%，日本 50%－80％%，法国 50%德国 50%－80%，其余部分由协作银行承担。而我国由于缺少明确的制度规范，再加上目前担保机构的势力过于弱小，使得担保机构在谈判中处于弱势地位，许多银行都将生产企业的贷款风险转嫁给了担保机构，不少担保机构被迫承担了 100%的信贷风险。据调查，与贷款担保机构协作的金融机构无论是国有商业银行、中小金融机构还是信用社，不与担保机构共同分担风险的均在 60%以上。担保风险过分集中于担保机构，没有在担保机构与银行间合理地分散。绝大多数担保机构，尤其是商业担保机构只有通过寻求反担保条款或者是提高担保收费来分散风险。而事实上，生产企业贷款之所以需要专门的担保机构，就在于他们自身信用低，既没有合格的担保品，也很难找到非金融中介的担保人。担保机构过多的反担保要求不仅使得担保机构不能帮助解抉生产企业的贷款难问题，而且还使得生产企业向担保机构提出的担保申请变得多余，也彻底违背了设立银行贷款担保制度的宗旨。不仅如此，风险分散机制的缺乏，还造成了担保机构责任与能力的不对等，弱化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，从而严重制约着担保机构的发展和担保业务的发展。

以上海的经验为例，上海的担保业从 1999 年开始，最初财政局 100%承保贷款本金，银行方面几乎没什么风险，如果企业不还贷款就将担保公司的担保金扣掉，可以说是万无一失。由于一开始彼此的风险和收益就不平等，问题很快就出现了，银行对企业的贷款审查不严，甚至有企业和银行合伙坑担保公司的情况。于是担保公司将承保比例下降到 70%～80%，让银行谨慎从事，谁知，引发的后遗症是规模紧缩，1999 年整个上海市只做了 2 个亿的担保贷款。这种无声的抵抗迫使双方各让一步，将承保比例调整为 85%和 90%，重新将银行置于有利位置，随后，贷款额迅速飙升，仅上海银行 2000 年的担保贷款为 7.6 亿元，2001 年为 11 亿元。而国内其他地区的担保机构普遍反映，即便是与银行签订了分担风险的协议，在实际操作中，担保机构不承担 100%担保责任的项目，很难通过银行的审查。

四、缺乏社会信用体系

信用担保机构是经济领域经营风险最高的特殊行业，属于社会信用体系中的一个重要分支，担保机构实质是以自身信用为基础经营信用风险的中介机构。但是，由于信用信息缺乏共享，担保机构很难详尽、全面地掌握生产企业的财务及经营管理方面的信息，即使掌握了情况，所花费的成本也较高。当前的中国经济是由计划经济脱胎而出，信用基础十分薄弱。目前我国信用体系发育程度低，信用秩序相当混乱。一方面，信用缺失现象大量存在，如大量银行贷款逾期收不回来，成为呆账、死账，使得商业银行不良资产不断增加；企业之间资金相互拖欠、三角债盛行；坑蒙拐骗、假冒伪劣等层出不穷。另一方面，征信数据的开放程度低，很多可以公开开放，以及能够通过一定正规的方式和渠道获得的信息目前尚未开放，许多信息相对封闭和分散于各个部门和机构中，如公安、工商、人事、税务、统计等部门所掌管的大量的企业信息资源很多没有公开，使信用信息缺乏透明度，增加了征信和企业信息获取的难度。不仅担保机构与政府部门之间缺乏信息共享，就是担保机构与协作银行之间也无法实施信息共享，特别是银行的企业信贷登记咨询系统不能对担保机构开放，使担保机构难以对被担保企业进行信用征集和评价等风险控制措施。由于信用数据信息的真实、可靠、全面、深入的程度存在问题，以及各部门、行业掌握的数据难以交流、综合，使得对一个企业发生多种评价的现象时有发生。

银行贷款担保制度建设的建议和决策

按照《生产企业促进法》和国家有关要求，我国将形成以“一体两翼四层”为框架的银行贷款担保制度。推动我国银行贷款担保制度建设的基本思路可以归纳为三句话：一是规范发展。发挥各方面的积极性，严格执行法律法规，确保银行贷款担保制度健康发展。二是完善政策。采取切实可行的财税措施，调动社会各界参与担保的积极性，积极吸引民间投资和外资，创造有利于信用担保机构健康发展的政策环境。三是注重实效。严格对信用担保机构的政策指导和目标要求，严格信用担保实际效果的考核和评价，鼓励担保机构加大对生产企业的扶持力度。在现行体制下，为了真正发挥银行贷款担保制度的作用，应重点做好以下几个方面的工作：

一、加强企业信用制度建设

信用担保是建立在企业信用制度基础上的，是为促进金融机构多为生产企业提供贷款，而不是为企业违约提供保障。只有生产企业信用观念强，按时还款，信用担保机构才能扩大和维持下去，发挥更大的作用。因此，必须强化生产企业的信用观念，特别要建立企业信用评级和信用记录制度，使得有不良记录的企业举步唯艰，提升整个社会的信用水平。

（一）、加强企业信用制度建设的必要性

市场经济既是法制经济，也是信用经济和契约经济。在市场经济条件下，社会经济运行的最重要的基础之一便是信用制度。银行贷款担保制度机构作为信用制度的重要组成部分，一方面通过履行担保职能，使生产企业信用获得增级；另一方面，信用担保机构又以受保企业良好的信用水平为重要前提。然而，目前生产企业信用状况不容乐观，信用意识淡薄，信用行为缺失和信用管理落后等问题十分突出。信用的缺失和信用管理的缺损不仅己成为影响和制约生产企业发展的突出问题，而且阻碍着我国市场经济体制的建立和发展，影响市场经济秩序的健康运行。因此，加强和完善以生产企业为主体的信用制度建设，对于改善生产企业状况，为信用担保机构打造良好的信用环境具有十分重要的意义：

1、良好的信用关系和健全的信用制度是保证企业生产经营活动顺利进行和社会经济健康运行的基本条件。

要使市场经济活动有序进行，需要建立一个能够有效调动社会资源和规范市场交易的信用制度。一个没有市场经济的体制，就不会有信用制度，也就不可能形成社会信用体系。市场经济是信用经济，信用发展与发达的程度诀定着市场经济发展与发达的程度。“讲信用”是市场经济条件下对企业的起码要求，如果连最基本的信用关系都建立不起来，社会主义市场经济体制就无法建立。生产企业是市场经济最活跃的经营主体，其信用状况又在很大程度上决定着整个社会的信用水平。因此，改善生产企业的信用状况，对于提升生产企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，促进生产企业健康发展具有重要意义。

2、加强信用制度建设是提高生产企业信用，增强抵御市场风险能力的迫切要求

实践证明，信用在市场经济中的作用有两方面：一是以信用制度和社会化的信用体系保证竞争规则的有效执行；二是以信用管理为手段，可以达到扩大供给与拉动需求“一箭双雕”的作用，即供者可以此扩大自己的市场需求，购者可以此扩大自己的供给。在建设社会主义市场经济体制和我国加入世界贸易组织的情况下，没有良好的信用，将难以保证宏观经济政策的顺利实施，难以保证生产企业的健康发展和社会经济的安全运行。

3、加强信用制度建设是促进生产企业改善信用管理，提高信用管理对企业发展的贡献度的内在需要

缺乏足够的信用，企业将无法正常地使用信用工具，将会丧失许多市场机会，将会削弱市场竞争能力，由于信用观念薄弱导致的账款拖欠和欺诈行为，也致使不少企业陷入危机。企业经营者要强化现代管理意识，转变经营观念，树立信用是最重要的社会资本的观念，逐步建立其个人信用和企业信用；还要把信用管理作为企业发展的重要问题来抓，建立企业内部信用风险管理制度，加强客户信息管理和资信调查，防范其他企业对本企业的损害。

加强信用制度建设是保障银行贷款担保制度中心健康发展的需求很明显，信用担保是建立在企业信用的基础之上，倘若被担保企业信用恶劣或信用担保机构连企业的信用状况都不清楚，则难以开展信用担保。因此，生产企业的信用问题，不仅关系到生产企业本身的生存与发展，也关系到信用担保机构对银行贷款担保制度风险的大小、业务的拓展和自身的生存与发展。

（二）、加强企业信用制度建设的内容

信用制度是约束信用主体行为的一系列规范与准则及其组织管理结构的合约性安排。信用制度健全与否对整个社会的信用发展乃至经济秩序的稳定至关重要。因而建立一个稳定有序的能为社会经济发展提供保障的信用制度环境，便成为各国共同追求的目标。信用制度可以是正式的，也可以是非正式的。正式的信用制度是反映和约束信用主体行为及其关系的信用形式、法律法规、管理方式和市场规则，主要包括：

1、信用形式。信用形式主要有企业信用(商业信用)、银行信用、中介机构信用、国家信用、消费信用、民间信用、国际信用等，其中，企业信用和银行信用是现代市场经济中与企业经营活动直接联系的最基本的两种信用形式。这些信用形式应构成一国社会信用体系的基本内容。

2、社会信用管理系统。从信用管理系统的运行过程看，它包括信用的征集、登记、评估、分析、发布、使用、担保等一系列环节的管理制度及其网络系统；从信用管理系统涉及的主体看，它包括政府信用管理、银行信用管理、信用中介组织(除银行以外)信用管理、企业信用管理和个人信用管理。就企业信用管理而言，它又包括授信企业和受信企业的信用管理。授信企业的信用管理主要包括：一是确定客户获得信用后支付账款的期限，包括采取付现折扣等措施鼓励客户及时支付账款并以此清除高风险客户，并要考虑到增加信用期限可能导致的信用风险和损失；二是评价和测定客户的风险度，根据信用风险度大小给予客户相应的信用额度；三是信用标准，用以筛选信用申请人，从而诀定向谁授信；四是失信收款工作，企业必须采取措施追收失信后的未还账款，使风险损失降至最低限度。

3、信用法律法规。规范信用及信用关系与信用行为的有关法律既有基本大法，如《宪法》、《民法通则》等，又有专门性法规如《合同法》、《担保法》、《贷款通则》等，它们共同构成了一国信用法律体系。非正式的信用是制约信用主体行为及其关系的价值观念、意识形态、风俗习惯和伦理道德等。与正式信用制度的强制性和外在性特征相比，非正式信用制度则具有自发性和内在约束性特征，二者相辅相成，构成了一国社会信用制度体系，并在一国社会信用制度建设中起着不同的促进作用。

（三）、加强信用制度建设的措施

1、在全社会开展信用道德教育，提高全民信用意识，打造信用文化和信用品牌。

信用道德教育的对象涉及到政府、企业、行业协会、社会组织、消费者、媒体等社会经济主体，其中最重要的是政府、企业和个人。就政府而言，要牢固树立“信用立国”、“信用立省”、“信用立市”的观念，破除有损信用的地方保护主义思想，营造良好的信用环境和市场经济秩序；就企业和个人而言，要树立“信用立企”、“诚信为本”的观念，在经济活动和社会交往中，增强诚实守信的自觉性，形成以讲信用为荣、失信可耻的良好氛围，打造出具有鲜明特色的企业信用文化和信用品牌。

2、夯实信用基础，规范经济主体信用行为。

其主要措施在于：一是建立“信用档案”机制，对经济主体的信用行为进行记录和监督。信用档案的建立应依托现行企业代码制度和社会保障制度，对企业和个人信用状况进行及时记录和反映，同时，应接市场原则建立征信机构，接受客户委托，提供和发布有关企业和个人的信用信息。信用档案应具有权威性、公正性和公升性，在全国网络系统中均可查阅，使之成为金融机构发放贷款和经济主体开展经济活动的重要依据，并对经济主体构成有效监督，促使其树立起“信用是第一生命”的信用意识。二是加大经济制裁力度，威慑“失信”行为。经济活动中发生的大量“失信”行为是为了牟取暴利，而由“失信”付出的代价微乎其微。逃债企业之所以肆无忌惮地无视银行债务，直接原因就是逃债的成本很小，在经济处罚力度较弱的情况下企业甚至可以免费获得“债务豁免”。因此要强化对“失信”行为的经济制裁力度，比如对逃废银行债务的企业实行“不开立帐户、不发放新贷款、不办理结算”等严厉制裁手段，对其起到威慑作用。

3、完善法规，为维护社会信用秩序提供强有力的法制保障。

市场经济是信用经济、契约经济与法制经济的有机体，而信用是最重要的一种法律关系，解诀好社会信用不足问题，除了建立一套适应市场经济体制的道德体系和社会监督保障体系外，还要加强法制建设，使法律在防范和化解信用风险和信用危机中具有至高无上的权威，把信用经济建立在法制基础上。

4、推动企业开展内部信用管理。

作为受信主体的企业，开展信用管理的根本目的是利用客户或银行提供的信用和额度进行投融资以增强竞争力。具体应从以下几方面进行：首先建立企业信用风险管理制度。一要强化经营者的现代管理意识，转变经营观念，逐步建立起其个人信用，将信用管理作为企业发展的重要问题来抓，加强客户信息管理和资信调查，防范客户对本企业的损害。同时要促使企业树立信用是最重要的资源的观念，提高员工对企业信用的认知程度。其次，强化企业管理，解决应收帐款问题。要把财务和资金管理作为企业经营管理的中心环节，建立企业预算控制制度，提高应收帐款周转率和资金使用效率。第三，用科学的信用管理办法解决企业投融资问题。资金是企业的血液，企业应运用现代金融工具，对自身财务结构做出科学决策，在确保资金来源、投向合理的同时，提高自身信用等级。第四，在企业中开展信用管理培训和教育。对企业经营管理、财务管理、质量检测等人员开展信用和专业技能培训，培养信用调查分析、评价和监督等专业人才。

5、建立社会化信用服务体系。

社会化信用服务体系是一个包括信用记录、信用征集、信用调查、信用评价、信用担保在内的，面向全社会、跨部门的信息发布、查询、交流和共享的信用管理体系。它的建设应充分借鉴发达国家先进经验，尤其是美国的 D&B、穆迪、标准普尔等著名信用管理机构的成功经验，在总结信用调查、信用征集、信用评价等管理经验与教训的基础，结合国情，形成具有鲜明特色的符合市场经济体制要求的社会信用体系。建立我国的社会化信用体系可分三步走：第一步，由中国人民银行牵头，联合金融机构组建一家股份制征信公司，收集整理企业或个人收入、经济活动、信用等记录，评估信用等级，为发放贷款、进行担保提供信用信息。第二步，将分散于各部门的企业和个人信息资料组合起来，形成一个全国性的信用信息管理系统，按照商业化原则实现征信数据的共享、交换和使用。第三步，对中国人民银行组织的企业信贷登记咨询系统和个人信用征集、工商部门的工商企业注册登记与信誉管理系统、税务局的征税管理系统、全国的银行贷款担保制度等各类信用体系进行整合优化，建立全国统一开放的资源共享的社会化信用体系。

二、建立担保机构资本金补充和风险补偿机制

为担保机构建立资本金补充和风险有限补偿机制是扩大担保规模、保持担保机构持续稳定发展的重要保障。

（一）、资本金补充机制

从担保市场需求、供给能力以及规模经济效益角度看，担保机构在发展到一定阶段后，需要资本金的扩充。

按照政府有关部门的统计口径，我国的生产企业数量占全国整个企业数量的90%以上。生产企业在促进国民经济发展、增加就业供给和稳定社会局势方面有着越来越重要的地位和作用。但是，在生产企业的发展过程中，也面临着一些亟待解决的问题。其中最突出的问题之一是资金短缺、融资渠道不畅阻碍了生产企业的进一步发展和壮大。而生产企业自身普遍存在的资本实力弱、经营规模小和信息不对称等问题又限制了金融机构信贷资金向生产企业的流动。因此，通过信用担保来帮助生产企业获得银行信贷资金已经成为了缓解生产企业资金需求压力的重要途径。

面对生产企业巨大的融资需求市场，担保机构有必要进一步追加资本金以满足日益增长的担保需求。专业担保机构主要是靠自身的信用一即大于其本金若干倍的信用能力来为生产企业的银行贷款提供担保。而担保机构的信用包括了履约意愿和履约能力两个方面。担保机构拥有良好的社会信誉和履约意愿是与银行合作的前提条件，而担保机构具备充足的资金实力和较高的识别防范风险能力是与银行合作的基础。从全国平均水平看，目前银行可以接受的担保机构放大倍数不会超过 5 倍。这意味着当担保机构的担保规模达到其本金的 5 倍时，就很难继续增加了。因此，需要通过追加资本金的方式进一步扩大担保规模。担保机构只有在资本金扩充到一定程度、担保规模达到一定量级时才能发挥出规模经济效益，才有可能具备实现自负盈亏、良性循环的条件。担保机构的资本金扩充应该达到这样理想的平衡点-即在满足生产企业一定规模的贷款担保需求情况下，担保机构依靠保费收人和安全性投资收益可以基本保证正常的经营性开支并通过提取的风险准备金自我弥补代偿损失。

从长远发展看，担保机构应该通过自我努力来开拓资本规模扩充的有效途径。这些途径包括：吸引社会资本甚至外资的股权性投人、通过经营活动获取的利润转增资本以及各种机构或个人的捐赠等。但是近期看，由于绝大部分担保机构都是政府出资设立、以政策性扶持生产企业融资担保为主要经营目的，依靠自身经营来扩充资本的能力有限，因此在担保机构发展的初期，由政府有关部门设立资

本金补充机制是十分必要的。

（二）、风险补偿机制

在建立了资本金补充机制后，也应该考虑为担保机构设立风险有限补偿机制。这是因为目前政策性担保机构在保费费率和投资方面受到政府政策规定的严格限制。而面向生产企业的融资担保又被普遍认定为是风险最大的担保业务，所以担保机构的收益与其所承担的风险十分不相称。如果没有适当的风险补偿机制，担保机构的担保本金有可能被侵蚀，担保能力会减弱，银行对担保机构的信任度会降低。与资本金补充机制相同，从担保机构长远发展看，应该建立担保机构风险自我补偿机制，以最终实现自负盈亏的发展目标。为担保机构设置风险有限补偿机制可以考虑如下几种方式：

1、建立担保和再担保两层信用补偿机制。

在这种机制下，担保机构直接面对生产企业，通过对生产企业进行信用风险分析评价为他们提供贷款担保。再担保机构直接面对担保机构，通过与担保机构签订再担保协议、在协议中明确双方的权利和义务来为担保机构提供一定比例的再担保或称为一定比例的风险补偿。这种两层担保机制既适当增加了担保机构的担保放大倍数、有利于担保规模的扩大，又分散了担保机构的部分风险。

2、直接为担保机构设立风险有限补偿基金。

中央和地方财政部门可以设立专项基金，专门用于为担保机构提供有限的风险补偿。如同再担保方式一样，风险有限补偿基金只有在满足了一定条件后才能被担保机构使用。例如，北京市财政局于 2001 年颁布了中关村科技园区信用担保机构风险有限补偿暂行办法。暂行办法中规定，当担保机构上年度的代偿率不超过 6%时，担保机构先用其预提的风险准备金进行自我补偿，自我补偿不足的部分由财政来补。同时，暂行办法还在担保对象、担保用途、担保平均额度以及代偿追偿等方面对担保机构做出了明确的规定。

3、设置专项担保业务风险有限补偿机制。

这是由政府有关部门为支持特殊生产企业群体的贷款担保设置的专项风险补偿基金。这种风险有限补偿办法有其特点。首先，客户群体非常明确，易于前期的项目筛选、中期的项目考察和后期的项目监管；其次，由于限定一定的客户群体，有利于在评审过程中找出项目共性的特征和现律，从而为适当简化审核程序、形成批量组合贷款担保业务创造了条件；最后，这种担保方式有利于银行加快贷款审批速度。

三、建立健全银行贷款担保再担保机制

信用担保要持续经营和发展，必须形成有效分散和转移风险的保证体系，再担保机构的建立和再担保体系的形成，是构建这一保证体系的有效途径。再担保是对担保人所承担风险的担保，即担保机构在承担担保责任的同时，将已承担的担保风险按照一定比例再次担保，以分散和转移已担保凤险，同时将已收取的担保费按再担保的比例支付给再担保机构，发生赔付时，由再担保机构按照与担保机构约定方式和承担再担保的比例予以赔付。再担保可由再担保机构将已担保的项目以再担保方式向全国乃至世界上的再担保或再保险公司再次转保，通过多层次转保，可将担保机构最初承担的风险最大的规避、分散和转移。在我国银行贷款担保制度中，无论是单个的担保机构还是一定区域内的担保机构体系，其防范和规避风险的能力都是有一定限度的。我国一些省市开展再担保业务试点的情况已经表明，再担保机构起着后盾作用。根据发达国家和地区发展银行贷款担保制度业的通行做法，再担保机构与担保机构在组建和分布上有不同的要求。我国银行贷款担保制度机构和再担保机构体系一般可分为国家、省、市、县、乡五个层次。担保机构以市、县、乡三级为基础组建，主要开展银行贷款担保制度业务；再担保机构则一般以国家和省(直辖市、自治区)两级为主组建，以分散和转移担保风险为主要目的。

鉴于我国银行贷款担保制度机构出资分散、资本金数量偏小、操作不够规范和再担保机构还处于试点阶段的实际情况，国家和省级政府应加大组建再担保工作力度，抓紧健全完善全国性的生产企业信用再担保机构体系，为市、县、乡担保机构提供再担保服务；必要时，对一些政策导向强、担保风险大的担保项目实行强制再担保，以分散和转移己担保风险。国家和省级等高层次再担保机构成立后，可以先选择一部分市、县担保机构作为再担保对象进行试点，摸索经验再全面开展再担保业务。

四、建立和完善企业社会化服务体系

建立和完善生产企业社会化服务体系，加强对生产企业的综合辅导，增强生产企业的抗风险能力。生产企业社会化服务体系除融资服务体系、担保体系外，还包括技术支持体系、信息咨询体系、人力开发体系、市场拓展体系等。信用担保业的健康发展在很大程度上有赖于其他生产企业社会化服务体系的建立和完善。因此，大力推进生产企业社会化服务体系建设，以此提升生产企业经营管理水平；帮助其改进财务会计制度，规范财务管理；增加其市场销售渠道，增强其产品的市场扩散能力；协助其提高产品质量，增强其市场应变能力和市场竞争能力。

在国家经贸委的领导下，全国各地积极开展了生产企业社会化服务体系建设的探索，并己选择了 10 个城市进行试点。我国的生产企业社会化服务体系应在体制模式、资金来源、资源利用、管理方式、服务内容上作多方面的尝试，在实践中调整和完善，逐步建立起符合中国国情的生产企业社会化服务体系。只有我国生产企业整体素质和竞争能力增强了，它才能获得健康成长，其自身抵御风险的能力才会增强，从而使我国的银行贷款担保制度机构及银行贷款担保制度健康、稳定、快速的发展。

结论

综上所述，我国银行贷款担保制度建设经过十几年发展，政策框架初步形成，各地银行贷款担保制度试点明显加快。面对中国加入WTO和国际资本加快向中国转移的新形势，能否改善中国企业信用状况，建立良好的投资环境，是能否抓住当前有利时机的关键。因此，在银行贷款担保制度的建设已初见端倪时，如何积极面对与解决现存的体系缺陷问题，是银行贷款担保制度的发展与效率的决定因素。

通过对我国银行贷款担保制度建设现状的分析,总结出了我国银行贷款担保制度所存在的问题,进而提出了针对这些问题所应该采取的意见和建议。通文通过举例子、对比等方法，从纵向到横向，为我们展现了我国银行贷款担保制度的发展现状和它的发展前景。可以相信，我国的银行贷款担保制度建设定会在不久的将来更上一个台阶，能够更加完善。

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