（三）辖区农村信用社利率定价属垄断型定价。辖区农村信用社利率定价的特点是利率较高，利率定价与贷款对象的信用状况、贷款方式关联度不高，主要集中于农户贷款、个体户贷款及部分私营企业贷款。近年来辖区国有商业银行大幅度收缩县域、乡镇营业网点，相应地收缩对自然人包括农户的贷款。国有商业银项行从农村金融市场的退出使农村信用社在农村金融的贷款业务中处于较高的垄断地位。由于农村信用社在农村金融市场贷款业务中的垄断地位，使得信用社拥有贷款定价的绝对话语权，在经营管理上难以做到严抓成本控制，成本的增加部份自然通过提高贷款利率转嫁到借款人身上，这对减轻农民负担十分不利。农信社网点情况如下表：

农信社网点情况统计表

2005年

2006年

网点数

169

168

绝对垄断网点数

118

118

绝对垄断网点所处乡镇

115

115

（备注：绝对垄断网点指所在地域只有农信社一家金融机构办理贷款业务）

（四）农民及其他贷款户对贷款利率定价的认知程度仍较低。从调查情况看，农村信用社对贷款利率定价办法的宣传少，除了信用社本身的宣传工作不足之外，这也与贷款利率定价较为复杂有关。信用社认为，信用社自身的工作人员对贷款利率定价办法的认知就比较吃力，即便是做了宣传，农村地区的群众也难以理解，因此，农村信用社对贷款利率定价的宣传仅限于对利率的高低有疑问的贷款户进行解释如何确定利率，并没有采取措施对此进行普遍的贷款利率定价宣传。因此，农村信用社的客户对贷款利率认知的程度不高，很多人不知道贷款的利息为什么是这个数，只是按信用社定下的利率缴付利息。同时，有不少的贷款户也认为不必要花费时间精力去知道信用社是如何对贷款定价，只要信用社的贷款利息在他们认可的、能承受的范围内就行。

三、河池辖区农村信用社利率定价存在的主要问题

（一）利率体系不健全。各社没有根据所在地区的经济运行状况及自身成本、效益等要素，制订以产业、行业、信用状况、期限、金额、担保方式等为主要内容的利率定价体系。利率体系的不健全为随意定价留下了空间，极易造成利率执行的无序局面。具体表现在实际利率定价操作中以缺乏竞争的“垄断型定价”为主，各县级农村信用社利率水平差异较大，导致各地农民贷款利息负担差异较大。

（二）利率授权不完善。在利率定价管理上没有采取分级授权的管理方法。利率定价权集中于联社，在联社范围内实行“统一定价、统一执行”的“一刀切”利率管理模式。基层信用社没有独立的利率定价权，认为需要浮动或优惠的利率必须报联社审批决定。

（三）利率定价不严谨。在利率定价上，一是缺乏定价依据，主观定价；二是依仗市场优势，高位定价；三是平衡客户关系，人情定价。

（四）利率风险不敏感。利率预测能力弱，不能对利率发展趋势形成预测报告，没有定期对利率风险形成评估报告，对利率敏感性资产负债的金额与期限配比情况心中无数，利率风险突出。

（五）利率调节不主动。没有发挥利率杠杆对客户引导作用，不能根据企业经营状况及担保状况的变化及时调节利率，往往对一个客户就采取一个利率浮动标准。

四、阻碍辖区农村信用社利率科学定价的原因分析

（一）缺乏利率定价管理意识。诺贝尔经济学奖获得者诺斯提出的路径依赖理论认为：人类社会中的技术演进或制度变迁均有类似于物理学中的惯性，一旦进入某一路径就可能对这种路径产生依赖。我国长期以来实行利率定价管制，农村信用社已经习惯于服从上级统一定价，自主管理、随行就市、灵活定价的意识尚未形成，对利率定价管理的意义、方法、手段、目标等缺乏深刻的认识。

（二）缺乏利率定价制度体系。一是利率定价制度不系统。定价制度灵散，不健全、不系统、不具体，不能有效覆盖利率定价的整个流程。二是内控制度不健全。不能有效解决利率定价中“领导利率、内部利率、人情利率”的问题。三是授权制度不落实。联社既担心失去管理的权威性，又担心利率定价权一放就乱，更担心职工的道德风险。四是定价流程不合理。采取由上而下贯彻执行的方式，即“联社制订→信用社执行”的流程。

（三）缺乏利率定价基础信息。一是缺乏历史数据。农村信用社长期以来执行的利率一直是国家统一定价（含浮动），其利率并不遵循市场的客观需求，因此没有完整有效的利率曲线可供借鉴。二是缺乏征信记录。目前人民银行的征信系统尚未覆盖农户、个体户及一些个私企业，而这些客户却是信用社的主要客户群。

（四）缺乏利率定价市场环境。一是竞争不充分。农村金融市场的相对垄断，农户贷款只有信用社发放，供给渠道的单一，农户只能被动接受，对利率高低无话语权。二是客户的适应性。大部分个私企业因贷款金额小，期限短，觉得没有讨价还价的必要。

（五）缺乏利率定价专业系统。一是定价组织不健全。没有独立的、权威的利率定价管理部门。二是没有定价专业人才。目前农村信用社并没有意识到利率定价的重要性，客观上没有重视利率定价人才的挖掘、培养和引进，形成利率定价专业人才奇缺。三是缺乏利率定价管理信息系统。

五、提高农村信用社利率自主定价能力对促进其自身科学发展的重要意义

（一）有利于农村信用社科学合理实现目标利润。科学合理的贷款利率定价能够覆盖经营管理贷款所付出的成本、承担的风险和期望的资本回报，在有效管理贷款风险的前提下，实现利润最大化。农村信用社通过提高利率自主定价能力，增强业务经营的前瞻性、预测性，明确实现目标利润的有效途径，使业务经营在可控的范围内开展，朝着既定的目标迈进，确保目标利润制定的科学性和可实现性。

（二）有利于农村信用社提高经营管理水平。科学合理的利率定价系统，由历史的资金成本率、费用率、税负成本率、目标利润率等多项数据信息支撑，农村信用社紧紧围绕利率定价这条主线，细化各项经营指标，对单个经营指标如费用指标等有针对性地进行规范、调节，充分发挥利率调节资产与负债结构，平衡资金安全性、流动性与效益性，发挥利率杠杆在信贷资产优化、增强客户关系、促进业务增长等方面的综合作用，避免粗放经营的管理行为，有效地促进经营管理水平。

（三）有利于农村信用社实现可持续发展。当前河池辖区农村信用社在农村金融市场中处于垄断地位，对于利率定价有绝对的话语权，如把握不当，一味的高位定价，不顾农户的利益、农业的发展，使自己与周边环境完全处于对立的地位，甚至出现不但危及自身生存，而且危及经济系统安全性的情况，这样的金融生态系统是不平衡的，农村信用社自身将缺乏可持续发展的生存环境。因此，农村信用社有必要尽快制定切合本地实际的利率定价机制，辩证看待各地经济环境差异，充分认识农村信用社的功能结构，使自身的功能结构与农业经济对金融的发展要求相适应，使自身的结构调整能力和结构产出能力符合农村市场对金融的多样性和千变万化的需求。增强对农户贷款利率的管理意识，合理细分农户贷款，丰富农户贷款的利率定价，避免采用“垄断型定价”。充分发挥信用社农村金融主力军的作用，并运用利率杠杆手段，引导农户调整生产结构，增强致富本领。适时调整信贷投入、服务范围、支农方式和支持领域，以寻求农业经济和农村金融新的效益切合点，努力使农村金融生态系统达到平衡，从而实现可持续发展。

六、促进辖区农村信用社贷款利率科学定价的建议

(一)加强宣传，提高认识。对农信社利率定价改革的宣传首先应从农信社领导层开始，提高其对利率市场化和利率风险管理的重要性和必要性的认识，使他们懂得新的利率定价管理模式对防范和化解利率风险的有效性，使他们从观念上接受新的利率定价管理模式，而不是被动的应付。

 (二)结合实际，确定模板。利率定价方式有最优惠利率加点式、成本加总式、成本收益式等多种模式。河池辖区经济欠发达，可借鉴人总行下发的“河南模板”利率定价管理办法，该定价办法采用法定贷款利率加点浮动法进行贷款定价，对定价能力一般的或贫困地区农村信用社具有较强的启发意义。比较适合河池辖区农村信用社借鉴使用。主要特点如下：一是体现成本与收益、资产负债相结合的定价指导思想，考虑多种因素进行定价；二是浮动幅度的测算考虑企业信用等级、贷款担保方式、企业入股情况、单笔贷款额与信用社往来关系、家庭负债率等多种因素，设立相应指标；三是政策明确、详细，便于操作。河池辖区农村信用社可借鉴该办法并进行简化使用，在具体定价操作上，测算浮动幅度时可根据实际情况，删去没有影响或影响小、难度的浮动指标，并将其所占权重调整到其它指标上，定价机构体系、授权等方面，可根据实际情况由简化到复杂，进行逐步过渡。

（三）夯实利率定价基础。一是设立利率定价组织。联社理事会应与时俱进设立利率定价管理委员会，定期分析利率走势，评估本联社利率政策及效果，审议批准经营层制订或调整的利率定价体系；经营层应设立利率管理部门，负责日常利率管理，及时制订调整利率政策，审批超权限的利率定价。二是培育利率定价人才。通过引进专门人才、举办专业培训、赴人行或商业银行学习交流等多种手段，引进和培育一批利率定价专业人才。三是加快征信系统建设。四是注重搜集相关信息。利率管理部门应注重搜集、积累、分析与利率定价相关的经济信息。主要包括四大类：第一类是宏观经济运行信息。如增长率、通胀率、物价指数、税收、外汇储备、重大经济政策等信息；第二类是服务区域的经济信息。如本地区财政收入、居民人均收入、经济增长率、民间利率等情况；第三类是本联社的经营状况。如存贷款结构、资金成本、资产收益率、年度经营目标等。

（四）强化利率定价内控制度。利率定价的任何一个环节必须有相应的制度配套，确保利率的定价有理，优惠有因，授权有度，检查有方，处罚有据，杜绝“领导利率、内部利率、人情利率”现象。

（五）规范利率定价流程。利率定价应由下而上，根据各自授权，遵循“信贷员→信用社主任→联社利率管理部门→联社利率定价管理委员会”的利率定价流程。

（六）加大科技投入，利率定价计算电子化。深化农村信用社改革后，农村信用社经营效益有了较大改善，有一定的财力基础，可以考虑适当加大科技投入，开发定价操作系统，简化定价计算程序，解决定价手工操作难的问题。

（七）增强公众对贷款利率定价的认知度。农村信用社通过广播、电视、报刊、网络等各种新闻媒介开展利率定价管理新办法的宣传，使企业和农户能够充分了解和认识利率市场化定价的可行性和必要性，进而通过努力创造和改善自身资信条件，取得更优惠利率的贷款，同时促进农信社进行利率定价改革。

（八）行政指导和政策引导推动。农村金融市场经营主体缺乏在短期内不可能改变，在缺乏市场竞争推动力的前提下，省级联社及地市级办事处应发挥行业管理和行政指导作用，人民银行应发挥货币政策引导作用，推动农村信用社市场化定价的实施。建立和完善贷款利率定价机制已列入央行票据兑付考核内容之一，各级分支机构要加强考核力度。同时，建议将贷款利率定价能力的高低作为农村信用社放开利率上限的条件之一。

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