内容摘要...........................................2

一、前言...........................................3

二、现阶段我国商业银行风险管理存在的问题...........3

 （一）科学的风险管理理念未能全面建立..............3

 （二）风险管理体制与构架不够完善..................3

 （三）风险管理技术方法落后........................4

 （四）未形成系统的风险管理文化....................4

 （五）风险管理机制不健全..........................4

三、结合自身工作经历谈谈银行贷款风险的产生原因.....5

 （一）贷前调查时一切不良授信的原罪源头............5

 （二）绕政策，需要地区行业的整体数据支持..........5

 （三）银企博弈存在信息不对称性....................5

 （四）相信常识、相信直觉，对风险信号要敏感........6

完善我国商业银行贷款风险管理的措施建议.........6

 （一）企业贷前尽调调查............................7

 （二）信贷管理的责任..............................8

 （三）改善银行信贷的时效和质量....................8

五、结论...........................................9

内 容 摘 要

行风险管理是银行经理管理的重要组成部分，所以风险管理总目标与经营管理目标是一致的。即在保证银行资金安全的前提下，实现盈利的最大化。话句话说，风险管理的总目标就是以尽量小的机会成本保证银行处于足够安全的状态，促进银行经营活动的顺利进行。银行信贷风险管理的具体目标为：寻求经济合理的风险处置方式；为客户减少忧虑和恐惧，提供安全保证；保证银行资产的安全性和流动性，维持银行业务经营的正常延续；保证银行经营效益性目标实现。

 浅析我国商业银行贷款风险管理

 

一、前言 

就目前来讲商业银行是我国金融体系中最为重要的主体，信贷业务是我国商业银行尤其是中小商业银行最为主要的业务，信贷业务收入仍然是其主要的利润来源。因此。商业银行的信贷管理水平不仅决定了中小银行自身的资产质量、盈利水平和生存状态，也在很大程度上决定了整个金融体系的安全与稳定。因此，信贷风险管理作为商业银行经营管理的核心环节，具有重要的实现意思。

现阶段我国商业银行风险管理存在的问题

（一）科学的风险管理理念未能全面建立。

与国外资本市场相比，我国的资本市场发展很不完善，大多数企业获得资本的方式是间接融资。间接融资对商业银行来说有利有弊，利处在于能够获得较高利润，弊处在于风险很大。分析我国国内商业银行的经营现状可知，扩大市场占有成为商业银行追求的目标。国内的商业银行未能形成科学的风险管理理念，主要体现在如下两点：其一，少数银行工作人员没有认清现代商业银行的长短期发展目标，不顾将来发展，只管眼前利益，没有控制好资产质量的下降问题。由于我国四大国有银行集中了大部分的资产业务和负债业务，相对集中的资产很容易引发金融风险。其二，对商业银行风险认识的偏差，没有将风险和效益辩证地看待，往往注意发展业务而忽视了风险的防范，或是认为控制风险等于减少业务，这种错误的观念导致商业银行的整体的抗风险能力下降。

（二）风险管理体制与构架不够完善。

目前，我国国内的商业银行风险管理体系不够健全和完善。首先，没有建立一个独立的风险管理部门，即便有少数商业银行在某一层级分行设立的有风险管理部门，但是由于没有制定出科学合理的风险管理规划以及风险监控流程，使得该风险管理部门不够独立化和系统化。其次，我国存在一些商业银行公司治理结构不完善、产权制度不明确的问题，整个风险管理体制和构架都不够完善，容易受到外界的影响，加上风险管理人员素质不高，亟需建立一套完整而严谨的法律约束机制。

（三）风险管理技术方法落后。

我国商业银行风险管理的技术非常落后，主要体现在风险评估技术和风险量化技术落后。随着金融市场的迅速发展，各种金融创新业务纷纷在商业银行中日益凸显出来，金融衍生工具的多样化使得银行风险管理的难度逐渐增大。面对这种现状，国外商业银行采取了一套科学完整的风险评估和量化机制。相比之下，我国的商业银行风险评估和量化技术非常简单落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前对风险的识别和监测缺乏有效的方法，比如在监测信用风险时，由于涉及面广、费用高，加上信息没有实现共享以及外部征信评级失真等问题，导致通常只能以初始的方式对风险监测进行量化。而一些先进的风险数据模型，由于所需费用昂贵以及科技含量高，国内很少有银行使用。

（四）未形成系统的风险管理文化。

企业竞争的关键在于企业文化，商业银行的员工是银行风险管理的核心力量。如果商业银行的员工不能够清楚地认识到风险管理的重要性，那么商业银行面临的风险是巨大的。现阶段，我国商业银行未形成系统的风险管理文化，主要体现在：第一，较为重视信用风险，而忽视了市场风险和操作风险。第二，业务发展和风险控制没有很好地兼顾。第三，全面风险管理意识缺乏，仅仅认为风险管理控制属于风险管理人员负责，而没有意识到这需要贯穿到银行的各项工作中，员工缺乏自觉意识。

（五）风险管理机制不健全。

我国商业银行风险管理机制不健全的表现如下：第一，由于商业银行在收集客户信息时存在资料不全或者不真实的情况，导致没法根据客户的信息进行全面的风险预警。第二，风险识别工具的缺乏，难以为风险的判断和化解提供依据。第三，没有完善的避险系统，一旦出现风险很难有效规避。第四，风险决策系统不健全。第五，风险监控系统的缺乏，难以做到风险全过程的监控。国外商业银行的风险管理和规避机制都要远远优于我国，因此，我国商业银行应充分借鉴他国优秀经验。

浅析我国商业银行贷款风险管理

做了两年信贷，结合自身经历，谈谈自己的体会。这两年更是为了几笔大型不良贷款交足了学费，可谓是血泪累累。

（一）贷前调查时一切不良授信的原罪源头

 从所周知，银行授信管理分为贷前、贷中、贷后三个阶段，也可以称为贷款的生命周期。这里我先旗帜鲜明的提出一个观点，贷前调查是一切不良授信的原罪源头，任何只提供贷后管理的重要性，而忽略或认为贷款喉管重要性超过贷前的看法都是耍流氓。为什么这样说呢，就像一个人吐过先天基因有问题的话，后天很难避免这些先天性病原诱导的疾病。

举个例子，钢铁、煤炭等产能过剩，在前几年经济形势好的时候，大家都禁不住诱惑，纷纷火中取栗，绕开政策做贷款。贷前就犯错，宏观经济形势判断有误，行业选择有误，凭借后期的贷中、贷后管理，很难全身而退。

（二）绕政策，需要地区行业的整体数据支持

关于绕政策这个问题，关键在与二级分行是否对本地区总省行政策不支持行业包括禁止行业有整体和系统性的判断。包括对行业的生命周期，目前所处的阶段，行业客户构成整体价值、盈利水平、发展方向有一个总体判断。从而对该行业的客户选择，整体投资介入限额有一个准确数据化的判断。

但现实中二级分行更多的是凭经验和领导个人喜好，对企业是否投放授信是由领导来定。如果二级分行对行业和企业是否投放贷款的判断，是通过对本地区产业统计分析、数据化支持得来的，相信对于该类风险业务机会的进退上、把握程度上会有更好的结果。

（三）银企博弈存在信息不对称性

银行和客户之间本质是一种博弈关系而非合作关系。一般客户倾向于隐藏对己不利的各种信息，为银行提供美化的不真实的信息；道行深点的客户善于误导银行作出错误判断，为银行勾勒美化蓝图，弱化风险因素；更高级的客户完全渗透银行，将银行的体系摸得滚瓜烂熟，利用银行的需求完成自己的目标。这种就体现了客户与银行之间信息掌握准确度的问题。而目前多对一的情况下，最高胜者为一方，业就是多家银行与同一客户发生业务关系，吃亏的往往是银行。因为经过信息的搜索比较，银行对客户已经是暗牌对明牌。

（四）相信常识、相信直觉，对风险信号要敏感

 我曾经碰到过一个客户，化工行业，第一次见他老板时，老板吹了一通牛皮，大体是盈利能力多强、产品多好。总之，前景非常美好，而且装逼的较狠，先来一个下马威。当时我就感觉不大可能，但我当时一方面由于经验较少，另一方面可以有一大笔存款，完成任务。并没有去认真了解这个行业、也没有去翻查这个企业及老板的底，紧接着就为其周转和新增了。

 后来企业又出现多次预警信号，例如以下几点：

 1、按照老板描绘的和这个企业所在行业的特点，这个企业资金量非常大，但在我行却无任何结算流水，要求企业在我行结算，其一直以各种理由推脱。

 2、综合成本相当之高、该企业融资后在我行全额开银承贴现。

 3、随着时间的推移，其周转时放款的时效性要求越来越高，而且很多时候还款资金紧张，甚至采用过民间过桥资金（刚开始我们并没有发现）。其开立银承贴现，也不像之前那么痛快，经常推迟拖延。

 4、其在他行融资额不断增加，其财务总监经常吹嘘哪家银行又愿意为其新增多少授信、成本如何低。

 5、该企业担保量巨大，五户联保较多，且全为民企，为我行及国家政策不大支持行业的客户

结果：该企业的互保企业出现问题引发他行抽贷、代偿、最终破产。这个公司的授信最终出现大额不良，且基本损失。

 

 四、完善我国商业银行贷款风险管理的措施建议

 （一）企业贷前尽调调查 

 1、像化工等资金密集型企业，不适合民企进入，因民营企业天生在资源等方面具有劣势，在经济形势不好时很容易发生资金链断裂危险。银行在介入时应谨慎，优选危险低、且上下游成熟的企业介入。

 2、企业实际控制人的考查。对于大、中型民企授信。一般来说，优选央企、国企或其他事业单位出来经商。他们受过体制内系统培训锻炼，因而对整体全面性有一定把握，不容易无序扩张忽略风险控制。对于草根出身，比较激进或定力较差企业家要相对慎重。

 3、当你所到企业主要领导跟你吹牛皮，或者夸大提高他们自己时，是时候注意了。一般来说，当风险积累时，一般人会选择掩饰掩盖，而美化是不错的选择。更高的人会不露声色，稳住现有的银行，营造一副风平浪静的表象，暗中却在找其他银行或金融机构击鼓传花。我曾经遇到一企业，快要还不起贷款了，老板很淡定的跑来找我们行长喝茶聊天讲他的下一宏伟发展规划，搞的跟没事的人一样，而另一边却安排人紧锣密鼓的找异地农商行融资。我们实地去到企业的时候，还看到LED显示欢迎某某农商行领导莅临指导的欢迎标语。

 4、或有负债是一个巨大的炸药桶，对民营企业的或有负债，应当视为其自身真实融资，对超过3家（含）及以上的互保，要慎之又慎，授信时要仔细搜集担保企业信息，在我行评估担保企业的时，担保企业的的或有负债也应当做真实融资去考量。

 5、不要盲听盲信企业宣传，凡事要自己独立调查，去了解这个行业，去翻查这个行业标准的各种指标数据，然后一项一项去验证，去发现其内在的逻辑和隐藏在企业指标数据中背后的问题。

 6、对于工业土地、厂房来说，清收处置的作用几乎为零。因此不要盲从第二来源来把握。公共工业土地抵质押。在出现问题后处置难度非常大，不易变现，企业第一还款来源，老板的个人融资能力（个人的实力、信誉、人脉等等）才是最重要的。

7、民营企业自有资金来源，即第一桶投入资金来源要严格审查，实际的出资反映了老板的实力，也体现了企业的抗风险能力。凡是靠各种融资起来的企业，后续发展一般非常脆弱，存在各种问题。

 8、凡是跟你谈预期谈美好蓝图的老板要谨慎，就企业经营发展而言，需要的不是老板的忽悠而是他对该行业丰富的经验和理性的判断。一个对未来盲目乐观的人肯定是缺跟头的人，不了解宏观是不行的。

 9、政商关系，一个门前没有的政府公务车的企业是没有前途的。如果政府相关部门的人经常到你企业来，大部分大有可为，而一个不和政府打交道的民企是没有前途的。政商关系反映了企业家利用资源的能力，上述企业平时老板与政府几乎不存在交往，更别说政府人员上门交流。因而在其出现问题时，政府选择了冷眼旁观，该企业派人去政府求救也吃了闭门羹。

对于企业，需要我们不断去斗智斗勇，去了解、发现、分析、判断、预放、规避各种风险。对于个人，需要我们要放开自己，扩宽自己的视野和提高自己的高度，在工作中不断提高实战能力。

 （二）信贷管理的责任

 目前我国商业银行的信贷管理缺乏清晰的权利责任制度和激励约束机制，特别是在贷款出现问题是缺乏明确的责任制度。权利责任制度的缺陷在于贷款的分布完全根据行政级别，而不是风险管理能力来划分；激励约束体制的缺陷则表现在激励不足约束过度是信贷人员会选择消极怠工，而激励过分约束不足时会容易选择铤而走险。同时，当信贷出现问题是，往往通过所谓的信贷委员会集体负责制度，人人负责的同时人人不负责，使得责任的追究无从下手。

因此，商业银行必须建立以岗定权、以权定责、以责考核、以绩定奖罚的信贷责任机制，加大对各经营管理机构、信贷人员行为的监督、检查力度、建立覆盖信贷业务全过程的激励机制和约束机制，落实责任认定和责任追究。完善同管理权限密切相关的贷款集中审批、财务集中审批体制，增强和强化责任人、审批人的风险责任。

（三）改善银行信贷的时效和质量

新巴塞尔资本协议自2007年起已在全球实施，越来越多的国家从2008年开始使用风险的高级计量方法。新资本协议带来的变化不仅是银行内部风险计量方法额监管资本计算方法的接轨，还将在更大层面上改进银行的业务模式，推动投资组合管理的技术探索，改善银行交易层面风险信息的时效和质量，引进银行在风险调整的概念下发挥融资作用。

我国商业银行应当改进商业银行风险管理的基本业务流程，加快风险管理模型的开发，完成信用风险参数的量化，晚上IT系统和数据管理系统。

 五、结论

商业银行，作为一国金融市场的主体结构，有着其他金融机构不可替代的作用。在日常的表内表外及其他业务经营运作中，也不断经历着各种风险的挑战和洗礼。防范和化解各类风险则成了商业银行运作中贯彻始终的任务和使命，因为银行经营的成功与否，不仅关系到其自身的生存和发展，而且关系到国计民生以及金融体系的稳定和社会的安定，同时，也是一个国家的经济命脉，上到中央政府下到银行业职员，甚至普通民众，没有理由不关心一个国家银行业的健康发展和永续经营，那么抵抗各类风险的能力则重中之重。

发达国家的金融业早已认识到这些重要性，伴随着各类金融危机和事件的频频曝光，也不断的出台门类纷呈的关于风险抵抗的条例和标准，其中，得到广泛认同和追捧的且发挥着巨大作用并已得到充分证明有普适意义的当属巴塞尔银行委员会公布的各个版本的资本协议，特别是2001年公布的新资本协议以其对风险抵抗的全面管理和监管而受到全球金融业的瞩目。由于各种历史原因，使得我国商业银行挣扎在重重问题之中，特别是不良资产比率的持续居高使得银行业本身和中央政府不堪重负而疲于奔命，但仍难免金融违法和犯罪时有发生，而使得国家和人民遭受重大经济损失。作为我国的商业银行，在我国经济快速健康发展的推动下，在金融全球化的大背景下，必须考虑如何克服自身弱势而逐步确立竞争优势，因此，出于种种需要，我国政府和银行业本身已认识到银行业改革的重要性，并已取得了一定的成效。

但仍远远不够，和国际先进银行业比较起来，仍有许多难题要攻克，仍有许多工作要完成。宏观方面如法律环境的建立和金融监管的完善，微观如银行自身体制的改革和评估机构的逐步设立，更具体到应用先进的技术手段对于各类风险的计量和估测。所有这些并不能一蹴而就，需要全员配合和整个社会的参与。但前途是光明的，尽管道理是曲折的。在借鉴和学习国际先进技术和吸收宝贵经验的基础上，在我国经济快速发展的刺激下，商业银行的改革一定能取得成功，风险管理的水平也一定能逐步得以提高和完善，而最终在自身健康发展壮大的同时为国家和社会提供更为全面高效的服务，创造出更大的社会和经济效益。

参 考 文 献

[1]何瑞凤.浅谈如何加强商业银行风险管理[J].商,2014(41).

[2]鞠鹏.浅议商业银行风险管理[J].现代经济信息,2014(5).

[3]张宇婧.我国商业银行风险管理研究[J].区域金融研究,2013(1).

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