一、银行的最早起源与发展····································3

 （一）中国较早出现的金融机构。·······························3

 （二）各种贷款业务的由来。······································4

 二、储蓄的表现和存款准备金································4

 （一）储蓄在各个地方的不同表现。 ···························4

 （二）我国储蓄存款的类型。 ···································5

 三、几点思考 ······················································6

 （一）银行业的未来 ············································6

 （二）银行业的改革与创新 ······································7

内 容 摘 要

 我国居民的储蓄观念还较为淡薄。储蓄在于国家通过关于储蓄业务，一方面吸收公众存款，转为生产投资，为市场提供更多的消费品使货币回笼，保持正常的货币流通和物价稳定。另一方面可以减少需求压力，是货币和商品供应量平衡。作用在于公民个人的存款储蓄，作为一种投资行为，在国家经济活动和人民群众的生活中起着重大作用

储蓄的意义和作用

 储蓄的定义是居民将不用的剩余货币存入银行或其他的金融企业的一种存款活动。储蓄，在一定程度上可以促进经济比例调整，可以稳定市场的价格，调节货币的流通，引导消费，帮助广发群众安排生活。

 一、银行的最早起源与发展

 银行，古时称钱庄，首先，说说名字的来源，我国历史上，白银一直是主要的货币材料之一。“银”往往代表的就是货币，而“行”则是对大商业机构的称谓。把办理与银钱有关的大金融机构称为银行，最早见于太平天国洪仁轩所著的《资政新篇》。

 （一）、中国较早出现的金融机构。中国在7到10世纪初期的唐朝，已经出现了办理金融业务的独立机构，但经营范围比较单一。明朝中叶出现的钱庄和清朝产生的票号，实际都具有银行的性质。这类采取封建式组织管理形式的金融机构，都是独资或合资经营的，很少有分支机构，资金力量薄弱，业务范围小，与股份银行在业务经营和管理方式等方面有着很大的差别。中国的第一家民族资本银行是1897年成立的中国通商银行。1905年清政府成立户部银行是中国最早的国家银行。1911年辛亥革命以后，中国的银行业有了进一步发展。但是，由于中国的资本主义商品经济不发达和帝国主义的侵略，中国的银行业畸形发展。在国民党统治的后期，以中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行以及中央信托局、中央合作金库等官僚资本金融垄断体系，控制了国民经济的命脉。很多人认为最早的银行是意大利1407年在威尼斯成立的银行。其后，荷兰在阿姆斯特丹，德国在汉堡、英国在伦敦也相继设立了银行。十八世纪末至十九世纪初，银行得到了普遍发展。中世纪的时候，世界上只有两种人有钱，一种是贵族，另一种是主教。所以，银行是不必要的，因为根本没有商业活动。

到了17世纪，一些平民通过经商致富，成了有钱的商人。他们为了安全，都把钱存放在国王的铸币厂里。这里要注意，那个时候还没有纸币，所谓存钱就是指存放黄金。因为那时实行“自由铸币”（free coinage）制度，任何人都可以把金块拿到铸币厂里，铸造成金币，所以铸币厂允许顾客存放黄金。

近代银行产生于中世纪的意大利。银行的产生和发展是同货币商品经济的发展相联系的，前资本主义社会的货币兑换业是银行业形成的基础。货币兑换业起初只经营铸币兑换的业务，逐渐随着信用经济的进一步发展和国家队社会经济生活干预的不断加强，相继建立了中央银行。我国银行业资产规模和税后利润逐年大幅增长，而随着银行业竞争的不断加剧，银行业的金融机构愈来愈重视对行业发展环境与市场需求的跟踪研究，特别是对银行业务发展环境和客户需求趋势变化的深入研究。从存款发展出储蓄银行（Saving Bank）,发展到极致的是邮政储蓄，它的主要功能就是储蓄，它的资金都存放在中央银行。还有欧洲人搞的住房储蓄银行。这种银行要求每一个要买房贷款的人，先在银行存一笔钱，并且是按月存，当你存到一定数额、一定时间，银行就贷给你买房所需的款项。这种住房储蓄银行的基本做法也叫“排队原则”。其中体现着一个欧洲老的“社会主义思想”——通过互助和排队解决住房贷款问题。住房储蓄银行的最主要特征是储蓄，这里的贷款已经不再具有原有的意义，而是自己用自己的钱买房子，所以被有些人描上了“空想社会主义”的色彩。 就贷款而言，在小额贷款基础上发展出了许多以小客户为主要贷款对象的银行。

 （二）各种贷款业务的由来。比如说，德国的VOLKSBANK，美国的中小信贷协会。还有一个非常成熟的业务，房屋抵押贷款，或叫按揭贷款，在此基础上又有了专门的抵押贷款银行，这些银行的职员在地产领域相当专业，他们中许多就是地产经纪人。比如，在香港，有一些专门做抵押的财务公司，它基本不看你的收入来源，只看你的物业和地产，其资金主要来源于资产打包后抵给银行的收入。在这种业务基础上再发展，就是我们现在说的“资产证券化”，它要解决的问题是资产的“轻型化”，也就是化长期资产为现金，从而提高资产的流动性。 再看看商业银行的中长期贷款和项目融资。在这项业务的基础上，以中长期贷款为主的银行产生了，最典型的就是欧洲复兴银行，它是为二战后重建而成立的，主要进行被破坏了的基础设施重建工作，其资金来源主要靠发行中长期债券。我们的国家开发银行就是以欧洲复兴银行为蓝本的，但是，办着，办着就变了味道，原因就在于我们没有法律约束，这点我们看看《欧洲复兴银行法》就可以明白。还有一个搞中长期贷款起家的大金融机构，美国的GE-CAPITAL，这是一个以提供租赁、大型设备贷款，中长期贷款为主的企业财务公司，可不要小看它，它在市场上发的债，是最高等级的，它也是我们中国许多做金融的人，特别是一些大企业想办金融的一个梦。 再说到企业的重组贷款，重组贷款中可能会发债，有过桥贷款，也可能会有银团贷款，也叫Syndication Loan。在此基础上，发展起了投资银行，它是商业银行的公司银行业务的发展和专业化，即使在今天，许多投资银行的业务仍然离不开商业银行。例如，过桥贷款，这是一个企业在资本市场上收购一家上市公司常常发生的一笔业务。比如说，前年香港一位高调的上海地产商的那笔贷款，事情刚开始，那笔过桥贷款给炒得沸沸扬扬，认为某银行家与这位地产商在这笔过桥贷款中有不正当的交易，香港的凤凰卫视还专门请了几个香港的业内人士来座谈，我详细看了，打电话给凤凰卫视的人，讲，你们搞错了，就这笔贷款看，做的非常好，只要法律文件做的好是不会有风险的。为什么呢？银行贷给这位地产商几十亿去收购一家有更多现金的上市公司，你说有风险吗？这就是过桥贷款。公司收购了，贷款也就可以还了。这是一个典型的投资银行业务，但是它离不开商业银行。另外，金融的咨询、顾问、分析等业务也都是在公司银行业务基础上专门划分的，给公司授信，哪能不了解公司的各种情况呢，在这基础上就会出现派生产品，这就是顾问和咨询业务的雏形，也是投资银行的主要业务。 

 二、储蓄的表现和存款准备金

（一）储蓄在各个地方的不同表现。不同区域有不同的历史，各个国家和地区在没有沟通的情况下，形成了完全不同的发展道路和轨迹。与国外相比，我国我消费观念显得非常保守，特别是农村地区，更是难以接受借贷消费的生活观念，中国古代传统的消费观念崇尚节俭，反对“寅吃卯粮”，这一观念，进一步迫使农村居民采取谨慎的生活态度。与中国不同，西方经济学通行的储蓄概念是，储蓄是货币收入中没有被用于消费的部分。除此之外，西方的国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务，且管理比较严格。银行对社会经济活动的调节和监督比储蓄要强得多，银行能够掌握和反映社会经济活动的信息。为企业和国家做出正确的经济决策提供必要的依据，银行能对国民经济各部门和企业的生产经营活动经行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。这些作用是公民存款储蓄无法办到的。公民存款储蓄有利于培养科学合理的生活习惯,建立文明健康的生活方式;而银行在这方面的作用不如储蓄。而储蓄存款的含义是个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付本金和利息的活动。对这一概念的把握要注意四点：

第一，在我国，储蓄存款的对象是居民个人。在我国，只有居民个人才能开设储蓄存款账户，政府、企事业单位的钱存入银行一般称为对公存款。 

第二，储蓄存款并不等于存款。存款包括活期存款、定期存款与储蓄存款，其中只有活期存款的存款人才有权签发支票。 

第三，储蓄存款和储蓄是两个不同的概念。储蓄概念的内涵与外延有广有狭，可分为三个层次。广义的储蓄即全社会积累，包括政府、企业和个人的积累。其公式为：国民收入－消费＝储蓄。中义的储蓄指个人的价值积累，即居民持有的、不用于当前消费的各种金融资产，包括货币、存款、债券、股票、保险储金等。其公式为：居民货币收入－消费＝储蓄。狭义的储蓄，仅指个人在商业银行等金融机构的储蓄存款。 

第四，居民的存款必须是合法拥有的，非法拥有的存款是不受法律保护的。

存款的利息计算方式：存款利息=本金×利息率×存款期限

注：利息率简称利率，是一定期限内利息与本金的比率。有3中表示方法：年利率，通常用百分数表示，月利率用千分数表示，日利率用万分数表示。他们之间的关系是年利率=月利率×12=日利率×360，日利率=月利率÷30=年利率÷360，熟悉关系式时注意数字所代表的含义。

我国的储蓄机构：（1）不是所有的银行都是储蓄机构，我国的银行体系包括中国人民银行（属于我国的国家机关，不吸收居民存款）、商业银行、政策性银行。其中，只有商业银行属于储蓄机构。（2）除商业银行外，我国的储蓄机构还包括信用合作社以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构（非银行类金融机构）。商业银行是我国吸收居民储蓄存款最多的金融机构，是我国金融体系中最重要的组成部分（3）特点：在我国，居民储蓄存款实行实名制。居民开办储蓄存款必须持有身份证。可以代办，但代办者必须持有自己和被代办人的身份证或户口本。

（二）我国储蓄存款的类型。我国存款储蓄的种类繁多。目前，我国储蓄存款的种类有活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、保值储蓄等。其中，活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型。（1）活期储蓄，即活期存款。储户可以随时存入和提取，由银行或信用合作社等金融机构发给储户存折，凭存折存入或提取。优点：这种方式能最大限度地吸收社会闲散资金，方便储户小额资金的存入和使用。其特点和优点是：存取期限活，可以随时存入、随时提取；存取数量活，一元起存，多者不限；存取次数活，存多少次、取多少次，完全根据储户的意愿。这种储蓄方便群众“有款即存、零星支用”的需要，但利率低。

（2）定期储蓄，即定期存款。储户存款时约定存期和存款的具体形式，银行或信用合作社等金融机构给储户签发定期存单，到期凭单提取本金和利息。定期储蓄的具体形式包括整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。存期短则利率低，存期长则利率高。定期储蓄的特点和优点是：储蓄形式多样、存期可长可短；存期固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。未到期的定期储蓄，储户若提前支取，必须持有一单一证，即存单和储户本人的身份证，才能办理取款。由他人代储户提前支取的，必须持有存单、储户身份证和代理人的身份证才能办理。提前支取定期储蓄存款必须持身份证，是为了保障储户的存款安全。

储蓄的组成部分：商业银行所运用的资金的主要来源是存款，银行存款始终是银行活动最重要、最有意义的组成部分，没有存款，就不能有放款，就没有银行。这就决定了银行业与一般工商业的根本区别。一般工商业的资金来源主要是自己的资本金，而银行的资金来源主要是负债，是吸收来的存款，资本金只占银行资金来源的极小部分。这样银行要开展经营活动，要获取盈利，就必须首先吸收到所必需的存款，使银行有足够的资金来源。商业银行作为信用中介，必须通过存款业务集中社会上的闲置资金，先使自己成为全社会最大的债务人，然后才能成为全社会最大的债权人。同样，作为支付中介，商业银行也必须以客户的存款账户为前提，才能办理货币资金的收付，实现货币的流通手段和支付手段的职能。可见存款是银行经营活动的基础和前提。正因为存款是银行经营的墓础和前提，所以存款的数量规模和种类结构制约着银行的资产规模和结构。存款规模的大小是商业银行资金实力强弱的主要标志，也是制约贷款规模的决定性力量。因此，商业银行要实现预定的贷款规模，就必须大力组织存款，增强资金实力。此外，商业银行在组织存款、扩大资金规模的同时，也加强了同社会各界的联系，具体体现为:一方面，为企业经营活动带来了方便。如果银行没有存款业务，企业要保存大量的现金，且每次的交易清算都要进行现金的清点和运送，很不方便。有了银行存款形式，企业可将其现金全部存人银行，其交易清算活动可以通过银行进行转账结算，这就大大地节省了时间和费用，便利了企业的经营活动。另一方面，存款业务也为一般的投资者提供了适当的场所。投资是一门学问，众多的居民并不一定都懂得投资，如果投资不当，可能会造成亏损，甚至会血本无归。所以，对于一般的居民而言，将积蓄存人银行，通过银行集中资金进行投资运作，要比一般不懂得投资的居民自己去冒险投资好得多。虽然存款的利息收人不算丰厚，但从安全的角度，无疑是一个适当的投资场所。在现代信用货币制度下，现金流通的总趋势正呈现为逐渐减少的趋势，存款已经成为并正日益成为货币存在的主要形式。以信用卡为代表的新一代电子货币，也完全依赖于存款，因为它仅仅是银行存款的一种最新转移手段和表现形式。在现代市场经济的社会中，存款不仅是便利储蓄和支付的需要，而且是货币存在的需要。它能为客户提供资金的安全、保值、增值和方便支付的服务，也能为社会节约大最的现金印刷费、流通费、清点保管费等，因而是一种最佳的货币存在形式。在现代社会中，一个人拥有财富的多少，已不是看他有多少现金和金银贵金属，而主要是看他拥有多少银行存款。整个社会已形成了对银行存款的全面依赖。

 三、几点思考

银行业的未来

 银行业也许会迎来变革，受到利率市场化，互联网金融，监管一体等趋势下，现在的年轻人越来越了解科技，他们想要的是便宜又好用的移动金融服务，上一辈人则想要高质量的个人和企业金融服务，谁能做到更高更好的服务，谁就是银行业的赢家。近几年来，我国银行业经历了一段黄金发展时期，存贷规模高速增长，盈利能力大幅跃升，不良贷款持续下降。但是目前已经进入拐点，未来几年则将进入稳步发展期，存贷款整体高速发展将成为往事，过高的资本消耗发展模式难以为继，具备核心竞争力的银行讲开始体现其竞争优势。虽然我国已经进入加息周期，但加息幅度很难抹平实际上的负利率，加上居民理财意识不断提高和增强，倾向把财富转换为存款之外的其他形式，使储蓄存款负债难度进一步加大。从结构上看，企业存款占比波动幅度收窄，而储蓄存款占比也将继续延续其缓慢下降的趋势；企业存款定活比将保持稳定，而储蓄存款定活比与通胀的相关性更为明显，活期占比将有所提高。长期以来，我国银行业发展延续都是靠风险资产规模扩张的资本消耗模式。虽然从2004年开始，我国银行业经营管理进行了很多卓有成效的改革，但改革并没有扭转中国银行业的“速度情结”和“规模偏好”，经营中仍然注重业务规模和机构数量的增长，追求业务规模的扩大化、机构规模的大型化和市场广度的拓展。各家银行在规模比拼中，使得信贷扩张对资本补充的“倒逼”时有发生，资产硬约束演变成“水多加面，面多加水”的状况。但未来三年，我过银行业面临的资本压力将是前所未有的，高资本消耗模式难以为继。

银行业的改革创新

 城市商业银行的制度的演变，决定了地方政府对城市商业银行的绝对控制权的掌握，进而决定了城市商业银行产权制度安排的非效率特征，也决定了城市商业银行产权结构的趋　在经济发展进入新常态阶段，监管部门反复强调银行业改革、创新、开放要回归本源，就是要坚持金融服务实体经济的本质，纠正目前行业发展“脱实向虚”的苗头，做好深化供给侧结构性改革的金融服务，不断提升金融服务实体经济的质效。实体经济是一国经济的立身之本，是国民财富的源泉。国际金融发展的历史表明，如果银行脱离实体经济而自我循环和自我发展，不仅会对实体经济造成沉重打击，也将撼动银行业发展的根基，很容易造成一国经济金融的严重滑坡。在国际金融危机中，那些过度发展金融业而实体经济孱弱的国家，往往弱不禁风，很容易陷入危机中不能自拔；而那些实体经济稳健发达的国家，则恰恰相反，一般都能够成功抵御危机的冲击，或者会很快摆脱危机拖累。最近几年，随着我国经济下行压力加大，资金“脱实向虚”现象有所加重，金融领域也出现了一些“脱实向虚”的苗头。有观点认为，广义的“脱实向虚”，既包括金融层面，也包括实体企业自身，其实质就是资金在金融体系内部循环或者企业活动金融化。就具体表现而言，有业内专家指出，在金融层面，传统信贷转向票据、同业和理财等，表内业务转向表外，金融机构当通道、做过桥、加链条、放杠杆，资金在金融机构内部空转或提高资金成本；而在实体企业方面，部分企业并未将资金投入到生产经营中，而是用于购买理财产品、炒股票，热衷资本运作“赚快钱”等金融活动，有的企业资金甚至大量流向房地产、大宗商品期货等金融属性强的领域。部分资金“脱实向虚”，当然有实体经济投资回报率下降、部分领域投资门槛依然较高等因素，但从金融角度看，也是部分金融机构过度追求利润的结果。尤其是部分机构在绩效考核短期化的影响下，通过所谓的“金融创新”，规避监管，造成资金在金融体系内空转。国务院总理李克强曾指出，金融的首要任务是要支持实体经济的发展，实体经济不发展，是金融最大的风险。显然，要更好地支持实体经济，金融业尤其是银行业在改革创新中，要以回归本源专注主业为导向，切实服务和服从于提升服务实体经济能力和水平这个总目标和大方向。

结论

 

 现代商业银行在全球经济中扮演的角色和承担的职能说明，风险管理能力是核心能力之一。而对日益多元与波动的全球金融市场，现代商业银行必须学习在更为复杂的风险环境中生存。商业银行能否愿意承担并且妥善管理风险，直接决定银行的盈亏与生存。我国风险管理的途径是改革风险管理体制，转变风险的管理机制，提高风险与回报管理能力。根据我国银行经营管理的实际情况，已实行风险垂直化管理、建立一支强有力的风险经理队伍，根据风险调整回报率进行决策，通过组合分析来调整资产组合结构。要在宏观和微观层面建立风险管理的激励和约束机制。

参 考 文 献

《资政新篇》 洪仁轩

 《银行业的未来》中国金融出版社，（英）英格勒，（英）埃森格著 2005年

《银行法律风险控制典型案》法律出版社，张炜

《城市商业银行股权改革的制度经济学解释》厦门大学金融系，邓嫦琼

《商业银行合规管理》 中国金融出版社， 聂明

《商业银行管理》机械工业出版社，彼得 S.罗斯 

《河南金融研究》 薛惠风

《黑龙江金融》 侯英，2011年

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