目 录

一、 我国商业银行贷款的风险分析…………………………………….3

（一）商业银行贷款的风险概述………………………………………….3

（二）商业银行贷款风险分析…………………………………………….4

二、 我国商业银行贷款存在的问题…………………………………….6

（一）商业银行的监管存在缺陷………………………………………….6

（二）需求方固有低估贷款风险的意识倾向…………………………….6

（三）信用体系建设落后，风险机制不健全…………………………….7

三、 防范商业银行贷款风险的对策建议………………………………..8

（一）建立和完善信用体系，加强信用管理…………………………….8

（二）合理安排商业银行资产的流动性………………………………….8

（三）认真审核，防范抵押风险………………………………………….9

（四）优化商业银行贷款的经济社会环境……………………………….9

四、 结论………………………………………………………………….10

参考文献……………………………………………………………………..11

内 容 摘 要

 本文选择我国商业银行贷款风险管理为研究对象，依据专家的有关理论和相关学说，讨论商业银行贷款存在的风险，本论文针对这些风险进行研究，并提出相应的风险管理对策。由于我国商业银行的贷款市场发育的不成熟，也由于政策因素、经济环境因素的影响，商业银行贷款面临着诸多的风险。根据我国的实际情况，商业银行应该借鉴国外风险管理模式在建立和完善信用体系、合理安排商业银行资产的流动性、着力把好抵押关、稳步发展贷款资产证券化等方面大力防范贷款风险。

关于防范我国商业银行贷款风险的对策建议

一、 我国商业银行贷款的风险分析

（一） 商业银行贷款的风险概述

 商业银行是指提供金融中介和交易服务机构，以经营工商业存放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标。在整个金融体系中，只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款，发放中长期贷款，并由此创造存款贷币 ，因而，商业银行是金融体系主体。风险源于事物的不确定性，是一种损失或收益的机会。风险就是“未来的收益的不确定性程度”，风险是“损失发生的不确定性”。贷款风险即是商业银行在提供金融中介和交易服务中损失发生不确定性，即在债权已届请偿期而无法收回本息的一种可能性。

 商业银行的贷款风险具有以下几点特征：一是客观性。只要有银行业务活动存在，银行风险总是不以人们的意志为转移的必然存在，这一特性是由于市场信息非对称性和主体对客观认识有限性，客观上可能导致经济金融运行中的风险产生，诸如人的机会主义天性和道德风险以及趋利动机等。二是扩散性。银行风险不同于其它经济风险的一个最显著的特征是，银行风险损失或失败发生，不仅影响自身的生存与发展，更突出的是导致众多的储蓄者和投资者的损失或失败，就会导致信用链条的中断和整个信用秩序的紊乱，这就是银行风险的传染性（扩散性）。金融机构作为储蓄和投资的信用中介机构，它联结着众多的储蓄者、投资者。银行经营管理的失败，必然连锁造成众多储蓄者和投资者蒙受损失；同时，银行在很大程度上创造信用，如保证存款支取兑付的信用等。因而，银行风险不仅具有原生存款和初始投资广泛的影响，而且还具有数量倍数扩散的效应。三是可控性。银行风险是客观存在的，但是银行风险不是洪水猛兽，人们是可以控制的。所谓银行风险可控性，是指金融主体依一定方法、制度对风险事前识别、预测，事中防范和事后的化解。可控性的依据是：首先风险可度量为可控性提供了基础：正如前已叙述银行风险是可测算度量的，因而，它便具有可控性的基础。人们通过对银行风险的性质、产生条件进行不断认识和实践，可以辨别银行业务经营和管理过程中存在各种可能导致损失的因素，进而可以对银行风险进行识别、分析和预测的。其次技术手段的支撑：人们可以依据概率统计以及现代化技术手段，建立各项银行风险的技术性参数模型。例如，人们按照历史上银行风险时间出现频率的稳定性，即概率来估算和预测银行风险在何种参数水平下发生，为银行风险可控性创造了一定的技术手段。最后银行制度的有效约束：金融制度是金融活动的一组约束金融主体行为，调节金融关系的规则。它的建立、健全与创新发展，使金融行为主体受规则的有效约束，进而把银行风险纳入可控的组织保证之中。正因为银行风险是可控的，才使人们不断探寻研究银行风险管理，从而使得健全现代金融制度具有现实意义。

（二）商业银行贷款风险分析

 贷款风险是商业银行在具经营过程中由于各种不确定的因素，使实际收益和预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失和获得额外收益的机会或可能，它包括两个方面，其一为损失风险，其二为收益风险。商业银行贷款风险的防范，主要又是不良贷款的防范。商业银行贷款风险主要的表现形式有以下几种。一是不能还贷。不能还贷指商业银行在贷款款项拨出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然无法收回或只能收回极少的一部分。二是低押不能变现。抵押不能变现即抵押权的不能实现，是指抵押财产所担保的债权已届清偿期而债务人未履行债务时导致抵押权无法行使。三是保证虚置。保证虚置则是因为保证人资格不适格，使保证不成立，或保证人无能力即没有充分的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因素，使保证流于形式。商业银行的信贷活动既受到宏观经济形势、行业与产业变化和调整等外部因素的影响，也受到信贷活动的内部操作环节的影响。因此，风险事件是指商业银行整个授信过程中所发生的一些预计或未预计的、会对银行信贷资产的收益产生不利影响或带来损失的潜在事件。随着金融市场的发展和业务领域的扩展，信贷风险不仅仅是指贷款资产的风险，还涉及到担保、承兑与贴现、信用证等授信业务。根据导致信贷资产损失的风险事件的不同，一般分为下面几种类型：

一是操作风险。入市承诺的兑现使得我国金融市场的对外开放度不断提高, 本土商业银行面临更加激烈的竞争, 这对商业银行的风险管理提出了更高的要求但基于本土商业银行产权缺位、内部控制机制缺乏, 流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。根据巴塞尔委员会在协议第段所给的定义, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险依据风险成因又可细分为两类一类是操作失败或失误风险, 包括人员风险、流程风险和技术风险等, 另一类是操作策略风险, 指在应对外部事件或外部环境时, 如政治、税收、监管、政府、社会、市场竞争等, 由于采取了不适当的策略而导致损失的风险。前者主要与内部控制效率或管理质量有关, 又称为内部风险后者主要与外部事件有关,又称为外部事件或外部依存风险。

二是担保风险。信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是发放信贷的充分条件。目前，商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。缺乏判断抵押品评估机构评估资格和识别评估结论准确与否的标准。对于是由银行还是由借款人聘用评估机构、聘用具有什么资格的评估机构、如何考核评估机构的资信状况、如何判定评估机构的评估结论是否准确等没有明确要求。实际情况是评估机构基本上是由借款人聘用，支付评估费用，受聘的评估机构往往考虑借款人的要求，高估抵押物价值，银行只要看到评估机构的评估报告后就予以认可，造成大多抵押物价值高估，银行处置抵押物时，要么抵押物有价无市，要么清算价值大大低于账面价值。另外也没有判断抵押物变现能力的标准。造成实际工作中无法判断抵押物是否为市场所接受，接受程度如何。

三是道德风险。道德风险是委托人与代理人签约后,在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的一方有可能为实现其自身利益最大化,采取不利于他人的行动,侵占他人的利益,从而造成他人损失的可能性。商业银行在经营管理过程中,存在着多层次和多方面的委托代理关系,因此由于信息不对称所导致的道德风险在商业银行的经营过程中也就不可避免地产生和客观存在。我国商业银行的主要利润来源仍然是信贷业务,信贷业务的道德风险问题也成为近年来商业银行风险防范的研究重点。

二、 我国商业银行贷款存在的问题

（一）商业银行的监管存在缺陷

 美国次贷危机带给我们的深刻教训，商业银行贷款证券化过程创新过度源于金融监管机构缺乏有效监管。作为商业银行，本身就会挖空心思寻求冒险和投机的机会对利润的无休无止地追逐驱，而金融业又是来不得半点马虎的特殊行业，以负债经营为原本。所以与其他行业相比较金融行业需要更加严厉的监管。风险随着监管的放松而出现。因此，各国的金融管理当局都试图审慎有效的监管其金融机构，旨在限制银行的冒险行为，保护广大存款人和消费者的利益，增进市场信心。监管机构一般采取两种渠道对于商业银行的监管：现场监管和非现场监管。我国主要采用非现场监管的形式。这就使得在利益的驱动下，商业银行对监管机构规则的遵守执行却打了折扣。另外，商业银行在商业利益面前往往有冒险冲动，甚至为了规避监管部门的审查，采取弄虚作假地方法扩大了商业银行的风险。从我国现行金融监管体制实际运行以来所取得的成效来看，在总体上取得的成绩是值得肯定的。但是随着金融创新和金融自由化、全球化的迅猛发展，我国现行金融监管体制分业监管所固有的问题也逐渐显露出来。比如监管机制协调性差，监管方式和手段较为单一，金融机构内部控制制度和行业自律制度不健全等等。

（二）需求方固有低估贷款风险的意识倾向

 近几年，各种金融需求随着经济的快速发展迅速增加，银行也紧随市场需求同步推出了很多消费贷款业务。有些借款的没有从长远来看，认识清楚自己的偿债能力，往往是低估信贷风险，高估自身的偿还能力。甚至有些借款为了尽可能多得申请获得银行的信用贷款额度，通过虚假的证明材料故意虚报收入水平。由于收入水平的不透明，银行到目前为止还是不能准确了解借款人的收入情况，加上某些借款人所在的单位也会帮助借款人作假证明，使得银行高估了借款人的还款能力，所以说需求方固有低估贷款风险的意识倾向导致商业银行信用贷款的风险加剧。

 除了来自房地产市场周期性波动带来的风险、对商业银行的监管存在缺陷、需求方固有低估贷款风险的意识倾向等贷款风险产生的经济社会因素，还有来自诸如人民币升值及外资流入带来的安全隐患、政策变动带来的不确定性、法律风险等贷款风险产生的经济社会因素。

（三）信用体系建设落后，风险机制不健全

 为了加快我国消费信贷的发展，通过建立信用体系有利于减少由于信用信息不透明而给商业银行带来的损失，这种途径能够有效规避贷款信用风险的有效途径，只有具备这样的条件，贷款市场才能顺利的发展。上海1999年组建成立了上海资信有限公司，是国内首家征信机构，上海又再2000年6月底初步建成了信用联合征信数据库，我国大陆第一份信用报告从此诞生了。2004年12月中旬，信用信息基础全国统一的数据库开始试运行。尽管已经取得了一些进步，但是从全国范围的信用信息来看，我国信用体系的建设处于残缺不全的状态，远远不能满足我国商业银行的需求，具体体现为：第一，从组织要素来看，我国信用体系的组织建设并没有形成一个完整的体系。第二，信息收集缺乏法律支持。到目前为止我国还没有健全的全国性的有关征信的法律法规。第三，尚未树立现代信用意识。人们仅仅把信用作为一种观念用道德去约束，并没有将信用看作是一种商品。第四，信用数据征集成本较高。我国征信数据分散是信用体系发展缓慢的一个重要原因，加之信息开放水平非常低，信用评估公司难以建立起一个完善的信息数据库。商业银行贷款在没有完善的信用体系作支撑，其蕴含的风险会直线增加。四、 防范商业银行贷款风险的对策建议

（一）建立和完善信用体系，加强信用管理

 近几年来，我国贷款业务在迅速发展，业务运作和风险管理在很大程度上就是继承着传统贷款业务的方法，显然存在着一些敝端。由于贷款额度大，期限长，一旦出现问题，银行和借款居民都会遭受巨大的打击。所以，防范商业银行的贷款风险，首当其冲的措施就是要建立和完善信用体系。首先，强化市场主体的信用观念和信用意识。其次，借鉴欧美的信用体系模式，加快信用数据库的建立和征信数据的开放。第三，建立科学的信用评估标准和评估体系。第四，培育专业的、市场化的信用中介机构。第五，完善政府的信用监督和管理体系。

（二）合理安排商业银行资产的流动性

 流动性风险是多种问题的综合反映，应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险的防范。首先，建立一套与比例管理决策机构相适应的组织与协调机构。其次，建立高效的系统内资金调控反馈机制，通过各分支机构资金头寸进行有效的资金余缺调剂，从而在保障流动性的同时实现银行利润的最大化。最后，金融监管机构要积极改进金融监管体系，通过健全监督考核机制为资产负债比例管理的实施提供强有力的保障。

 通过金融业务创新降低流动性风险：一是负债业务的创新。重点是通过主动型负债，自主进行产品定价，可以控制负债的期限和品种，调节资产负债比例和管理期限缺口。二是资产业务的创新。在逐步增加优质信贷资产比重的同时减少信贷资产总量占比，开展低风险的中、短期投资业务等。三是中间业务的创新。大力开办各种委托代理和中间服务业务，提高资产负债的总体流动性水平。

 建立健全流动性风险预警机制。通过预测贷款需求、存款来源以及客户提款 需求、偏好转变来进行商业银行的流动性风险分析，做好资产流动性的预测和分析。建立一套科学实用的流动性预警监测指标体系，以便准确地监测流动性风险。建立流动性风险应急处置预案。对突发的流动性风险，及时启动处置预案，尽量把风险控制在最小范围内。

（三）认真审核，防范抵押风险

 第一，审核抵押人是否具有法人资格或者是否具有完全民事行为能力；抵押人对抵押物是否拥有合法的所有权或经营管理权。第二，把好抵押程序关。第三，审核抵押物的权属。信贷人员应严格依照《担保法》、《物权法》的规定审查抵押物，确保抵押物的合法性，防止借款人用法律禁止抵押的财产进行抵押担保，认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性。第四，公正客观地评估抵押物价值。第五，做好抵押物的投保。抵押物投保对商业银行形成双重保障。

（四）优化商业银行贷款的经济社会环境

 首先，强化贷款借款人的风险意识。客户应以诚信为原则，增强风险意识，抱着实事求是的态度。客观提供贷款资料，合理评估自己能够承担的贷款金额。谨慎对待担保或出质责任。其次，运用经济政策缓解经济周期对市场的影响。运用凯恩斯的宏观经济政策来应对经济周期几乎是各国政策当局的选择。具体到房银行贷款领域，周期性也很明显。及时洞察银行贷款发展过程中出现的问题，运用宏观、中观甚至是微观的政策措施加以及时解决，防范市场的波动与危机。 再次，稳步推动人民币国际化，谨慎对待人民币升值。最后，加快信贷立法，促进信贷市场健康发展，从国际经验看，各国都很重视信贷政策的作用，并通过立法加以保障。严格对商业银行贷款的监管，审慎推进贷款的证券化，最大程度地避免贷款的出现和累积。商业银行在发放贷款的过程中，应最大限度地降低风险，优化银行资产质量。

五、 结论

 我国贷款业务业务运作和风险管理在很大程度上就是继承着传统贷款业务的方法，显然存在着一些敝端。在国外，一些国家的风险管理体系拥有很多值得我国商业银行贷款风险防范进行比较借鉴的地方。作为商业银行本身，虽然早就已经意识到了风险的存在，但重要的是对贷款的风险予以科学合理的评估，从信用管理、流动性安排、抵押品审核等多方面把好关；严格按照信贷风险管理的要求规范和管理贷款，与此同时，相关管理部门应该完善信贷立法、强化对商业银行贷款的监管、强化借款人风险意识、加强政策调控等。参 考 文 献

[1]宾爱琪,商业银行信贷法律风险精析[M].北京：中国金融出版社,2007（5）.

 [2]孔猛，我国中小企业信贷风险预警研究 [D] .华北水利水电学院，2010年 

[3]邹新月,商业银行信贷风险统计与纳什均衡策略[M].北京：中国经济出版社,2005（9）. 

[4]漆宁，我国国有商业银行与集团客户“信贷博弈”研究 [D] .贵州大学，2007年 

[5]李子超，中外银行信贷管理体系的比较与启示 [D].对外经济贸易大学，2010年 

 [6]赵庆森.商业银行信贷风险与行业分析[M].北京：中国金融出版社，2004（6）. 

[7]林粤卉，河南高速公路信贷风险与对策研究 [D]. 郑州大学，2007年 

[8]《最新银行信贷风险分类管理与防范化解及客户信用额度调查分析实用全书》[M].吉林：吉林摄影出版社，2009（10）. 

[9]《最新银行信贷结构调整、监测评估与信贷风险控制及有效防范实用手册》[M].北京： 中国金融出版社，2007（1）. 

[10]任继鸿论商业银行贷款风险之防范 [J].《长春理工大学学报（社会科学版）》，2007年 

[11]王爱丽，我国商业银行个人住房贷款风险防范对策研究 [D] .河北大学，2009 年 

[12]刘丽，我国商业银行个人住房贷款信用风险管理研究 [D] .河南大学，2010年 

[13]梁琪.商业银行信贷风险度量研究[M].北京：中国金融出版社,2005（5）.

 [14]孔艳杰,中国商业银行信贷风险全过程控制研究[M].北京：中国金融出版 社,2006（10）. 

[15]鞠瑛，商业银行个人住房贷款信用风险及管理研究 [D]. 郑州大学，2007年 

[16]刘丽，我国商业银行个人住房贷款信用风险管理研究 [D]. 河南大学，2010 年 

[17]王爱丽，我国商业银行个人住房贷款风险防范对策研究 [D] .河北大学，2009 年 

[18]刘同清，浅谈商业银行的风险及其控制 [J].《长沙铁道学院学报（社会科学版）》，2006年 

[19]张淼.商业银行信贷风险管理——模型、方法与建议[M].上海：上海财经大学出版社，2005年.

收费专业论文
汉语言文学论文
物理学论文
自动化专业论文
测控技术专业论文
历史学专业论文
机械模具专业论文
金融专业论文
电子通信专业论文
材料科学专业论文
英语专业论文
会计专业论文
行政管理专业论文
财务管理专业论文
电子商务国贸专业
法律专业论文
教育技术学专业论文
物流专业论文
人力资源专业论文
生物工程专业论文
市场营销专业论文
土木工程专业论文
化学工程专业论文
文化产业管理论文
工商管理专业论文
护理专业论文
数学教育专业论文
数学与应用数学专业
心理学专业论文
信息管理专业论文
工程管理专业论文
工业工程专业论文
制药工程专业论文
电子机电信息论文
现代教育技术专业
新闻专业论文
艺术设计专业论文
采矿专业论文
环境工程专业论文
西班牙语专业论文
热能与动力设计论文
工程力学专业论文
酒店管理专业论文
安全管理专业论文
交通工程专业论文
体育教育专业论文
教育管理专业论文
日语专业论文
德语专业论文
理工科专业论文
轻化工程专业论文
社会工作专业论文
乡镇企业管理
给水排水专业
服装设计专业论文
电视制片管理专业
旅游管理专业论文
物业管理专业论文
信息管理专业论文
包装工程专业论文
印刷工程专业论文
动画专业论文
环境艺术专业论文
信息计算科学专业
物流专业论文范文
人力资源论文范文
营销专业论文范文
工商管理论文范文
汉语言文学论文范文
法律专业论文范文
教育管理论文范文
小学教育论文范文
学前教育论文范文
财务会计论文范文

电子商务论文范文