1绪论3

1.1研究背景及意义3

1.2文献综述3

1.2.1国外保险现状与存在的问题3

1.2.2国内保险现状与存在的问题4

2.1社会保险4

2.1.1社会保险的问题4

2.2商业保险4

2.2.1商业保险的特点4

3.1社会保险与商业保险的区别5

3.2社会保险与商业保险的共同点6

4对我国社会、商业保险制度发展的措施与建议6

4.1建立健全的社会保障体系7

4.2建立完善的医疗保险体系，实现收支平衡7

4.3加强基本医疗费用结算管理8

5结论............................................................................................... 8

内 容 摘 要

摘要：商业保险与社会保险是社会保障体系的重要组成部分，它们既有共同的一面，也存在本质的区别。通过对社会保险与商业保险的定义、特征、以及二者的共性与区别的分析,进一步阐述了社会保险与商业保险互相补充的协调发展,从而论证社会保险与商业保险结合互补,是对社会保障机制的一个完善,论述社会保险和商业保险的区别与联系,说明了在我国协调发展社会保险和商业保险的重要性,同时也提出了社会保险与商业保险互动协调发展中应注意的事项和建议，对和谐社会的建立起着不可或缺的重要作用。

中国医疗保险制度改革研究

1绪论

1.1研究背景及意义

随着社会经济的快速发展，人们为了更好的降低风险带来的损失和得到的基本的生活保障，对保险的问题日益关注，尤其是对社会保险和商业保险的关系更需要了解，他们之间既有联系关系又有区别。本文通过论述社会保险和商业保险的区别与联系,说明了在我国协调发展社会保险和商业保险的重要性,同时也提出了社会保险与商业保险互动协调发展中应注意的事项和建议。更好的促进了社会的发展。 

1.2文献综述

随着近年来社会经济的发展，人们的保险意识逐渐加强，大部分人会为自己买保险，但国内跟国外的人保险存在着一定的差别。现在本人列举一些关于这方面的研究成果。

1.2.1国外保险现状与存在的问题

社会保障运作模式改革 

西方国家在弱化政府部分社会即由过去政府英国、美国、德国由65岁延长至67岁,瑞典目前已将退休年龄延长至68、降低支付标准、提高保险费率、取消过度保障、增加税收和财政补贴等手段维持养老制度的运转。[1] 

1.2.2国内保险现状与存在的问题

吴定富(2005)指出，国外社会保障体系发展实践表明，商业保险与其他社会保障制度，特别是与社会保险之间，呈现出一种互制互动、相互促进的关系，并随着社会政治、经济状况的变化，表现出不同的组合形式。这就进一步突出强调了商业保险在社会保障体系构建中的重要作用。当前，各国纷纷进行社会保障制度改革，总的趋势体现为三个转变：一是从政府统包和单一的社会保障，转变到多层次的社会保障；二是从政府垄断运作，转变到运用市场机制、加强宏观调控、鼓励和支持商业保险公司竞争经营；三是从政府是社会保障的提供者，转变为社会保障制度的规范者和监督者。[2]

台湾地区保险及相关保障。自1950年3月以来，我国台湾地区主要建立了劳工保险、公务人员保险和军人保险，20世纪80年代中期开始又建立了农民保险和集劳工保险、公务人员保险和农民保险三者之大成的全民健康保险。90年代以来，台湾地区开始酝酿养老社会保障制度改革，其最终目标是建立以“国民年金”为基础的、包括个人储金账户制度和商业保险年金保险在内的三个层次的养老社会保障制度。

香港地区保险及相关保障。香港地区社会保障主要包括三部分内容：社会救助、社会福利以及由雇主责任保险、强积金制度组成的社会保险。香港地区的社会保障体制自建立开始，就是一个低水平的保障制度。20世纪70年代其社会福利支出仅占财政支出的1.5%左右，后虽有提高，到2001年也不过占10.5%。香港遵循的选择主义原则，充分发挥了市场基础作用和法律的保障作用，减轻了政府负担，提升了运作效率，而低福利也保证了低税制的实施，提升了香港的国际竞争力，刺激了经济的发展。

澳门地区的社会保障主要包括社会保险、公务员保障及社会福利和服务三部分内容。澳门地区的社会保障（包括民办和公办）历史不算短，近年来又作了很大的努力。社会人士则希望特区政府及早提出有关的制度方案，以及相关财务开支的估算；同时，从狭义的社会保障到广义的社会保障，特区政府也应有精心的设计和清晰的发展路径。当越来越多的雇员供款，企业也可能由“非自愿”到“自愿”加入公积金，以此作为招聘员工的一个条件，推动就业市场由“雇主导向”向“雇员导向”。就社会保障制度实施的问题，一些有识之士也在呼吁建立完整的社会福利发展安全网。为应对社会老龄化的加剧和居民对全民受保的诉求，2008年11月，澳门特区政府公布《社会保障和养老保障体系改革方案》，核心内容是构建双层式社会保障制度，即透过第一层社会保障制度让所有本澳居民都能够获得基本的社会保障，尤其是养老保障，以改善居民的生活素质；而退休后较宽裕的生活保障则由第二层非强制性中央公积金制度支持。2011年1月1日，随着第4/2010号法律《社会保障制度》正式生效，落实了第一层社会保障制度；而《公积金个人账户法案》亦于2012年10月15日生效，为建立包含雇员雇主供款的非强制性中央公积金制度奠定基础，逐步向实施双层式社会保障制度推进。对于分阶段实施强制性中央公积金制度。[3]

2.1社会保险

[4]社会保险是以法律保证的一种基本社会权利，指国家通过立法手段，给予劳动者的一种社会保障制度，其职能主要是以劳动为生的人，在暂时或永久丧失劳动能力时，能够利用这种权利来维持劳动者及其家属的生活，指国家通过立法手段，。社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税(费)形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失，它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。社会保险是社会保障的核心组成部分，是人类步入现代社会的产物，它起源于德国，迄今已有一百多年的历史。

2.1.1社会保险的问题

1.非营利性:作为政府一项重要的社会政策，社会保险不以营利为目的，不以经济效益决定保障水平。以维护社会稳定作为总体目标，其保障水平的高低取决于经济发展水平、国家财政状况以及政府政策目标等因素

2.普遍性:依法享受社会保险是每位劳动者的一项基本权利，社会保险不仅对所有参保劳动者具有普遍的保障责任，而且把劳动者面对的危险都列入相关的保险项目，劳动者依法缴纳了保险费后，如果丧失了劳动能力或失去劳动机会，就能够依法获得收入损失补偿，保障其维持基本生活。

3.互助性:由于社会保险覆盖面广，承保人数多，承保风险可以在全国范围内充分分散，危险损失都由全体劳动者共同承担，从而表现经济上互济互助的特点。

4.强制性:由国家通过立法方式强制实施，任何企业和个人均无权变更。

5.储蓄性:从收取保费到保险金给付的全过程看，带有事先储蓄以预防意外需要的性质，但它与纯粹的储蓄是有区别的。

2.2商业保险

商业保险又称合同保险或自愿保险，是一种保险双方当事人自愿订立的保险合同，由投保人缴纳保险费，用于建立保险基金；保险公司根据合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。

2.2.1商业保险的特点

1.商业保险的经营主体是商业保险公司。

2.商业保险所反映的保险关系是通过保险合同体现的。

3.商业保险的对象可以是人和物(包括有形的和无形的)，具体标的有人的生命和身体、财产以及与财产有关的利益、责任、信用等。

4.商业保险的经营要以盈利为目的，而且要获取最大限度的利润，以保障被保险人享受最大程度的经济保障。

3.1社会保险与商业保险的区别

1.商业保险是一种经营行为，保险业经营者以追求利润为目的，独立核算、自主经营、自负盈亏:社会保险是国家社会保障制度的一种，目的是为人民提供基本的生活保障，以国家财政支持为后盾。

商业保险依照平等自愿的原则，是否建立保险关系完全由投保人自主决定:而社会保险具有强制性，凡是符合法定条件的公民或劳动者， 其缴纳保险费用，接受保障，都是由国家立法直接规定的。

商业保险的保障范围由投保人、被保险人与保险公司协商确定，不同的保险合同项下，不同的险种，被保险人所受的保障范围和水平是不同的，而社会保险的保障范围一般由国家事先规定，风险保障范围比较窄，保障的水平也比较低。这是由它的社会保障性质所决定的。社会保险是国家强制实行的社会保障制度，被保险人有永久获得保障的权利。政府对保险财务负最后的责任，发生亏损由国家财政拨款弥补。

对象和作用不同。社会保险以劳动者及其供养的直系亲属为对象，在劳动者丧失劳动能力后给予物质帮助;商业保险是以个人或全体人民为对象，并根据其缴保费多少和事故发生的种类给予一定的经济补偿。

权利与义务对等关系不同。社会保险强调劳动者必须履行为社会贡献劳动的义务，并由此获得社会保险待遇的权利，实现权利义务基本对等;商业保险则主要表现为"多投多保，少投少保"的等价交换关系。

保障水平和立法范畴不同。社会保险是以保障劳动者的基本生活需要为标准，商业保险则以投保所缴保费为标准;社会保险看重保障，商业保险看重"偿还";社会保障属于劳动立法范畴，商业保险属于经济立法范畴。

实施方式不同。社会保险的险种均是强制性险种，凡是强制范围内的社会成员，必须一律参加保险；而商业保险一般是自愿保险，只有少数险种是强制性险种。

行为依据不同。社会保险是依法实施的政府行为，是宪法确定的一项公民权利，为保证这一权利的实现，国家必须通过颁布社会保险法规强制实施；而商业保险则是依据合同实施的契约行为。商业保险关系的建立是以保险合同的形式体现的，合同双方当事人权利的享受和义务的履行，也都是以保险合同为依据的。

保险费的来源不同。社会保险的保险费，通常是个人、企业和政府三方面合理负担。至于各方面的负担比例，则因险种不同、经济承担能力不同而各异。个人负担的多少，并不取决于将来给付的需要；而商业保险的保险法不仅由投保人全部负担，而且投保人还要负担保险企业的营业与管理费用，因此商业保险的收费标准一般要高于社会保险。

保障目标与功能不同。社会保险的目标是通过社会保险金的支付保障社会成员生老病死方面较低层次的基本生活需要；而商业保险的保障目标是在保险金额限度内对保险事故所致损失给予经济补偿或对保险事件所致损害进行保险金的给付，可满足人们生活消费的各个层次的需要，保障水平相对较高。

经营体制不同。社会保险一般由政府或其指定的机构作为经营主体，带有行政性和垄断性的特色，不以营利为经营目的，经营单位一般也不纳税；而商业保险只能由商业保险公司经营，以营利为经营目的，并且必须向国家纳税。

3.2社会保险与商业保险的共同点

不管是社会保险，还是商业保险，都是保护被保险人遭遇风险后能够获得一定的补偿，因而都是为受保群体服务的，都力图保障被保险人或受益人免受风险连累的。它们相互补充，共同完成整个社会经济保障的任务。

两者都要求投保人事先缴纳保险费，作为他们享受保险待遇的先决条件。

建立一笔保险基金并拿到市场上运营投放，构成社会保险与商业人身保险的第三个共同之处。

社会保险与商业人身保险既然同属抵御风险的活动，所以，二者预测风险的方法和技术，要求工作人员具备的知识和技能结构，乃至专业术语也颇近似。

4对我国社会、商业保险制度发展的措施与建议

4.1建立健全的社会保障体系

对于整个社会保险体系的组织框架和社会保险基金的日常投资管理规则都要通过法律的形式加以界定，尽快出台综合的社会保障立法，明确商业保险在社会保险中的地位，构筑严密的社保立法体系，同时也要注意社会保险法和《保险法》的衔接，协调好各项法律间的关系。

 4.2建立完善的医疗保险体系，实现收支平衡

在参加基本医疗保险的群体中，相当部分下岗职工、退休工人、收入低下的城镇贫困群体，一旦遭遇大病，难以支付自费的医疗费用，更难以支付“封顶”以外的医疗支出。这样，对个体而言，医疗基金的积累与支出不能平衡，迫切需要建立多支柱医疗保险体系分散支付风险。中国的一些城市设立了社会医疗救助基金和大额医疗互助基金，有效地解决了弱势群体的医疗保障问题，有条件的企业事业单位和个人通过参加补充医疗保险、商业医疗保险，可以满足医疗消费的更高层次要求。可以说，多支柱医疗保险体系的建立，就是预防收支风险的有效屏障。

4.3加强基本医疗费用结算管理

在总额预付制或总量控制下，由于将医疗消费和费用控制的主动权交给了医疗服务供方，故应在总结各地医疗保险收支变化的情况下，探索医疗费用合理的增长率，研究科学确定基本医疗费用总额预付制方法，制度基本医疗保险病种费用支付参考标准及结算规范。主管部门科学选择医疗费用支出监测指标与个人负担监测指标，为决策提供科学依据，防止基本医疗保险基金支付压力向参保人员过多转移。通过建立区域性医疗保险信息协作网，制定城镇职工基本医疗保险异地就医管理办法。研究经办机构对医院、社区卫生服务站、营利性医疗机构的定点管理办法与费用结算办法，防止因定点管理不善而形成的新的费用增长点。对于大城市而言，要根据定点医疗机构的区域性分布，尽量实行属地化结算管理，以便减轻医疗机构的申报与结算工作量。

5结论

综上所述，社会保险是广义保险范畴中的一个部分，在这个广义的范畴中，与之对应的就是商业保险。社会保险与商业保险性质差不多，知识两者的社会分工不同。因此，我们要做到社会保险与商业保险的协调发展，要在借鉴国外社会保险理论与社会保险制度实践经验的基础上，结合自身的国情，制定了一系列适合中国国情的社会保险政策与制度。针对未来中国社会建立小康社会与和谐社会的客观要求，进一步完善既能与国际社会保险制度接轨，又具有中国特色的保险制度。

参 考 文 献

[1]张承惠 《中国发展观察》(京)2009年3期

[2]萧溯战《社会保障制度中的国家、市场与社会功能的比较研究》2004

[3]郑安庭 质央积金制度时间表[M] 现代澳门日报，2014-07-09

[4]《保险法》1995年

[5]林义《养老保险改革的理论与政策》，西南财经大学出版社，1995

岁包揽社会保障转向充分利用市场的力量和增加国民的自我责任。改革措施包括: 第一:在养老保险领域,减少政府在养老保障上的财务责任,改而用私人确定缴费体例如一些国家将退休年龄由60岁提高到65岁制取很多国家还通过延长工作时间代之。采用这一方式的有阿根廷、玻利维亚、哥伦比亚、匈牙利、秘鲁、波兰、瑞典、乌拉圭等国家。

此外进养老保障运作制度,从现收现付向部分积累模式转变,从社会统筹向个人账户模式转变,最终建立一个多支柱,一般为三支柱的养老保障体系。也有的国家在世行的支持下,抛弃了公共确定收益养老金体制保险职能走在了社会的前列。在他们看来，福利国家已经变成高成本和日益恶化的经济运作的代名词，国家或行业要想更适应更为严峻在2004年进行了公共年金制度改革。这些改革的一个重要取向是市场化的经济状况，改革福利国家已成为当务之急。英国早在撒切尔夫人执政时西方国家和部分发展中国家纷纷对社会保障的运作模式进行改革。日本则分别在2000、2002、2005和2006年进行了医疗制度改革期就大力削减政府的福利支出，实行有选择的社会保险制度改革，国家照顾那些无力抚养的儿童和无法自理的老人，而企业、家庭应承担起原先由国家承担的大部分社会保险费用。为此，上世纪80年代以后一

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