一、汽车消费信贷风险概述3

二、商业银行个人汽车消费信贷风险成因分析3

（一）个人信用制度不健全4

（二）商业银行自身管理存在缺陷4

（三）相关的法律法规不健全5

（四）抵押物难以变现5

三、商业银行对个人汽车消费信贷风险的评估6

（一）贷前风险评估6

（二）贷后风险评估7

四、我国商业银行汽车消费信贷风险管理及防范措施7

（一）建立和完善个人信用制度体系7

（二）增强操作风险监控意识8

（三）建立贷后预警机制9

（四）建立健全银行内部信贷管理机制9

（五）拓展风险转移渠道10

五、结论11

内 容 摘 要

随着我国经济的不断发展，居民对汽车消费的需求也越来越大，中国已成为全球最大的汽车消费市场。我国自1995年首次开展汽车消费信贷业务以为，经历了起始、停办、发展、竞争的曲折历程。目前我国的汽车消费信贷方式销售的汽车数量仅占汽车销售总量的10%左右。由于我国社会信用体系尚未完全建立，与个人汽车消费信贷相关的法律法规还不健全，我国商业银行个人汽车消费信贷的瓶颈。如何降低个人汽车消费信贷的风险，是我国商业银行需要解决的问题。

本文主要就我国商业银行个人汽车消费信贷过程中存在的风险进行分析和探讨。从消费信贷风险的理论研究成果出发，分析我国商业银行个人汽车消费信贷风险形成的原因。本文建立了汽车消费信贷风险评估体系，包括贷前风险评估和贷后风险评估两个方面同，分别从源头上控制风险和事后预警，减少商业银行的损失。本文最后针对汽车消费信贷风险提出了相关的建议和对策，希望对汽车消费信贷行业起到一定的借鉴作用。

关健词：汽车消费信贷、商业银行、风险

一、汽车消费信贷风险概述

汽车消费信贷风险的内涵

 汽车消费信贷风险是指银行的消费贷款不能按期收回，造成信贷资金损失的可能性。由于消费贷款的发放和回收之间存在着一定的时间间隔，在此期间内由于各种不确定因素的影响，导致借款人不能按期还贷，造成银行贷款不能收回，消费信贷风险由可能性转变成现实性。

汽车消费信贷风险的特征

汽车消费信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的激进过程，它是信贷风险的一种，具有信贷风险的一般属性。一般来讲，表现了发下几个特征：

客观性。只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，确切地说，在现实的银行业务工作中，无风险的信贷活动根本不存在。

隐蔽性。信贷本身的不确定损失很可能因信用特点而一直被其表象所掩盖。

扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，仅影响银行自身的重大和发展，更多还会引起关联的链式反映。

可控性。指贷款人依照一定的方法、制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。

二、商业银行个人汽车消费信贷风险成因分析

我国的汽车消费信贷业务处于起步阶段，风险形成的因素呈现多样性，有来自于汽车消费贷款的参与者的各个层面，主要包括借款人、银行、经销商、保险公司、担保公司等各方面产生的风险因素，银行中的系统风险我们可避免，而银行的非系统风险主在是信用风险，而非系统风险中的政策风险、法律风险、市场风险、担保风险和内部管理风险等因素都是由信用风险产生的，由国内外汽车消费信贷作用风险的现状阐述中，可以得到我国汽车消费信贷信用风险管理方面存在个人信用制度不健全，银行业务内部管理存在缺陷，相关法律法规不健全，担保机制不完善等问题。

（一）个人信用制度不健全

发达国家汽车消费信贷兴旺，根本原因在于其拥有完整的汽车信贷体系。在 个体系中，个人信用制度健全、抵押制度完善，一切金融活动都在资信公司记录在案，并实行网络化管理，从而免去了银行鉴别申请人相关信息的繁杂手续，不但节约了贷款成本，也使贷款手续简便化。

我国的个人信用制度处于初建阶段，距离完善还有相当长的路程，现在消费者为证明自己的还款能力需要诸多手续，十分繁琐。更为困难的是，即便完成了各种手续，银行也不一定能真实的评判出客户的信用等级。缺乏全国联网的汽车登记系统，也使银行贷后跟踪监控环节薄弱。此外，相关法律法规不配套，缺乏个人消费信贷的担保及保险制度，一旦发生借款人违约或车辆抵押物纠纷，不但银行耗时、耗力，法院还得介入，如此等等，不公限制汽车信贷的发展，而且加大了汽车信贷业务的风险。其中信用道德风险、诈骗风险、担保风险、法律风险等都是因为信贷体系的不完善而产生或加剧的。

（二）商业银行自身管理存在缺陷

在我国已开展多年的汽车消费信贷业务，由于金融产品制度设计与管理的弊端，它的市场型态为：银行获得较大的资金利润和资本规模，保险公司承担了全部的资金风险和投资损失。

央行、银监局、以及各家商业银行等制定了极为严格的汽车消费信贷业务的管理制度，审查管理办法和业务操作流程，但在该业务最初的操作中，所有的制度和流程都被简化成为仅仅要求平安、人保财险、太平洋三大保险公司提供“汽车消费贷款个人履约保证保险”为个人购买汽车的消费贷款的还款进行担保极为简单的操作业务。

银行过高估计业务的发展与赢利能力，而忽视了对其借款人的还贷能力资信状况的审查。银行完全受制于借款人的收入和信用风险，一旦借款人收入来源和经营收益出了偏差，将会造成严重的经济损失。

由于银行本着为客户保密的心态，从而使借款人信息在银行系统内不能联网，这也导致部份借款人在家银行出现逾期后，又到另一家银行“从容”贷款；也出现了一个人在同一家银行贷款购买两台甚至多台工程中或运输车的现象。有经销商拿着几辆名贵车和一些虚假的消费都资料，到不同的银行做信贷审查，很容易就能融得到一大笔贷款，然后走人。而在正规经销商中，也有少数消费都钻经销商加大销售量心理的空子，作假证明骗贷。各级银行考核的主要指标辅之以信贷个案的风险责任制而不是机构本身的资产状况和质量。这种重指标过的信贷管理文件实际上非常不利于信贷风险的控制，必然造成金融行业不断创造不良资产，居高不下开始整顿而后又不断产生新的不良资产，这种不良资产循环往复的现象正是基于这种制度因素。

（三）相关的法律法规不健全

汽车消费贷款业务在我国尚处于起步阶段， 2008年的《汽车金融公司管理办法》，如今该办法已实施过去5年时间，2007年《物权法》也已过去7年时间，还未与汽车消费贷款相关的立法、司法、执法的成套法规。这样不仅使得各金融机构在开展汽车消费贷款业务叶法律依据模糊，而且一旦借款人违约，各部门互相推拖责任、抵押物变现困难、法律判决执行难的局面。而汽车消费贷款不只是金融机构一家之事，它涉及到社会各个部门，包括厂商、经销商、车管所、公证部门、保险公司、司法部门等等，由于各部门各有规定，缺乏相互的理解和支持，再加上一些部门工作效率低下、服务意识低劣，收费不合理，给消费者带来诸多不便，从而导致风险难以控制。

（四）抵押物难以变现

当前的经济环境下，抵押物变成渠道窄、成本高，贷款担保往往形同虚设。借款人不能按时归还贷款本息时，银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款来源，而抵押物能否顺利、足额、合法地变现，就成为银行化解资产风险的重要环节。由于我国消费品二级市场尚处于起步阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，影响了银行消费贷款的健康发展。同时，由于执行上的不规范，引发了大量的道德风险存在，进一步加大银行的损失。随着消费贷款规模的扩大和抵押贷款的增加，这类问题将会变得更加突出。

（五）缺乏资产证券化的有效手段

资产证券化将不具备流动性的贷款转化成为具有流动性的资产，有利于提高金融机构资产的流动性，缩小商业资产和负债在期限和流动性方面的差距。而汽车消费贷款期限都较长、客户分散，可金融机构的负债期限相对较短，在允许金融机构参与的资本市场发育尚不健全的情形下，金融机构无法通过资产证券化等方式建立融通长期资金的渠道，从而形成“短存长贷”的格局，使资产负债期限结构不匹配，流动性风险显著上升。

（六）竞争不规范

近年来，为扩大盈利水平，抢占市场份额，各家商业银行纷纷鼓励分支机构大力发展个人消费信贷业务。在具体实施过程中，出现了不少违规操作现象，一此商业银行为了扩大消费信贷规模，对基层下达硬性的放贷指标。不少银行擅自降低贷款标准和担保条件，对高风险、低信用的客户提供消费贷款，一些地区的基层甚至为了完成贷款任务，给每个员工下达一定额度的消费信贷任务。不少员工为了完成任务，盲目放贷，甚至自己使用贷款进行高风险的投资或炒股。这种现象的蔓延将造成新一 轮的风险积累，不利于消费信贷业务的健康发展。为了争夺客户，一些银行对客户的资信不作深入调查，银行贷款贷前调查、贷后检查不力。再加上中国商业银行缺少评估消费资信状况的数量分析手段，在贷款决策上主观随意较大，从而造成了信贷风险的存在。

三、商业银行对个人汽车消费信贷风险的评估

（一）贷前风险评估

商业银行对个人汽车消费信贷贷前信用评级的影响因素有很多，有直观的、有潜在的；有直接的、有间接的；有定性的、有定量的；有的在理论上很合逻辑、很理想，但在实际中，却难以操作。因此商业银行科学的贷前个人信用评级系统，应当遵循以下原则选取风险指标：1、谨慎性原则2、全面性3、科学性4、可行性5、可比性。

任何评定都要依据于一定的标准，我们必须根据实际情况确定一个信用评价结果的等级，用以描述个人消费贷款信用状态的类型。目前，我国个人消费贷款信用等级不尽相同，有的采用AAA，AA,A,BBB,BB,B,C等七个等级。有的采用信用优秀、信用很好、信用较好、信用一般、信用欠佳、信用较差、信用很差、没有信用等八个级别。目前很多银行采用10个等级制，信用等级依序递减。如下所示：

评分

信用等级

评分

信用等级

90分以上

AAA

65-70分（含）

B

85-90分（含）

AA

60-65分（含）

CCC

80-85分（含）

A

55-60分（含）

CC

75-85分（含）

BBB

40-50分（含）

C

70-75分（含）

BB

40分以下

未评级

信用等级越高，代表个人信用也就越高。一般情况下，客户的信用等级至少要达到B级及B级以上，才有资格申请贷款。

利用商业银行个人汽车消费信贷贷前个人信用评级系统可以权衡贷款的风险与收益，通过综合分析后，得出每一位借款人的信用等级，并作为贷款发放及发放模式的基本依据。商业银行应按照借款者信用等级的好差序列，决定贷与不贷、先贷后贷、贷多少、首付比例、期限长短、利率高低等。并将有限的信贷资源在各个层面、各类借款者、各种产品之间进行优选配置，对银行不利趋势的信贷资产及时采取措施，通过调整信贷资产结构，力求在可承受的风险范围内实现收益的最大化。同时在借款者作用等级评判和识别的基础上，对借款者财务风险及其对贷款风险的影响程度进行趋势分析，提出防范借款者财务风险向贷款转移的对策和措施，并建立动态机制，跟踪测定，随时加以调整。

（二）贷后风险评估

我国商业银行目前引用了OCC评级方法，即贷款风险的五级分类法。将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类。

正常

借款人能履行合同，有充分的把握偿还贷款本息

关注 

尽管目前借款人没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素，如果这些因素继续存在，可能会对借款人的还款能力产生影响

次级

借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息

可疑

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定会发生一定的损失

损失

采取所有可能的措施和一切必要的程序后，贷款仍无法挽回

五级分类法的前两类属于正常贷款，后三类合称不良贷款，对于不同类型的贷款提取不同的坏账准备金，并实行不同的管理措施。

四、我国商业银行汽车消费信贷风险管理及防范措施

（一）建立和完善个人信用制度体系

建立健全个人信用体系

建立科学有效的个人征询体系是金融机构控制消费信贷风险的前提保证。这就可以获得额外奖分；个人贷款按期还本付息情况良好可以获奖分；若发生恶意透支，并且不按时归还所欠本息，就应额外罚分，甚至列入黑名单。根据上述累积得分评定个人信用等级。 

2.加强信用评估制度建设

在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。

信用评价体系一般采用积分制，具体分成四个部分：①基本情况评分：包括个人的一系列情况，如出生年月、学历、职业、工作地点、工作经历、工作单位、家庭情况等等，不同情况有不同的积分。②业务状况评分：在信用记录号下，每发生一笔业务，无论是存款、贷款、购买国债及其他金融债券、信用卡消费、透支等等，都有一定的积分。③设立特殊业务奖罚分，如个人信用记录号下屡次发生信用卡透支，并在规定期内弥补透按揭担保债券，从而在很大程度上解决了部分居民难以提供担保和银行的资金流动性问题，促进了个人住房贷款的发展。第四，国家应规定一定金额以上的贷款都要设定担保，银行可视各个贷款品种的规定及申请人资信状况，要求全部提供合适的担保方式，并对担保程序进行严格审查。

建立失信行为惩罚机制

惩罚机制的建立是个人信用发展、商业银行稳定经营的 重要保障。其建立可以由下面几个方面进行：第一，建立合理的惩罚尺度；第二，建立高效的有关失信行为信息的举报机制；第三，根据失信行为的严重程序，将个人的不良信用按照时间长短不同，记录到个人信息数据库中；第四，建立被罚人申诉机制。

（二）增强操作风险监控意识

强化流程的管理

对现有流程进行检查和梳理，杜绝可能存在的漏洞。目前我国各商业银行虽然都设有法规部门和风险管理部门，但没有具体的操作风险管理部门，更谈不上个人信贷的操作风险管理部门。在借款合同、借款流程上存在较多的漏洞，如果不及早进行纠正，将严重影响到业务的发展。

加强防范汽车消费信贷操作风险的环境建设

环境建设是组织文化的主要组成部分，操作风险控制环境的营造应从组织文化建设开始，使商业银行的风险控制人员提高控制意识，统一控制理念，使组织之间的控制活动协调一致，控制人员的责、权、利关系明确，形成有效的自发控制机制。只有这样，才能从源头上减少或消除商业银行消费信贷业务的操作风险。

建立健全操作风险的评估机制

进行风险评估主要是辨识和分析实现预定目标发生风险的可能性，辨识和分析风险的过程是一个持续且反复进行的过程，也是一个有效控制操作风险的关键步骤。要完善商业银行操作风险的评估机制，就要从分析内部和外部两部份分影响因素入手，针对商业银行的特点构建有效的操作风险评估机制。

强化贷前、贷中、贷后三阶段审核监督力度

贷前调查阶段，保证信息完整性和可靠性。目前，许多银行要求的证明材料大多由申请贷款人提供，不能保证材料的真实性。银行应主动搜集客户的信息，如家庭状况、收入状况及有无不良信用记录等，为下一步的工作打好基础。贷中审批阶段，完善审批手段。目前部分银行审批时仍以定性为主、定量为辅，没有相对成熟的审批模式，这与贷款风险评估的实际要求是脱节的。加强贷后管理工作，对汽车贷款进行连续性监管。

加强人员管理、优化风险管理岗位设置

一方面，汽车消费信贷业务的操作人员负责对借款人调查、审批和手续办理，另一方面，他们的业绩和薪酬又与业务挂钩，这使得他们在实际操作过程中，很难高要求、严标准的对待工作。对操作人员的管理，是防范操作风险中最重要也是最难的一个环节。没有优良的人才配备和科学的激励机制，再完美的管理框架也是无法动作的。从市场发展的要求来看，商业银行的发展是在风险与机会中不断谋求平衡的过程。因此，在风险管理体系内建立“风险经理制”，以效益为中心，以风险控制和防范为责任，在信贷审查、检查和不良信贷管理中将风险控制在更低点。

（三）建立贷后预警机制

通过贷前个人信用评级系统严把贷前审核关，在很大程度上能将不符合个人汽车消费信贷发放要求的借款者拒之门外，有效地防范了风险的发生，但这也不能杜绝违约现象的发生。借款人、担保情况等都可能随着时间的推移发生变化，继而形成风险。不过风险的发生往往会出现许多预警信号，如果能及时把握这些信号，商业就可以采取相应的措施来阻止风险的形成及恶化。

风险预警信息跟踪收集

商业银行应加强跟踪监测，时刻关注每一个借款人的还款动态，以贷前个人信用评级系统的指标为原始依据，对影响贷款偿还的因素进行连续的跟踪监测，前瞻性地发现个人汽车消费信贷的潜在风险。

风险预警

参照国外各种预警划分，将个人汽车消费信贷风险预警机制的报警分为五个等级：风险正常类、风险关注类、风险次级、风险可疑、风险损失类。商业银行应根据不同的贷后风险预警信号，确定相应的风险等级，及时采取相应的处理手段，以最大限度、最快速度化解和处理风险，挽回损失。

（四）建立健全银行内部信贷管理机制

严把信贷准入关。根据国家宏观经济发展状况，有规划的发展个人汽车消费信贷业务。严格规范各环节操作流程，防止各种操作风险的产生。做好贷前调查工作，从源头上防范和控制授信风险。

加强贷后管理。贷后管理是指贷款发放至贷款本息全部收回之前的全过程管理，包括对借款人的管理、对贷款质量的管理、对贷款资金使用的管理、对不良贷款清收和处置的管理等。根据个人消费贷款的特性，分析相关风险点，有针对性地制定简洁有效的管理办法，办法必须具有可操作性。配置好相应的信贷业务人员和风险经理，按规定进行贷后检查。

必须严肃信贷纪律，按规定对有关责任人进行责任追究，责任追究必须到位，对存的问题积极整改，避免同类问题再次出现。

实行分类管理、分类授权。在我国商业银行的信贷风险管理机构应以风险有效控制为原则，其最大特点就是贷款审批与信贷业务相分离，即审贷分离。信贷风险控制与信贷业务从行政上隶属两条管理主线：在银行的最高管理层中，由一位副银长负责风险管理，另一位副行长负责信贷业务。截然分开的两条管理主线，将真正体现审贷分离，这样的体制使得风险控制人员能够公正客观的对所有业务部门的贷款资产风险进行分析、评价和控制，不受权利和利益的驱使。

（五）拓展风险转移渠道

加强普通方式担保

个人汽车消费信贷普通方式担保，主要是指借款人提供抵押物和符合条件的自然担保人或一般法人担保人。商业银行可视借款人的资信情况，要求提供合适的担保方式，并对担保人的担保能力进行审查。

促进参与各方合作

个人汽车消费信贷的风险是商业银行、保险公司、汽车经销商任何一家单打独斗难以化解。应当明确商业银行作业风险管理的主体，同时赋予汽车经销商和保险公司相应的权利和义务，提高其参与热情，成为风险管理的参与方，建立利益共享，责任共担机制，要本着坦城相见、各尽其职、共同发展的宗旨，在人力和沟通渠道等方面形成长久合作，共同培育和促进个人汽车消费信贷市场的持续、稳定、健康发展。

实现信贷资产证券化

商业银行提供个人汽车消费信贷积聚了大量风险，通过资产证券化过程 可以将各种风险重新组合，并分配给那些能够并愿意接受这这些风险的主体，赋予其转化、流通职能，从而达到风险与收益分配的改进。

汽车消费信贷一般期限较长，造成金融机构短资长贷，加大了流动性风险。西方国家的对策是实现汽车消费贷款证券化，赋予其转让、流通职能，从而达到分散消费信贷风险、缩短放款机构持有时间的目的。我国金融机构也应以此为鉴，加快实现资产证券化进程。 

五、结论

信贷风险与银行与生俱来的客观存在，有贷款就有风险，信贷风险与银行业务相随相伴，防范化解信贷风险是商业银行管理的一个永恒的主题。而在信贷风险管理上的薄弱严重阻碍我国商业银行进一步发展。本文以汽车消费信贷风险评估体系的建立和风险管理作为研究我国商业银行信贷风险管理的一个突破口，制定出一套行之有效的汽车消费信贷风险管理体系。

本文主要从贷前和贷后两个方面做了个人汽车消费信贷的风险评估。同时提出了较为全面的风险防范对策，对商业银行现行的风险防范体系作了补充。

参 考 文 献

[1]唐友清、邱立军.商业银行信贷实务[M].清华大学出版社,2014

[2]李雨璇.我国商业银行汽车信贷的问题及对策[J].商业财经，2013

[3]张红伟.关于商业银行信贷风险管理的文献研究[J].中国证券期货，2012

[4]雷蕾.汽车贷款在我们发展现状及风险控制探讨[J].现代经济，2009

[5]缪海荣.美国汽车金融服务模式的反思与启迪[J].会计之友，2010

[6]宋芳秀.我国汽车消费信贷的发展前景与对策建议[J].浙江金融，2009

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