图—1家庭目前资产结构

 2.年度收支情况

周先生本人年度工资收入为120000元，年终奖金50000元。其配偶年度工资收入为60000元，年终奖为20000元。周先生一家的生活费用支出包括饮食、水费、电费、煤气费等基本生活支出年均25000元，全家三人穿衣每年控制在10000元，通信费年均支出3600元，上网费年均1000元，日杂消费如化妆品、有线电视、旅游等年均大约18000元，人情消费主要是亲戚、同事、朋友每年约12000元。张女士的父母因在农村居住花销并不大，每年给父母约24000元。周先生无房贷和车贷，家庭主要支出是生活费用支出。因为周先生一家并没有买商业保险，所以没有商业保险费用支出。详细情况见表2。

（二）家庭财务诊断分析

家庭财务比率

表—2 家庭财务比率表

家庭财务比率

定义

比率

合理范围

备注

负债比率

负债总额/总资产

0

20%—60%

无负债

流动性比率

流动性资产/每月支出

970%

300%—600%

高

净储蓄率

净储蓄/总收入

72.7

20%—60%

高

 （1）资产负债比率。计算公式为：负债比率=负债总额/总资产。资产负债比率反应客户的综合偿债能力，一般在50%以下。用资产负债率来衡量，合理的资产负债率在20%—60%之间，小于20%说明没有充分利用自己的信用额度。周先生的家庭资产负债率为0，周先生可以通过贷款来进一步优化财务结构。 

 （2）流动性比率。计算公式为：流动性比率=流动性资产/每月支出。流动性资产包括现金与活期存款，流动性比率反映该家庭流动性资产可以满足其近6个月的开支，一般流动性比率应控制在3-6左右比较适宜，既满足3个月到6个月的日常支出，很显然，从月度收支角度来看，周先生的家庭流动性资产有现金30000元和活期存款50000元，周先生的月均支出为8217元，周先生的流动比率为9.7，周先生的流动比率较高。周先生应适当的降低流动性资产，来降低家庭资产流动比率以进一步优化财务结构。建议周先生流动性资产为15000元。 

 （3）净储蓄率。计算公式为：净储蓄率=净储蓄/总收入。净储蓄率的合理范围在20%—60%，周先生的家庭净储蓄率过高，周先生可以通过投资来进一步优化其财务结构。 

从家庭财务比率来看，零负债说明家庭无负债压力，投资配置管理尚有余地；流动性比率高，增大了满足家庭对资产的流动性需求；净储蓄率过大说明家庭在满足当年支出以外，还可将50%左右的净收入用于增加投资；净资产清偿比率过大表明，一方面说明家庭无负债压力，同时也说明没有充分利用起自己的信用额度。 

 三、家庭理财目标分析

周先生和张女士工作都很稳定，收入在一般水平，综合家庭经济来源属于中等收入水平。根据周先生家庭财务状况、家庭状况和经济状况分析其家庭理财目标：

解决女儿教育金 

 女儿在九年义务教育时，教育金不包括学费，但为了孩子长远打算，建议长期培养孩子一项特长兴趣爱好。孩子还有一年就上初中了，鉴于现在社会初中生为了考个重点高中，高中生为了考个好大学，周六日和寒暑假就上补习班的现象，所以周先生除了预备高中和大学的学费、生活费，还要预备周六日和寒暑假上补习班的课外学习费用。

（二）购买所需保险 

虽然周先生和张女士现在都有社保，但社保的保障远远是不够的，所以周先生一家三口都应增加商业保险。商业保险能弥补社会保险的不足之处，商业保险从补充社保的角度有以下几点要补：意外伤残险，补社保工伤的地点限制；意外伤害医疗险，补社会医保一般门急诊的不管；重疾险，补社会医保重疾额度的限制；重疾险选终身（因为重疾险本身也带有寿险的身故保障功能），这是补社会养老保险的缺陷：如果不幸较早身故社会养老保险只是退回个人帐户金额（是不合算的），这样配合购买一份商业终身寿险，这样如果出现问题，可以商业寿险得到一大笔补偿，如果健康长寿，领取养老金，所以周先生一家购买商业保险是必需的。 

买房购车 

考虑到周先生的父母以后要和周先生一起生活，周先生要换一个大房子是必须的。但随着房价不断上涨以现在周先生的经济情况买房已成为周先生的一个重大的负担。依照周先生的家庭情况需要购买130平方米的三室两厅。鉴于周先生以后买的房子在郊区，市区上班不方便，买车时必须的依照周先生的经济情况购买一辆大约150000元的车。 

赡养双亲计划 

由于周先生父母均为城镇退休职工，每月有固定养老金收入，生活上不需要周先生资助。随着现在社会的物价在不断上涨，周先生夫妇的赡养张女士父母的费用要增加，所以周先生夫妇需要每年拿出24000元赡养张女士父母。

四、理财规划的制定

（一）现金规划

 现金规划主要是在应急资金方面的规划，应急资金是为了保障家庭发生意外时的不时之需，保留3—6个月的必要开支即可，而且须随家庭成员结构、健康状况的变化等予以追加。周先生一家目前月生活支出为5800元，所以需安排在6000—20000元之间为宜。

在周先生的家庭资产中有30000元的现金储备，可用这部分资金作为家庭的应急准备金。

消费规划

从周先生家庭目前消费状况来看，家庭主要支出为消费性支出，为了应付家庭紧急事件和额外支付需要，建议周先生着手办理信用卡和贷记卡，周先生由于是公司的技术主管，所以根据工行的现行规定可办理工商银行牡丹国际信用卡或牡丹信用卡金卡，初始信用额度为10000元，透支取现比例为额度的50%而且享受透支消费25—56天免息还款期。张女士是公司出纳，工作收入稳定可凭借薪资证明办理中国工商银行牡丹贷记卡，初始信用额度5000元，取现透支比例为信用额度的20%而且享受消费透支25—56天免息还款期。办理了信用卡之后周先生家庭能享受总信用额度为15000元，其中透支取现额度为6000元，免息消费透支额度为15000元，在一定程度上能增加家庭资金度从而可以放心投入更多的理财资金用于中长期理财规划。

 （三）买房规划

 根据周先生要买130平方米、6000元/平方米（算上各项税费），共780000元住房，按照周先生现在的家庭经济情况，购买780000元房产为例，四成首付计算约为312000元，建议周先生提取住房公积金缴纳部分首付款，工作近十五年之久的周先生夫妇有公积金近17万元，剩余房款14万元可利用本房使用住房抵押贷款，通过以房养房的方式，实现资金充分利用。购房剩余房款468000元建议采用利率较低的公积金贷款方式，目前我国执行公积金贷款利率为4.5%，选择20年贷款，每月支付3705元。

（四）购车规划

 周先生购买郊区房子，交通不方便，建议购买一辆大约150000元的车。建议贷款买车，先交首付，然后按揭还贷，购买大约150000元的车。

建议周先生夫妇使用交通银行个人汽车消费贷款业务。

该产品具有以下特色：

1.“直客”“间客”任您选择――借款人可在购车前直接向银行申请汽车贷款，也可在购车时通过经销商向银行申请贷款； 

2.灵活多样的还款方式——支持等额本金法、等额本息法及分阶段还款法等7种还款方式；

3.担保方式选择多，手续简单——可以提供房产抵押、质押，也可以由保险公司提供信用保证保险或由经销商、担保公司提供担保。 

该业务具有以下注意事项：

1.贷款对象为具有完全民事行为能力，持有合法、有效身份证件，资信情况良好，具备稳定收入来源和按期还本付息能力的自然人。

 2.贷款额度：一手车：贷款额度不超过所购车辆价格的80%；二手车：贷款额度不超过所购车辆价格的50%。

3.贷款期限：一手车贷款期限最长5年；二手车贷款期限最长3年。

——引自中国工商银行网站

车辆购置原价加上上牌费用、车船使用税、交强险、第三方责任险、等一系列保险税费共计176917元，按照首付百分之三十计算，首付款为58307元可使用家庭储蓄资金，贷款分五年还清月供1977元。周先生夫妇原有的住房，建议通过中介进行出租，月租金2000元，用这笔月租金偿还车贷月供。

 （五）养老规划

当今中国社会制度的改革、子女生活的负担，是我们清晰认识到指望儿女为自己养老是不现实的，老旧观念需要改变。真正有品质的老年生活只能靠自己。所以应该在年轻时早准备早投入，年老时就可以有充足的生活保障，从而度过一个“夕阳无限好”的晚年，同时也是给子女减轻负担的方式。

周先生夫妇希望在退休前储备够退休后二三十年轻松生活所需的费用，要实现这一理财目标，周先生家庭需要尽早行动，从各类生活支出（如生活费、房贷、教育）中匀出资金用于储备养老。

养老金的来源主要包括以下三个途径：社会保险养老金、退休前准备的养老资金、商业性养老保险。要在漫长的退休岁月中维持体面有尊严的生活品质，需要多元化配置，努力筹措。

建议：为有效化解子女成长、还贷期可能出现的风险，建议周先生夫妇在购买商业性养老保险产品时首选低保费、高保额的定期寿险且保障至60岁。

五、结论

 家庭的理财规划要根据家庭和家庭成员的具体情况，制定切实可行的计划，合理配置家庭资产，既要通过提高劳动收入积累尽可能多的财富，更要善用投资工具创造更多的财富；还要为未来储备财产。 

希望能够通过对这个中产阶级家庭的研究，介绍和探讨中产阶级家庭理财的方法和理财误区，使大家理解到理财的真正意义并且得出一个较为满意的家庭理财规划。让大家都能够通过理财，使自己的财产得到升值和保值；最终实现理财的实际理念，使人们走出对理财概念的误区。虽然理财只是生活的一部分，但它是比较重要的一部分，家庭和个人都离不开它。 

参 考 文 献

[1]才永发，郭丽香，中产阶层理财经[J]. 化学工业出版社.2009(8)

[2]王亚浪.我国中产阶层投资理财市场开发的探讨[J]. 哈尔滨：现代经济信息（学术版）．2008(5)

[3]辛树森.个人金融产品营销--商业银行个人业务丛书[M].2007

[4]高承海.保险——中产阶层理财的底座[J].北京：大众理财顾问.2011(5)

[5]舒利庆.中产阶层生活特征与收入趋势[J].北京：中国乡镇企业会计.2005(10)

[6]田文锦.《金融理财》[M].机械工业出版社.2006

[7]陈镇.《家庭理财》[M].清华大学出版社，2009 [8]殷虎平.《中国理财规划实战案例》[M].海天出版社.2007

[8] 高得诚，郑成镇，崔秉熙..《30年后，你拿什么养活自己？》[M]. 广西科学技术出版社.2010

 

[9] 中国人寿（集团）公司官方网站 ://.chinalife.com.cn

[10]中国工商银行官方网站 ://.icbc.com.cn

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