目 录

一 小额信贷的性质 ………………………………2

 〈一〉 小额信贷与民间借贷、高利贷的关系………………………………2

 〈二〉 小额信贷的合法性 ………………………………2

二 小额信贷产生的原因 ………………………………3

〈一〉 生产力的发展 ……………………………....3

〈二〉 国家调控政策的影响 ……………………………....3

〈三〉 商业银行的嫌贫爱富 ………………………………3

〈四〉 商业银行不愿涉及小额贷款的原因 ………………………………3

〈五〉 民间习俗的存在 ………………………………3

〈六〉 大量小企业的存在 ………………………………4

三 小额信贷的作用 ................................................4

四 小额信贷的现状 ………………………………4

五 小额信贷公司的思想误区 ………………………………4

六 小额信贷的管理 ………………………………5

〈一〉 小额信贷公司的设立 ………………………………5

〈二〉 小额信贷公司的监管 ……………………………….6

七 内部管理 ……………………………….6

〈一〉 目标定位 ……………………………….6

 〈二〉 融资要求 ……………………………….6

 〈三〉 内部财务管理必须完善 ……………………………….6

 〈四〉 信贷管理制度 ……………………………….7

 〈五〉 利率确定 ……………………………….7

 〈六〉 风险控制 ……………………………….7

 〈七〉 成本管理 ……………………………….8

八 小额贷款公司的可持续发展 ……………………………….8

 〈一〉 税收优惠政策 ……………………………….8

〈二〉 多做客观评价宣传 ………………………………..8

〈三〉 小贷公司要加强客户信息收集管理 ………………………………..8

〈四〉 涉农业务适当补贴 ……………………………. …8

〈五〉 适度创新 ………………………………..8

〈六〉 健全法规 ………………………………..9

〈七〉 关于融资杠杆率 ………………………………..9

〈八〉 设立多种形式的小贷机构 ………………………………..9

九 小贷公司的前景 .……………………………….9

 

 内容摘要

小额贷款历经从无到有、禁止、复出、合法化，其中有社会制度的因素，认识的因素，法制的因素，随着经济主体的多元化，小额贷款公司将越来越多，与普通大众的距离越来越近 。笔者只是一个企业工人，没有丰富的专业知识，在拜读一些文献后，结合自己对私营与公有之间竞争的体验，从一个普通大众的视角出发，谈了有关小额信贷的性质、产生的原因、作用、认识上的思想误区、管理、持续发展等方面的粗浅知识。期望小贷公司的经营者在关注自身利益的同时，深刻思考小贷公司的本质，谨慎定位，本着人人为我，我为人人的互利原则经营好公司，为全民奔小康做贡献。敬请指导教师张老师修改指正。

 关键词： 小额信贷、小额贷款公司、风险、管理

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 小额信贷问题研究

 “快捷信贷，长期为个人、企业提供借贷服务，月3%、年10%，手续简便，当天放款，小额无需抵押，详询×××。”以前经常收到这样的信息，但未加留意，现在打开电脑，网上类似的广告也比比皆是。此次论文答辩恰有这道题，所以选此题写作，以增长一点见识。

 2006年，诺贝尔和平奖授予孟加拉国穆罕默德.尤努斯，他被尊称为‘小额信贷之父’，他创办的格拉民银行，为广大的农村贫困妇女提供小额贷款，帮助她们自力更生，摆脱贫困。从此小额信贷一词风靡全球。

一 小额信贷的性质

 针对上述信息，我问过身边许多同志，答案是“高利贷”、“放水钱”。那么什么是小额信贷呢？ 

 信贷是体现一定生产关系的货币借贷行为，是一种以偿还付息为条件的价值的单方面转移。小额信贷是指额度在人均GDP1~3倍之间的借贷行为。2011年我国人均GDP人民币23979元，①那么小额贷款是指额度在8万以下的个人或小企业信用贷款。

〈一〉小额信贷与民间贷款、高利贷之间的关系

 民间借贷是指个人之间，个人与企业之间的借贷行为，是民间金融的一种形式，属于直接融资。

高利贷，在我国法律规定：利率高于银行同期贷款利率的四倍就属于高利贷。

在我国小额信贷的提供者有农村信用社、邮政储蓄银行、小额贷款公司、融资担保公司、地下钱庄等，即小额贷款可能是民间的，也可能是商业银行的，二者是部分交叉的关系。

高利贷与现代信用的区别：

从存在的基础上看，高利贷存在的基础是小生产者占优势的旧生产方式，现代信用存在的基础是社会化大生产的方式。

2 从对经济的作用看，高利贷具有资本的剥削方式，现代信用可以支持生产。

3 计息方法不同，高利贷常用‘驴打滚’、‘利滚利’，而现在的法制国家都对现代信用规定了一个利率上限。但是从人们的情感角度讲，因民间小额贷款的利率高于我国的商业银行贷款利率，所以有高利贷之嫌；另一方面，我国商业银行现行贷款利率在7%左右，对比上述信息，3%的月息年化为36%，与国有商业银行的贷款利率相比，显然超过国家四倍的标准。

〈二〉小额信贷的合法性

过去，由于高利贷的残酷剥削性质，我国一度禁止了高利贷的存在，随着以公有制为主体，多种经济形式并存的经济制度的确立，我国对民间借贷重新进行了立法规范。我国《民法》第九十条：合法的借贷关系受法律保护；《合同法》第十二章对借款合同做了详细规定。《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（以下简称指导意见）【2010】13号第五条：鼓励和引导民间资本进入服务领域：‘允许民间资本兴办金融机构，在加强有效监管，促进规范经营，防范金融风险的前提下……对小额贷款公司的涉农业务实行与村镇银行同等的财政补贴政策，支持民间资本发起设立信用担保公司，完善信用担保公的风险补偿机制和风险分担机制，鼓励民间资本发起设立金融中介机构，参与证券、保险等金融机构的改组改制’。所以民间借贷行为在我国是受法律保护的，

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但利率超过银行同期利率四倍的那部分，不受法律保护，贷款人对超过部分没有求偿权。

二 小额信贷产生的原因

小额信贷大部属于民间借贷，民间借贷产生的原因，就是小额贷款产生的原因。民间借贷行为产生于原始社会末期，在奴隶社会和封建社会较为盛行，比如莎士比亚笔下的威尼斯商人，《白毛女》中的黄世仁皆属放贷者，只不过其残酷的剥削性质被人们痛恨。随着经济和认识的发展，法律的规范，现在民间借贷行为已视为是合法行为。小额信贷产生的原因大致有以下几点：

 〈一〉生产力的发展，人们收入提高，但收入差距加大。在“允许一部分人先富起来”政策的鼓励下，一部分人通过经商、承包经营，先富起来，积累了一定的富余资金，而另一部分人，由于自身能力的限制，仍处于贫困状态。

 〈二〉国家调控政策的影响。前几年社会上有大量的游资，他们进入房市大展身手，把房价炒得偏离了其应该的价位，随着国家对房市调控的力度持续加强，这些游资无利可图，便炒作农产品，但这种影响基本民生的事件，迅速地被处理了。另外，国家对经济结构进行调整，改变过去低端重复建设，投资过热的发展方式。经过不断地探索，游资终于寻找到了小额信贷这条出路，比如2011年小额贷款公司的实收资本与2010年相比，几乎翻了一番。（2011年3318.66亿元，2010年1780.93亿元）

 〈三〉商业银行的嫌贫爱富行为，纷纷撤并营业网点，为小额信贷提供了空间。我所在的县城是传统的商业区，以前有中行、工行、农行、建行、信用社，自从新区建成后，四大商业银行纷纷搬迁到新区，只留下他们的ATM机和信用社的网点，给人们筹集资金带来许多不便。有数据显示：有36.3%的大型企业，35.7%的中型企业，28%的小微企业能从银行获得融资，可见我国的金融市场有多大的空白空间。

 〈四〉四大商业银行不愿涉及小额贷款，特别是涉农业务。因为：

农业在目前仍属靠天吃饭，自然灾害是无法预料的，即便是风调雨顺，农产品的市场价格也是一个重要因素，市场风险太大。国务院发展研究中心农村部曾经对近2000个农户做过问卷调查，发现只有五分之一的农户能够从正规的农村金融机构获得贷款，银行和信用社为规避风险，都不愿涉足农村业务。

农业投资周期长。比如养鸭需三个月、养猪需四个月、养鸡需六个月、养兔需五个月，而且养殖业要求一定的技术，一旦遭遇疾病，可能是血本无归；种植业的周期基本上也是半年。

农民贷款的数量偏小，几千到几万，对于银行来说，所有的程序都是必要的，这无疑降低其利润。

农村信用缺失。目前的信息征集工作基本上在城镇开展，而农村人口的信息采集量较少，这样国有商业银行更不愿意向农村发放贷款。

农户可用于抵押的物品较少，农户除了住房、粮食、家电、家具外，动产不多，即便用于抵押，处理起来也不像在城镇里容易。去年，我到建行申请几万元的贷款，人家听说我是办幼儿园的，就拒绝了，要求必须有可销售的货物作抵押。不难想象农户要办信用贷款有多难。

 〈五〉民间传统习俗的存在，如结婚要彩礼，安葬老人要做道场，这些动

辄就是上万的花费。另外子女入学、生病就医，当亲戚朋友无钱相借时，小额

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借贷确实可以缓解燃眉之急。

 〈六〉大量小企业的出现，构成另一需求方。在2008年两万亿资金的刺激下，全国出现投资办厂热潮，这些小企业弥补了经济的空白，解决了部分就业问题，活跃了城乡经济。随后国家为了抑制通货膨胀，采取紧缩银根的政策，大量小企业出现资金断链，另一方面由于小企业主要靠内源融资，自身积累不足，必然会出现流动资金短缺的现象，而他们又没有符合商业银行要求的财务记录，无法进行贷款审查，无法从商业银行获得贷款。于是一些大企业纷纷把自己闲置的资金拿出来放贷。

三 小额信贷的作用 

〈一〉 过去，在高利贷的压榨下，一部分借贷者为了还债不得不变卖家产，变得一无所有，不得不进入工场、作坊，为资本主义生产力的发展提供了廉价劳动力，从某种角度讲它促进了资本主义生产力的发展。

 〈二〉现在小额信贷用于生产，促进生产的发展，帮助大量贫困人口摆脱贫困。比如过去发放的下岗工人再就业贷款、大学生自主创业贷款，对解决就业，活跃城乡经济，起到了重要作用。

 〈三〉小额信贷把社会富余资金集中，然后贷出去，实现资源的优化配置，如果能与国家的产业政策相结合，则有利于国民经济结构的调整，促进了经济的发展。

 〈四〉小额信贷提供的短期消费贷款，比如汽车贷款，在连接产品生产、销售、消费，拉动内需方面具有重要作用。

 目前 ，我国有贫困人口1.19亿，其中1.04亿在乡村，主要分布在云南、贵州、西藏、甘肃、青海、新疆等省的479个县，我国要在2020年实现全面小康的社会目标，小额贷款公司有广阔的发展空间。

四 小额信贷的现状

1990年，中国开始引入小额贷款的孟加拉模式。1993年，在我国吕梁山深处的偏僻山村，经济学家茅于轼成立龙水头扶贫基金，开始了龙水头实验，在雒玉鳌等人的经营下，取得了成功。目前，小贷公司在全国各地如雨后春笋般蓬勃发展起来，特别是2010年至2011年增长最迅速，发放贷款的数量也快速增加，主要形式有小额贷款公司、典当行、担保公司、投资公司、地下钱庄等，以我县远大小额贷款公司来说，其成立于2012年5月，而到本年7月，就已发放贷款2亿元人民币，就全国而言，2011年全国有小额贷款机构4282家，从业人员47088人，实收资本3318.66亿元，贷款余额3914.74亿元②，尤其在江浙一带数量最多。总的说来，我国小额贷款起步晚，虽有印度这些先驱可借鉴，但在法规、制度上，还处于摸索阶段。目前，一些地市在《指导意见》的大框架下有一些突破，出台相关政策，对之进行规范。

根据相关报道，目前困扰小贷公司的因素有：税负过重，盈利减少；潜在风险过大；缺乏专业的工作人员和有效的内部激励约束机制，可持续性发展面临突出问题；监管机制有待完善等。

五 小额信贷公司的思想误区

 我查阅过一些关于小额信贷的文章，有的小额贷款公司的管理人员提出了几个问题：吸储问题、地域限制问题、改制村镇银行卖身问题。 关于吸储，许多经营者希望放开吸储这一限制，因为吸储可以为小贷公司提供源源不断的资金来源，而且其成本在银行融资、股票、债券等方式中是最低的 一

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种，但是我问过一些工人、教师、公务员，他们的回答是：没有保障、没有信心，不敢把钱存到小额贷款公司。我县一家农商村镇银行挂牌开业时，群众是这样说的：去那里贷款可以，存钱不行，谁知道哪天它会垮掉？社会上的普通大众对小额贷款公司的认识还不够准确，普遍认为是‘放水钱’，普通大众怎么可能把自己的血汗钱拿去放在不安全的地方？如果你是善举，人们会支持。一个事物的存在，或者靠法律的强势推行，或者靠社会大众的认可。小额贷款公司目前的工作，还是要去贴近民生，老老实实地从底层做起，先玩自己的资金，取得社会大众的认可，树立形象，壮大实力。

关于地域限制问题，有些小额贷款公司的管理者要求取消地域限制，那是商人‘做大做强’的思想。小额贷款公司存在的前提是与国有商业银行的差异化优势，在其专业管理人员不足，管理制度不健全的情况下，盲目铺摊子，犹如在沙滩上建楼房。放宽地域限制，虽然为分散风险提供了必要条件，但却不是充分条件，对所在地域之外的客户的放贷审查，贷款管理，其成本和风险都会上升。其次，放宽地域限制，必然带来恶性竞争。在印度安德拉邦，由于小贷公司的进入门槛太低，国内资金、国外热钱纷纷涌入小贷市场，盲目扩张，形成恶性竞争，再加上政府的不正确处置，最终酿成小贷危机。去年江浙的一些小额贷款公司，为了做大生意，到处拉资金，相互拆借，结果一些实体企业因外贸出口受阻，资金断链，形成连锁反应，致使一些小额贷款公司倒闭。老板们有的跳楼，有的跑路。

改制村镇银行卖身问题，那是初级资本家的观念，总想把一切牢牢地抓在自己手里。‘天长地久，天地所以能长且久者，以其不自生，故能长久’。外国富豪深暗此道，洛克菲勒把自己的大部分财产捐献出去，组建基金会，通过基金会一系列策略运作，洛氏对献出后的财产反而实现了更大更强的控制力。宋江为什么一心想被招安？因为游离于法律、政府之外，难以长久。其实有银行做大股东有一定的好处：一是银行有熟练的专业人员，可以帮助村镇银行在业务上快速步入正轨，制度上更规范，毕竟银行已经存在多年，有许多国内国际法规可以参考。二是增强村镇银行的生存能力，大树底下好乘凉嘛。雷曼兄弟不是倒下了吗？还有几家投行不是被国有化了吗？不过在温州已经开始试点，小贷公司转制村镇银行，可以不须有银行做大股东。但是“小贷公司的未来应发展成为金融公司，而不是村镇银行”。因为它涉及到“存款公信力，贷款掌控力，产品创新能力”。③路多了，就看哪条路走得更远了。

六 小额信贷的管理

 〈一〉小额信贷公司的设立

“小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公共存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司，出资设立小额贷款公司的自然人，企业法人，和其他社会组织，拟任小额贷款公司的董事 、监事、高级管理人员的自然人，应无犯罪纪律和信用不良记录”。为确保小额贷款对经济的促进作用，必须要求小额贷款公司的清白。如社会上的“放水钱”，多数人认为与黑势力有关，许多人不愿与之打交道，生怕万一到期还不上，人身受到威胁。在中国银行监督管理委员会、中国人民银行关于《小额贷款公司试点的指导意见》银监发2008 23号中要求“在五日内向公安机关、中国银行监

督管理委员会的派出机构，中国人民银行的分支机构报送相关材料”，此条不是很完美，我觉得应该参考香港的做法，由所在地派出所，社区公民联合调查走

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访，而不是纯粹依靠申办人提供的材料，里面的水分太重。

〈二〉小额贷款公司的监管

小额贷款公司虽属企业，但因其经营的是货币，属特殊企业，牵连着基础经济，必须纳入银监会进行监管。不能因为小额贷款公司的业务量小，对国有商业银行的运行无足轻重，就任其自生自灭，但对他们的监管又不必像商业银行那样严格细化，主要应从方向上把关，业务上指导，各项针对小额贷款公司的政策，应该参照金融企业的标准，使小额贷款公司得到可持续发展，起到弥补正规金融的作用，服务城乡经济。美国次贷危机、印度安德拉邦的小贷危机无不是惨痛的教训，但是我国对小贷公司的定义，基本上是一般工商户的性质，监管方面是由各地的金融办负责，仅就准入进行审查，在具体的业务指导上，还有所欠缺。最好是地方政府、银监会、行业协会共同监管，确保小贷公司合规经营，健康发展。

小贷公司的资金来源也是一个重要方面，要防止利用小贷公司进行洗钱的行为。小贷公司的出资人要求应该实名制，以起到防治贪污腐败，反对洗钱的作用，不管是先期出资人还是后续增资扩股、定向借款，都应该在主管部门备案。

七 内部管理

 小贷款公司的健康可持续发展，离不开科学的内部管理制度，如信贷、财务、内部运行制度等，防止出现前几年农村合作基金会的现象。

 〈一〉目标定位 小额贷款公司的特点是，手续简便，快捷，灵活。其存在的空间是商业银行所不愿做的农户、小商户，小微企业。国家让小额贷款公司合法化、阳光化，是为了促成二者的结合，在互利的条件下帮助发展城乡经济。‘信贷资金运动最终取决于物资运动，信贷资金的投向和投量决定于在生产过程的客观要求，银行不能人为地脱离再生产的客观需求发放贷款，否则就会造成信用膨胀和通货膨胀，使社会总供求在总量上和结构上发生失衡。’④然而，目前大多数的村镇银行、小额贷款公司都设在县城，业务也以企业为主，有对小贷公司的客户结构调查数据如下：贷款在5万以下的占1.86%，50万以上的贷款86%。这种抛却本位，而与四大商业银行争夺市场的做法，既偏离了国家的政策初衷，也使小贷公司的生存空间变窄。小贷公司应‘坚持为农民、农业、农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象……’，这一原则还是应该遵循的，希望小贷公司在关注公司利益的同时，关注社会利益。‘从中国信贷市场的主体观察，信贷市场必须分层，由上到下，大银行对应大中型企业，参与国际竞争，中小金融机构包括村镇银行，为社区服务，第三层为贷款零售商，即小贷公司、典当行、融资租赁公司，是保障小微企业融资的重要机构’。⑤

〈二〉出资人要求 生产力发展到金融资本主义的今天，资本家们已经厌倦做工业、商业，他们看到经营货币利润来得更快，于是许多资金就想进入小额信贷市场，“不少小贷公司的老板仅仅把公司当做进入金融行业的跳板，为自己搭建融资平台，而不是担负应有的社会责任”，⑥他们并非同情贫困者，而是看中其四倍的利率，是打算今后升格为银行，是要做银行家，银行家是什么？他们是‘养鱼者，平时注水养鱼，待到鱼儿养得又大又肥时，就放水捉鱼’，⑦他们不是真正为扶贫脱困，发展经济着想，因而没有对风险进行正确的估计；还有的只是为了洗钱，因此除要求股东的资本是实收资本外，还要求股东有正确

的风险意识。毕竟小贷公司对客户的信息了解不是很全面，而且主要是无抵押的信用贷款，虽有高收益，但风险也高，普通人不宜成为小贷出借人。

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〈三〉内部财务管理必须完善 小额贷款公司是非公众金融机构，必须按金融机构建立完善的财务管理制度，供银监会、地方机构检查、评估。建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量、充分计提呆账准备，确保资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备与信用风险资产应提准备之比）始终保持在100%以上，全面覆盖风险，即时冲销坏账，真实反映经营成果。接受内部股东大会的检查，定期向股东大会、社会公布经营状况，逐步增强公众的信任度，为定向融资做准备。

〈四〉信贷管理制度 小额贷款的特点是手续简便，无需抵押，但并不是说不需发贷前的调查了解。小贷公司的机构虽不必象国有商业银行那样设置，但还是应该明确贷前调查、贷时审查、贷后检查业务流程和操作规范，对借款人的基础信息，贷款用途等内容的了解，仍是必不可少的环节；印度的小贷公司，放贷手续简单，只要一张身份证，一张照片就可以，结果弄得许多借款人负债累累，最终把公司拖垮，前车之鉴，不得不引起重视。建立适合自身业务发展的授信机制，合理确定不同借款人的额度和授信方式，是保障小贷公司健康发展的前提，对信用良好的借款人，可采用一次授信，分次使用，循环放贷的方式发放贷款，一般信用的借款人采用逐笔审核的方式。

要区分借款人的贷款用途，对真正用于生产的，要给予适当宽松的条件，对用于消费的贷款，要谨慎发放，坚决不放给用于归还赌债的借款人。前次，乐山的小贷公司向一家房地产开发商放款，结果被套牢。小贷公司这种垒大户的做法是极其危险的。另外可申请与正规金融共享征信系统，这方面的工作，各地已取得初步进展。要克服人情贷的现象，在额度，程序上要规范。

贷款的回收必须采用合法的方式，坚决摒弃过去非法催收的现象。首先要从程序上合法，有的小贷公司放贷手续简便，没有规范的借款合同，不利于日后的权利追索，其次内容必须合法。

〈五〉利率确定 货币是特殊的商品，有其相应的价格，利息就是其价格。利率水平的利率确定，必须遵循以下几项原则：

1 贷款利率应与社会平均盈利水平相适应。贷款利率水平不能高于社会平均盈利水平，否则借款人无利可图；同时，也不宜过低而使得大多数借款人感到没有压力。

2 贷款的实际利率应保持正利率，贷款名义利率必须高于通货膨胀率从而使贷款实际利率保持正值，以保证贷款人的利益。

3 参考资金供求状况。《指导意见》规定小额贷款的利率范围为同期银行利率的0.9~4倍，不同性质的贷款，采用不同的利率，如消费性质的贷款略高，生产性质的贷款可以略低，期限长的略高，期限短的略低。政策上的规定是为了保证小额贷款公司的方向，同时货币既然是商品，其价格还应遵循供求关系。适者生存，优胜劣汰，是永恒的法则。

4 利率应包含的内容：无风险投资收益率（大致相当于同期国债利率）、风险投资收益率、管理成本、所得税、营业税及附加、融资成本等。

〈六〉风险控制 贷款风险是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使贷款无法按期收回本息，而遭受资金损失的可能性。贷款风险的类型有：信用风险、利率风险、内部风险、政策风险。小贷公司的业务以信用贷款为主，

 主要风险是信用风险和内部风险。对于信用风险，小贷公司应切实遵循“流动性、安全性、效益性”兼顾的原则精心运作。有的希望一锄头挖个金娃娃，单个客户

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额度太高，风险集中，不利于风险控制。分散风险的基本方法有：投向的分散化、投量的分散化、贷款方式的分散化、贷款期限结构的分散化。俗话说“不能把鸡蛋放在同一个篮子里”，应适当控制额度，增加客户数量，‘坚持小额、分散’的原则，同一借款人的贷款额度不超过小额贷款公司资本净额的5%；适当控制期限，期限长短不同的的贷款合理组合，实现资金的合理流动，提高资金周转速度。有的小贷公司采用先收利息的做法，也可降低风险损失。

对于内部风险，要从完善内部管理机制着手，增强约束和激励。贷款“三查”不仅要进行定性分析，还要进行定量分析，要重视平时的信息收集。完善贷款审核的分级审核制度和责权利相结合的考评制度。小贷公司应明确自身的性质：是福利性制度主义、公益性制度主义、还是商业性制度主义？就我国来看，绝大多数小贷公司都属商业性质，而不属于扶贫性质，钱只能贷给想致富、有能力致富的人。尤努斯把钱贷给乞丐的行为过于理想化，在中国不可复制。

〈七〉 成本管理 包括机构运营成本和贷款管理成本。中国大多数的企业主，企业尚未做大，就把派头摆起。人们在尤努斯的格拉民银行总部参观时只看到了简单的椅子、吊扇、账本。针对贷款的监督成本，格拉民银行采用的是“五人小组相互负责，定期开会”的方式，茅于轼采用的十户联保制，农村信用社发放小额贷款时采用5-10户借款人联保小组制。我国的小贷公司可以根据国人爱面子，重人情的特点，设计出相应的监督形式。

八 小额信贷的可持续发展

政府要消除小额信贷威胁国有商业银行的顾虑，构建规范小额贷款业务发展的法律体系，营造小贷公司良好的外部政策环境，创造宽松的条件，适当放松限制，鼓励小额贷款公司的发展。

税收政策应按农村信用社的同等待遇，使其能盈利，从而能持续发展。国有商业银行的所得税是按存贷款利率差来征收，而小贷公司却是按贷款的全部利息征收，营业税及附加又是按一般工商企业征收。小贷公司承受着比银行更大的风险，经营着他们不愿经营的业务，为社会经济生活服务，理应享受与银行同等的待遇，使其长久生存，为国民经济服务。

〈二〉 多做客观评价宣传，既不能把小贷公司当做解决基层资金不足的灵丹妙药，也不能把小贷公司妖魔化。人们的认识有一个过程，必须循序渐进的推进小贷公司的发展。宜采用‘宣传，鼓励，规范，再宣传，再鼓励，再规范的模式进行。比如普遍的小额贷款公司都希望能吸收存款，然而社会公众对小额贷款公司的信心仍然不足，即便政策允许，也很难象国有商业银行一样吸收存款，只能吸收到那些具有投资意愿的资金。目前，政府在把握住“不非法吸储、不犯法催收、不放高利贷”的方向的同时，加大对小贷公司的正面宣传力度，使普通大众对其形成正确的认识。虽不允许小贷公司面向普通大众吸收存款，但允许其采用增资扩股的形式吸收资金。

〈三〉 小贷公司应加强客户信息的收集管理，如果不能进入银行的征信系统，小贷公司之间最好能建立信息平台实现信息共享，为控制风险，和进入银行统一的征信系统做准备。

〈四〉 对于小贷公司的涉农业务，政府要给予适当补贴；世界银行或者其

他单位的捐款可以划一部分给小贷公司。小额信贷公司向商业银行融资比例应适当提高，以增加小贷公司的资金来源。

〈五〉 适度创新 在业务方面，应分析不同的客户群体，经济环境，国家

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的产业政策，勇于进行业务创新，但是在金融产品方面的创新要适度，要加强监管。比如重庆搞了‘资产转让回购凭证’，小贷公司拿这个凭证去借款，类似

于抵押贷款，增强商业银行的信心。但是这个凭证必须回购，不能上市交易，因为资本的本性是贪婪的，一旦上市，小贷公司为了追求高额利润就会盲目放贷，形成呆账坏账，一并打包转嫁出去，最终形成次级贷。

〈六〉 健全法规 现在针对小额贷款公司的地方法规较多，全国性法规尚不完备，行业自律的行业规范也未形成，针对借款人的保护方面的法规更少。比如‘不非法催收’只有这一原则，具体规范还没有。到借款人家中、单位恐吓，宰手、割耳朵等人身伤害行为过去上经常发生的。法律不仅要保障小贷公司的运转，更要保障借款人的利益，不能让借款人越借越穷，甚至无家可归，亡命天涯。只有市场存在，小贷公司才可能长远的发展。应该制定保护借款人的法律，比如自然人破产法，自然人申请破产后，小贷公司不能继续催收，因为小贷公司平时以计提资产损失准备金，这个已经分摊到借款中去了。

〈七〉 关于向银行的融资杠杆率，原来规定的是0.5倍且不超过两家，现在有的地方以提高到2～3倍，这也是画饼充饥的问题，商业银行向小贷公司放款，属于市场化运作，目前还没有法律规定商业银行必须向小贷公司放款。要使这个杠杆率有意义，首先应该有对小贷公司的评价，包括银行自身的和第三方的。其次是银监会或者央行对商业银行的倡导，或者是以法律义务的形式规定商业银行向小贷公司放款。

 〈八〉 设立多种形式的小额信贷机构 如前面所说，我国的小贷公司以商业性制度主义为主，贷款对象为养殖户、城镇工商户、小企业，真正涉及低收入阶层的很少，需要设立一些福利性、制度性的小贷机构。如贫困学生助学贷款，下岗工人、残疾人、妇女、大学生创业贷款 ，资金来源依靠捐赠、基金、政策性银行，这样既能解决脱贫致富，又能使商业性小贷公司的利率不至于始终在高位运行，虽然他们说利润很少，但是大家都知道，中国的企业作假账的手段高明的狠。政府的职责是维护社会的公平与正义，而不是维护某些集团的利益。

 九 小贷公司的前景

 象其他事物一样，小贷公司也有一个产生、发展的过程。目前众多的小贷公司，经过发展，一部分会转制为地方村镇银行或者金融公司，一部分因经营困难会退出市场，一部分继续做小贷公司。无论经济多么发达，小贷公司的市场都是存在的，只有按市场规律办事，找准定位，才能在复杂的市场中生存下来。

 参考文献：

 ① 来自中国社会科学院金融研究所

 ② 来自央行数据

 ③ 《当好小微企业的服务者，论述小贷公司的定位与发展》 吴晓灵

 ④ 《银行信贷管理学》 吴慎之

 ⑤ 、 ⑥ 《温州小贷公司转制村镇银行有可预见风险》 吴晓灵

 ⑦ 《货币战争》II 宋鸿兵

 

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