二、各国存款保险制度的比较

（一）设立方式

根据出资方式的不同，各国存款保险机构的组织形式可分为三种：一是由政府出资设立公营的存款保险机构，称官方模式；二是由政府和金融机构共同出资设立公私合营的混合型存款保险机构，属于官银模式；三是由金融同业出资设立行业性的民营存款保险机构，即非官方模式。

国际上，存款保险制度主要有三种组织形式：一是由政府出面建立，比如，美国、英国、加拿大；二是由政府和银行界共同建立，比如，日本、比利时、荷兰；三是银行出资自己成立存款保险机构，如德国、法国。

美国目前有FDIC以及国家信用合作保险基金两家机构具有存款保险职能，虽然有向信用合作社提供存款保险的国家信用合作保险基金存在，但FDIC是美国最主要的存款保险机构，为所有联邦注册银行和大部分州注册银行的存款人提供存款保险，，全美约有97%的银行存款人的存款接受FDIC的保险。FDIC是一个独立的联邦政府机构，直接向美国国会负责，并接受美国会计总署的审计，但与大多数其他政府机构不同的是，FDIC没有从美国国会获得过拨款，FDIC最初启动资金是向联邦储备体系成员银行征收的保险费和美国财政部1.5亿美元的贷款（已于1948年还清）。以后，它一直依靠银行和储蓄协会缴纳的保险费和投资美国政府财政债券收入积累保险基金。　　日本相较于美国模式，采取政府和银行界共同监理。日本存款保险公司于1971年7月1日正式成立，简称为DICJ。在日本的金融安全网中，最后贷款人角色由日本央行担任，银行监管由日本金融厅负责，JDIC只负责破产银行清算与存款保险两大职能。　　德国模式是在政府支持下由银行同业联合建立的，德国是非官方存款保险模式的典范，德国在没有法定的存款保险制度时，政府就鼓励私人商业银行协会、储蓄银行和信贷协会各自建立自己的存款保险机构，存款保险基金都由会员缴纳的款项构成。主要由三大银行体系建立的非常独特的存款保险制度。由非官方自愿存款保险体制和政府强制性存款保险体质组成。而三大银行体系分别为合作银行、储蓄银行和商业银行。德国金融安全网的私人特征根源于德国银行体系的结构，三个银行集团与金融监管局和联邦银行密切合作，加强对金融机构的监管。法律禁止联邦银行充当存款保险方案的最后贷款人，只有在出现系统性银行危机时才会有政治干预行动。在德国自愿性存款保险制度下，资金来源和管理完全是私人性质的，实行差别费率，风险程度高的银行要支付更多的费用。

（二）保险方式

存款保险的方式有强制保险、自愿保险和强制与自愿相结合保险三种方式。法国和德国采取自愿方式，英国、日本及加拿大等国采取强制保险方式，美国采取自愿与强制相结合的方式。

1933年美国开始实行存款保险制度时，联邦储备体系成员银行强制性加入，州注册银行自愿申请，1935年银行法规定，所有银行自愿申请加入存款保险，由FDIC对银行申请进行审核，准入标准非常严格，1991年颁布的美国《联邦存款保险法》规定，所有国民银行必须参加存款保险，州注册的银行可以自愿参加，由银行提出申请，FDIC审查批准后方可参加。目前大部分存款机构，包括国民银行、州注册银行、住房储蓄银行、储蓄协会、外国银行在美分支机构等都要参加存款保险。?　　FDIC只对银行存款人提供保险保护，不保护非存款债权人或倒闭银行股东的利益，并且FDIC只对支票账户、储蓄账户、存单、退休金账户等银行存款账户进行保险，对共同基金投资、股票、债券、国库券等其他投资产品不予保险。

德国是非官方存款保险模式的典范。德国在没有法定的存款保险制度时，政府就鼓励私人商业银行协会、储蓄银行和信贷协会各自建立自己的存款保险机构，存款保险基金都由会员缴纳的款项构成。1974年赫斯塔特银行倒闭后，德国建起了现行的自愿存款保险制度。1998年8月，德国颁布实施《存款担保与投资人补偿法》,从而结束了非官方自愿性保险在德国一统天下的局面，构建了强制存款保险制度，保险资金来源于成员银行缴纳的保费、特别保费与借款。因此，德国的存款保险制度现在呈现出两种模式并行的局面，但从德国构建强制存款保险制度的时间及其与原保险体系的关系来看，德国只是为了在形式上符合欧盟指令的要求而建立了强制存款保险制度，非官方自愿存款保险仍然是德国存款保险体系的主要组成。

存款保险制度的自愿性是德国存款保险制度的主要特征，在德国的存款保险机制下，自愿保险原则体现得较为充分。在德国，所有开展吸收存款业务的信用机构，几乎均参加了某种形式的存款保险制度，而这些制度通常是由德国三大银行业协会在成员银行自愿参加的基础上设置的。　　三大存款保障体系虽然存在保险目标、保险方法的差异，但在保险范围上却具有共性，无论该存款是居民还是非居民，无论该存款是存在德国境内还是存在德国银行的境外分行，无论存款是本币还是外币，均属于存款保险制度的保护范围。

（三）保险费率方式

收费专业论文
汉语言文学论文
物理学论文
自动化专业论文
测控技术专业论文
历史学专业论文
机械模具专业论文
金融专业论文
电子通信专业论文
材料科学专业论文
英语专业论文
会计专业论文
行政管理专业论文
财务管理专业论文
电子商务国贸专业
法律专业论文
教育技术学专业论文
物流专业论文
人力资源专业论文
生物工程专业论文
市场营销专业论文
土木工程专业论文
化学工程专业论文
文化产业管理论文
工商管理专业论文
护理专业论文
数学教育专业论文
数学与应用数学专业
心理学专业论文
信息管理专业论文
工程管理专业论文
工业工程专业论文
制药工程专业论文
电子机电信息论文
现代教育技术专业
新闻专业论文
艺术设计专业论文
采矿专业论文
环境工程专业论文
西班牙语专业论文
热能与动力设计论文
工程力学专业论文
酒店管理专业论文
安全管理专业论文
交通工程专业论文
体育教育专业论文
教育管理专业论文
日语专业论文
德语专业论文
理工科专业论文
轻化工程专业论文
社会工作专业论文
乡镇企业管理
给水排水专业
服装设计专业论文
电视制片管理专业
旅游管理专业论文
物业管理专业论文
信息管理专业论文
包装工程专业论文
印刷工程专业论文
动画专业论文
环境艺术专业论文
信息计算科学专业
物流专业论文范文
人力资源论文范文
营销专业论文范文
工商管理论文范文
汉语言文学论文范文
法律专业论文范文
教育管理论文范文
小学教育论文范文
学前教育论文范文
财务会计论文范文

电子商务论文范文